商业银行第一章 商业银行概述课件

1、商业银行经营管理金融学科体系金融学微观金融学宏观金融学证券投资公司金融金融市场学金融工程商业银行管理投资银行学保险学信托与租赁货币银行学中央银行学货币经济学金融决策金融机构国际金融学金融监管学为什么要学习这门课？ 商业银行是现代社会必不可少的金融中介机构全社会货币流通的中心个人、企业、单位融资的主要渠道个人、企业财富管理的专业机构是社会资本运动中心，资本的“集散地”国家实施宏观经济调控的重要途径和基础商业银行经营管理是金融专业、经济学专业必修课为在金融机构、企业单位就业提供必要的银行业务基本知识中国人民银行 中国银监会 银行家 FT中文网 华尔街日报 花旗银行 各大银行网站互联网资源商业银行经

2、营管理主要学习内容商业银行概述商业银行的业务经营商业银行管理理论与策略商业银行经营绩效评价商业银行经营风险与内控本课程学习的基本要求按时上课，听课时数不少于总学时的90%做好课堂笔记。平时成绩加分上课不准不经允许随便外出。认真做好课后布置的作业多阅读纸质和网络资源鼓励课堂发言课程成绩：平时40%：考勤、作业、发言、笔记期末60%：闭卷考试第一章 商业银行导论1 商业银行的产生和发展 现代银行的产生 银行与金融体系 商业银行的性质、职能 商业银行的组织形式现代银行制度的建立两条途径早期的高利贷性质银行转变而成（降低利率）资本家按股份制形式组建而成最早的股份制商业银行是1694年成立英格兰银行英国

3、政府支持下由私人创办贴现率规定为4.5%-6%，大大低于早期银行业贷款利率18世纪末到19世纪初，西方各国纷纷建立起现代银行制度中国现代银行制度的建立1845年中国出现第一家新式外资银行丽如银行一直到19世纪末，西方国家纷纷在华设立银行整个19世纪，外资银行在中国金融业处于垄断地位我国第一家现代银行是1897年成立的中国通商银行，官商合办的股份制银行1904年成立官商合办的户部银行1908年改为大清银行1912年改为中国银行20世纪初旧的钱庄、票号纷纷倒闭私人银行迅速发展，19121927年间成立了186家银行小结：银行产生银行是商品货币经济发展到一定阶段的产物银行的产生经历了三个阶段：货币兑

4、换商和银钱业早期的银行。货币兑换商兼营货币借贷业务，便发展为早期的银行（高利贷性质）现代银行（降低利率）英格兰银行辨别哪些是商业银行？中国农业银行商业银行的与其他金融机构的区别是什么？其他金融中介机构有哪些？二、商业银行与金融中介机构金融中介机构的类型银行中央银行货币当局商业银行存款货币银行非银行金融机构数量众多、业务分工明确名称各异我国的银行机构类型中央银行中国人民银行政策性银行国家开发银行中国农业发展银行中国进出口银行商业银行大型国有控股商业银行中国邮政储蓄银行全国性股份制商业城市商业银农村合作银行农村商业银行村镇银行外资商业银行我国目前的商业银行五家国有控股商业银行工行、农行、中行、建行

5、、交行2007年成立：中国邮政储蓄银行全国性股份制商业银行交通银行、兴业银行、上海浦东发展银行广东发展银行、深圳发展银行、中信实业银行招商银行、华夏银行、民生银行、光大银行恒丰银行、浙商银行、渤海银行城市商业银行农村合作银行农村商业银行农村信用社村镇银行 2 商业银行的性质与职能一、商业银行性质不同于其他金融机构的特征吸收公众活期存款办理转账支付信用创造功能商业银行是一个特殊的金融企业具有一般企业特征经营货币信用业务的特殊企业 3 商业银行的业务资产负债及所有者权益现金257.59存款35804.70存放中央银行款项3479.17 - 短期17918.97存放同业358.03 - 长期1788

6、5.73拆放同业1456.88同业存款2932.35贷款26594.66同业拆放319.94 - 短期贷款15999.04借入款项327.26 - 中长期贷款10595.62发行债券0.27 减：贷款准备金80.46 - 短期0应收利息514.65 - 长期0.27证券投资7944.52其他负债1886.25固定资产840.77所有者权益1909.94 减：累计折旧204.02 实收资本1674.17其他资产2018.92 资本公积11.47 盈余公积147.61 未分配利润76.69资产总计43180.71负债及所有者权益总计43180.712001年中国工商银行资产负债表（亿元）一、负债业

