商业计划书-海利丰公司

1、 Shenzhen Handyinfos Business PlanPAGE 1第 PAGE 23 页 共 18 页Shenzhen Handyinfos Business Plan目 录TOC o 1-31.0 概要 PAGEREF _Toc495502976 h 11.1 公司目标 PAGEREF _Toc495502977 h 11.2 公司使命 PAGEREF _Toc495502978 h 21.3成功的的关键 PAGEREF _Toc495502979 h 22.0公司概概况 PAGEREF _Toc495502980 h 32.1公司目目前股权权构成 PAGEREF _Toc49

2、5502981 h 32.2公司启启动估算算 PAGEREF _Toc495502982 h 33.0产品及及其服务务 PAGEREF _Toc495502983 h 53.1产品描描述 PAGEREF _Toc495502984 h 53.2竞争优优势 PAGEREF _Toc495502985 h 53.3销售理理念 PAGEREF _Toc495502986 h 63.4利润来来源 PAGEREF _Toc495502987 h 63.5相关技技术 PAGEREF _Toc495502988 h 63.6发展趋趋势及后后续支持持 PAGEREF _Toc495502989 h 64.0市

3、场分分析概要要 PAGEREF _Toc495502990 h 64.1市场细细分及目目标市场场 PAGEREF _Toc495502991 h 74.2行业分分析 PAGEREF _Toc495502992 h 74.2.1 行行业参与与者 PAGEREF _Toc495502993 h 74.2.2 分分销模式式 PAGEREF _Toc495502994 h 74.2.3 公公司的竞竞争优势势 PAGEREF _Toc495502995 h 74.2.4 主主要的竞竞争者 PAGEREF _Toc495502996 h 85.0公司发发展战略略及其实实施 PAGEREF _Toc4955

4、02997 h 85.1营销战战略组合合 PAGEREF _Toc495502998 h 85.1.1 价价格战略略 PAGEREF _Toc495502999 h 85.1.2 促促销战略略 PAGEREF _Toc495503000 h 95.2销售战战略 PAGEREF _Toc495503001 h 95.2.1 销销售预测测 PAGEREF _Toc495503002 h 95.3战略合合作及其其他对外外协作关关系 PAGEREF _Toc495503003 h 105.4发展步步骤 PAGEREF _Toc495503004 h 106.0公司管管理概要要 PAGEREF _Toc

5、495503005 h 116.1组织机机构 PAGEREF _Toc495503006 h 116.2管理团团队 PAGEREF _Toc495503007 h 116.3管理团团队的不不足之处处 PAGEREF _Toc495503008 h 126.4员工计计划 PAGEREF _Toc495503009 h 127.0财务规规划 PAGEREF _Toc495503010 h 137.1主要假假设 PAGEREF _Toc495503011 h 137.2关键的的财务指指标 PAGEREF _Toc495503012 h 137.3盈亏平平衡分析析 PAGEREF _Toc495503

6、013 h 147.4损益表表 PAGEREF _Toc495503014 h 157.5现金流流量表 PAGEREF _Toc495503015 h 167.6资产负负债表 PAGEREF _Toc495503016 h 177.7反映公公司运营营绩效的的比率 PAGEREF _Toc495503017 h 181.0 概要深圳市海海利丰电电脑技术术有限公公司（SShennzheen HHandduyiinfoo，以下下简称海海利丰）致力于于信息电电话及其其接入设设备的生生产和推推广业务务，以使使中国广广大家庭庭更加方方便、更更为低成成本以及及更即时时地接触触和进入入互联网网世界。利用信息息

7、电话来来改变普普通家庭庭的生活活方式，海利丰丰可以迅迅速建立立起一个个基于信信息电话话的平台台，并控控制信息息电话系系统平台台的核心心部分。在信息电电话业务务上，海海利丰专专注于核核心软件件的编写写、维护护和升级级，并通通过特许许生产方方式迅猛猛地将信信息电话话推向市市场。在后端设设备服务务器业务务上，海海利丰专专注于关关键部件件与核心心软件的的编写、维护和和升级，其他外外围部件件则采取取委托加加工等方方式。通过与电电信运营营商的互互惠互利利合作，信息电电话的广广大用户户能够享享受到更更多、更更好、更更及时以以及更为为本地化化的信息息和增值值服务，海利丰丰也由此此可以巩巩固和增增强在该该领域内

8、内的权威威地位，并由此此根据自自身软件件系统来来设立行行业标准准。本商业计计划书主主要包括括概要、公司概概况、产产品及服服务、市市场分析析、公司司发展战战略及其其实施、公司管管理概要要以及财财务规划划等七个个部分。1.1 公司目目标在20001年内内，将以以每个城城市100,0000线的速速度将信信息电话话和信息息电话接接入设备备将总量量为3000,0000线线容量的的服务器器推向中中国的北北京、深深圳等330个城城市。在在20002和220033年内，除了给给上述330个左左右的城城市扩容容升级外外，海利利丰将全全面进军军其他的的大中型型城市。使销售收收入在220011年达到到3.118亿元

9、元人民币币；在220022年达到到5亿元元人民币币；在220033年则达达到7.5亿元元人民币币。在最最初的三三年内，销售收收入年增增长率为为50%是可以以实现的的。通过与各各地的电电信运营营商合作作，处于于任何年年龄段和和受过任任何层次次教育的的人可在在任何地地点通过过信息电电话来轻轻松上网网和享受受网上各各种增值值服务。在三年内内，使我我们的信信息电话话及其相相应的增增值服务务进入到到30%左右的的中国城城镇家庭庭内，即即20000万25000万个个家庭，从而使使信息电电话成为为普通家家庭不可可缺少的的设备。1.2 公司使使命通过信息息电话这这一价格格低廉的的终端及及其内容容丰富的的后台服

