建设资金拨付办法

1、精选优质文档-倾情为你奉上精选优质文档-倾情为你奉上专心-专注-专业专心-专注-专业精选优质文档-倾情为你奉上专心-专注-专业附件一： 宁波市鄞州区城市排水有限公司 建设资金拨付办法 第一章 总则第一条 为了规范建设资金拨付程序，加强项目资金管理，确保工程款及时拨付，正确核算项目成本，根据企业会计制度、会计法、公司章程、基本建设财务管理若干规定、国有建设单位会计制度及有关文件，结合城市排水项目建设的具体情况，制订本办法。第二条 本办法适用于工程施工、监理、设计、科研、咨询及与工程直接有关的其他各类资金结算拨付。第三条 建设资金管理必须遵循以下原则：（1）层层负责的原则。公司董事长总负责，公司总

2、经理具体负责，各分管领导及各职能部门负责人各司其职，各负其责。（2）专款专用原则。建设资金必须用于建设项目不得以任何理由和方法挤占、挪用和对外投资。（3）效益原则。必须加强对建设资金的计划管理和合同管理，以降低建设成本，防止损失浪费，提高资金使用效益。 第二章 管理职责第四条 公司本部是工程施工、监理、设计、科研、咨询及与工程直接有关的其他各类资金结算的最终审核批准机构。第五条 工程管理科是代表公司进行工程建设的管理机构，承担建设日常管理工作，按工程计量及工作进展，审核及上报施工计量、监理单位计量等的支付报表或审批单。经办建设资金审批流转及填写建设资金拨款会签单（会签表见附件），并办理会签程序

3、。第六条 公司财务科负责建设资金结算工作，并进行会计、财务核算、编制财务报表。 第三章 资金计划编制第七条 建设资金使用计划由总工室牵头，工程管理科在项目全面计划平衡的基础上，编制各年度、季度、月度资金需求和用款计划，财务科根据工程管理科上报的计划编制公司各年度、季度、月度资金计划。第八条 各相关科室的计划书在资金计划时段起始月的上月20日前上报，财务科根据工程管理科上报的资金计划编制公司的资金计划。年度计划必须报董事会批准，并正式发文执行。 第四章 建设资金拨付、结算的审批内容及程序、第九条 工程施工资金的拨付和结算必须按合同规定的内容和条款，结合工程进展情况严格执行。其拨付和结算必须履行审

4、批程序，办妥手续，以保证工程进度款的及时准确支付，确保工程的顺利进行。第十条 工程资金拨付结算的审批程序：1、各施工单位根据施工进度和合同规定的时间和形式，编制工程计量支付申请报表报工地监理代表。2、工程监理单位（或工地监理代表）负责计量工作，应认真仔细地审核施工单位上报的各期支付资料，审核工程量的计算是否准确；工程进度是否按合同、按计划要求完成；以及签名是齐全等。监理工程师应把好审核关，仔细审核每次计量，对不符合要求的项目，予以扣除。对符合要求的计量支付在签署意见后，报公司审核。3、工程管理科应审核工程施工及合同单位的工作进展情况，审核支付申报的程序是否符合规定，上报资料是否完整，并根据公司

5、会审意见，对获批准的支付转财务科办理拨款，对审核有异议的支付，办理退回或重审。4、财务科根据审批完整的资料及财务入账凭证，及时办理资金拨付。第十一条 为及时支付工程进度款，各部门的审核及拨付应及时，会签的总时间应符合合同规定的总时日。对计量支付申请报表审核未通过的，若需施工单位补充资料的，应及时在建设资金拨款审批单签署意见，通知代建单位或施工单位。第十二条 设计、监理、科研、咨询及其他有关资金拨付结算的审批程序也参照第十条规定执行。 第五章 其他规定第十三条 严肃财政纪律，对不符合国家法律、法规和财政纪律的支出；对不合法的凭证或手续不全、资料不齐全、支付审批程序不规范的申请，拒绝付款。第十四条 公司各职责部门要认真履行职责，对弄虚作假、虚报冒领等违法违纪行为，应及时止支；情况严重的报告领导追究有关人员的责任。第十五条 本办法自发布之日起执行。附件：建设资金拨付审批单附件： 宁波市鄞州区城市排水有限公司 建设资金拨付审批单 编号：协议（合同）编号受