7、务储蓄存款活期存款定期存款非存款性负债企业存款银行同业拆借向中央银行借款证券回购协议向国际金融市场借款发行金融债券负债业务的构成资本金银行资本金占负债总额的不到10%活期储蓄存款定期储蓄存款商业汇票样式之一商业汇票样式之二三、表外业务无风险的表外业务（中间业务）支付结算代收代付理财业务咨询有风险的表外业务（狭义的表外业务） 担保业务票据发行便利远期利率协议互换期货与期权4 银行经营原则与组织制度安全性一、商业银行的经营原则（方针）流动性盈利性1.安全性也称为风险性。银行的资产、收入、信誉、以及所有经营生存发展条件免遭损失的可靠性程度原因银行经营的特殊性负债经营银行信贷业务充满了不确定性同行竞争

8、激烈衍生金融工具交易等表外业务风险2.流动性银行能够随时应付客户提款，满足必要贷款的能力区分两种性质的银行流动性资产流动性资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力负债流动性能够以较低的成本获得负债的能力三性经营原则的关系 流动性安全性正相关盈利性经营总目标负相关银行经营管理过程：谋求三性尽可能的合理搭配与协调前提要求条 件负相关 属性资产安全性流动性盈利性现金*无存放中央银行款项*同业拆借*短期贷款 *中长期贷款*正相关关系负相关关系银行不同资产的安全性、流动性、盈利性比较二、商业银行的设立与组织结构（一）商业银行设立的基本程序1、向金融主管部门申请设立股份公司形式金融业务许可证最低资本要求英国

9、500万英镑 美国500万美元 日本10亿日元中国10亿（全国性股份制银行）、1亿（城市商业银行）、 5000万元（农村商业银行）、村镇银行300万（县）或者100万（乡镇）2、登记注册3、招募股份4、公示开业 （二）银行的组织结构温州银行决策机构执行机构监督机构三、商业银行的类型与制度不设立分支行，银行业务由总行直接办理，仅有美国实行这种制度1、单一银行制（单元制） 在中心城市建立总行，在国内以至国外设立分支机构，多数国家的银行采取这一形式2、总分行制（一）按组织形式划分银行制度：国家法律规定的银行体系、结构及其原则的总和3、控股公司制同时拥有银行、证券、保险以及其他金融公司等两种以上金融机

10、构为子公司的金融控股集团。金融控股集团商业银行证券公司保险公司其他金融公司持股公司制、集团制银行花旗集团 City Group花旗集团花旗银行(citybank) 旅行者人寿和养老保险 美邦证券公司Smith Barney Banamex（墨西哥银行）Citi-financial 花旗理财Primerica普瑞玛瑞卡金融服务公司 中国的金融控股公司中国光大银行光大投资管理公司光大证券光大永明人寿中国光大集团中信银行信诚人寿保险中信证券中信信托投资中国中信集团中信泰富美国五大投资银行转型次贷危机爆发后，美国投资银行陷入危机。2008年3月第五大投资银行贝尔斯(Bear Stearns)登濒临破产

11、，被摩根大通银行收购9月，第四大投资银行雷曼兄弟公司(Lehman Brothers Holdings Inc.)破产；第三大投资银行美林公司（Merrill Lynch ）被美国银行收购9月21高盛公司（Goldman Sachs） 、摩根斯坦利（Morgan Stanley ）被美联储批准转为银行控股公司（BHS）银行控股公司是金融控股公司的一种形式（ 二）全能银行制与分业银行制全能银行制综合银行制。实行混业经营，银行可以经营各种不同类型的金融业务德国式全能银行： 银行、保险、证券业务，可投资企业股票。瑞士、奥利地、荷兰英国式全能银行：银行设立独立法人从事证券业务，不能持有企业股票，不从事

12、保险业务。加拿大、澳大利亚归纳全能银行的优点、缺点 混业经营的银行客户只要在一家银行开户，就可以办理各种金融服务混业经营 “全能型银行”分业银行制职能银行制。实行分业经营，不同类型的金融业务由不同的金融机构经营。特点：银行业务、证券业务、保险业务、信托租赁业务分别由专门的机构经营1999年以前的美国、日本属于分业经营1999年美国颁布法令，放松了对银行业务范围的分业限制归纳分业银行制的优点、缺点问题：我国目前是那一种制度？四、现代商业银行的发展趋势业务多元化、全能化，混业经营成为趋势经营国际化业务经营手段电子化、网络化通过不断的金融创新提供更丰富的金融服务通过并购扩张规模，获得新的竞争优势第五

13、节 商业银行经营环境 商业银行经营的内部条件 商业银行经营的外部条件 商业银行经营环境的变化 商业银行经营环境的优化目的 认识银行经营环境的复杂性制定防范各类金融风险预案一、商业银行经营的内部条件1、适度的资本金设立时的资本金 子公司资本金拨付运营中的资本金补充 8%2、合理的产权制度（治理结构）股份公司、治理结构3、优秀的金融人才组织管理人才、营销人才风险管理人才、信息技术人才一、商业银行经营的内部条件4、高效的内部组织结构职能型部门银行流程型流程银行：银行业务以流程为中心纵向展开。公司金融部、个人银行部5、严密的内控制度各项内部管理制度会计核算体系内部控制体系风险管理体系二、商业银行经营的

14、外部条件（一）宏观条件国际经济金融环境受美国次贷危机影响，美国出现大量中小银行倒闭。2009美国倒闭银行家数分别为140家（另还有“问题银行” 500家） 2010年倒闭157家（2008年只有26家倒闭）国民经济发展状况金融制度与法律（混业经营与分业经营）社会文化条件伊斯兰银行经营特色二、商业银行经营的外部条件（二）微观条件资金供求及利率变化银根松紧利率风险净利息差率变化银行客户需求和偏好金融业竞争态势金融监管政策巴塞尔协议实施三、商业银行经营环境的优化内部环境优化管理制度、内部控制优化客户群体确立营销管理新理念以客户为导向客户关系管理外部市场环境变化的应对发展战略制定经营预测压力测试完善风

15、险管理体系本章作业课外查找资料：关于银行业务与经营环境关系的相关案例不少于500字，要求是一个完整的案例分析材料。自己对该案例资料进行总结，归纳该案例说明了什么问题。要求案例分析中体现银行经营环境若干的要点不要打印稿，手工摘录整理成书面文字案例一：工商银行温州分行存货、应收账款质押融资经常听一些中小企业主说为融资而大伤脑筋，融资难、贷款难成了制约温州中小企业发展的瓶颈问题。为了支持中小企业发展，工行市分行为中小企业融资打开一道方便之门：凭存货和应收账款也可以贷款。 中小企业信贷试点行 2005年，中国银监会在全国范围内挑选两家银行作为中小企业信贷试点行，工行就是其中之一、温州是中小企业的集聚地

16、，工行浙江省分行被确定为中小企业创新模式试点行工行市温州分行为中小企业量身打造金融产品，包括：应收账款融资指销售商将合法有效的应收账款转让或质押给银行而获得资金融通；存货融资以企业的存货作为抵押物或质押的贷款。 存货融资适用对象： 有大量正常存货的生产性企业 经营大宗商品，周转量特别大的流通企业 特别适用于大型专业市场内的流通企业 融资期限不超过6个月 应收账款融资适用对象： 在工行开户结算一年以上的有大量正常、合法、有效的应收账款，现金流量大的生产、流通企业2005年6月6日温州商报案例二：股权质押贷款手中的股权可以向银行质押获得贷款 2008年6月份浙江省工商局出台浙江省公司股权出质登记暂

17、行办法、温州市出台温州市有限责任公司股权出质登记(试行)办法，把原本一直被忽视的企业“静态资产”股权一举“激活”了 温州市三华公司拿到了我市工商部门出具的首份股权出质登记证明，将其拥有的浙江商城集团公司的3000万元股权出质，质押给温州银行，获得银行授信1000万元 股东只要持相关持股证明、股权质押合同等文件，到工商部门办理即可。银行如果认为股权值得信赖，质押才能最后成功案例三：小微企业融资模式创新 中联小微企业城市商业合作社家庭实物净资产只要高于50万元，且有固定经营场所并连续经营两年以上的小微企业或者个体工商户，就可以加入商业合作社获得最高500万元贷款，不用抵押也不用再找担保公司。近日，民生银行中联小微企业城市商业合作社授牌成立，进驻温州金融改革广场，为小微企业贷款增加了新的途径。商业合作社其实就是把松散的小微企业整合成一个有组织的经济体，依托商业合作社最重要的服务内容“小微互助合作基金”让这些企业抱团发展，共同融资，也一起抵御风险。作为开放式基金，“小微互助合作基金”初始组建成员人数不低于50人，且初始募集资金不低于1000万元，创设后借款