10、服务，海海利丰将将使中国国大部分分家庭都都真正地地接受和和享受互互联网服服务。降低普通通家庭上上网的一一次性设设备投入入。大大降低低普通家家庭上网网的费用用。通过对信信息电话话市场的的开拓和和占领，能够降降低国外外竞争对对国内电电信增值值业务的的冲击程程度。1.3 成功的的关键在电信运运营商等等战略合合作伙伴伴的支持持下，成成功地在在3个月月内打开开信息电电话这一一市场。利用对信信息电话话及其接接入设备备核心系系统的控控制来成成功的占占领信息息电话这这一市场场。各地电信信运营商商等合作作伙伴能能够在较较短的时时间内推推出具有有更加全全面、更更具特色色和更加加即时的的本地化化信息，从而使使用户真

11、真正感受受到信息息电话是是一种可可充分享享受互联联网服务务的价格格低廉和和使用方方面的工工具。信息电话话的价格格应远远远低于个个人电脑脑的价格格，且与与高档普普通电话话的价格格相差不不大。与各地的的电信运运营商结结成战略略联盟或或形成持持久的互互利互惠惠的合作作关系。销售毛利利率达到到15%。每年的信信息电话话接入设设备销售售量达到到70,0000线。2.0 公司概概况2.1公司目目前股权权构成海利丰于于20000年 月 日在在深圳注注册成立立，注册册资本为为1000万人民民币，共共有四个个自然人人股东。表2.11 海利利丰当前前的股权权构成状状况（截截止到220000年 月 日）姓 名名出资

12、方式式出 资 数 量量所占股本本比例李 钢何永宏2.2公司启启动估算算海利丰总总计需要要￥255,5000,0000来迅速速占领信信息电话话及其信信息电话话接入设设备这一一前景广广阔的市市场。在在以上投投入中，其中￥5500,0000将被用用于开发发关键软软件等开开办费；￥1,0000,0000用于购购买固定定设备；￥4,0000,0000用于购购买生产产信息电电话接入入设备的的原材料料；其余余的￥220,0000,0000用于广广告/促促销以及及其他经经营费用用。在非核心心部件的的生产上上，海利利丰将更更多的采采用委托托加工和和特许生生产的方方式。表2.22 公司司启动估估算开办费用用金 额

13、额法律费用用￥40,0000文具等办办公用品品￥10,0000宣传册等等制作￥10,0000顾问费用用￥10,0000保险费用用￥20,0000租 金金￥60,0000研发投入入￥2000,0000设备购置置￥1000,0000其他支出出￥1000,0000开办费用用总计￥5500,0000公司启动动运作所所须的资资产现 金金￥20,0000,0000库 存存￥4,0000,0000其他短期期资产￥0固定资产产￥1,0000,0000资产总计计￥25,0000,0000所需投入入总计￥25,5500,0000资金筹措措计划投 资资投资者 1￥1,0000,0000投资者 2￥15,0000,0

14、000其他投资资￥5,0000,0000投资总计计￥21,0000,0000短期银行行借款￥0长期银行行借款￥4,5550,0000银行借款款总额￥4,5550,0000开办费用用￥5500,0000权 益益￥20,4500,0000负债和权权益合计计￥25,0000,0000注：为了了表示方方便，本本表中的的投资者者1指海海利丰最最初四个个自然人人股东的的合计。3.0产品及及其服务务海利丰的的扩张途途径是：通过与与各地电电信运营营商合作作来推广广信息电电话这一一手段，迅速占占领信息息电话接接入设备备市场，并提供供完善和和高质量量的增值值服务。海利丰丰致力于于：信息电话话的核心心软件的的编写、

15、维护和和升级。信息电话话接入设设备关键键部件及及核心软软件的生生产、维维护和升升级。与各地信信息台等等服务商商合作，向广大大用户群群提供丰丰富的增增值服务务。信息电话话和信息息电话接接入设备备的非核核心生产产环节采采用特许许生产或或外包的的方式，从而使使得海利利丰能够够在最短短的时间间内集中中优秀的的人才去去开拓和和占领市市场。3.1产品描描述特 点智能电话话，大液液晶屏幕幕显示；嵌入式系系统，内内置微型型浏览器器；支持国际际标准网网络协议议；会打电话话就能轻轻松上网网，无需需任何网网络及电电脑背景景知识；费用低廉廉，买得得起更用用得起。普通电话话功能语音通话话；系统时钟钟；来电显示示；通话管

16、理理。上网功能能浏览、查查询因特特网信息息；收发电子子邮件收发语音音邮件网上信息息下载，转发；可视声讯讯服务；网上购物物，电子子商务。3.2竞争优优势独特、领领先的技技术。低廉的制制造成本本。是中国电电信部门门大力推推荐和推推广的产产品。3.3销售理理念通过信息息电话的的普及来来改变普普通城镇镇家庭的的生活方方式。通过对信信息电话话的促销销活动来来刺激海海利丰电电信部门门对主赢赢利产品品信息电电话接入入设备的的需求。3.4利润来来源使用信息息电话的的家庭增增多将使使海利丰丰的特许许费收入入源源不不断地增增加。信息电话话用户数数量的扩扩大又增增加了电电信部门门继续扩扩容的需需求，从从而增加加海利

17、丰丰主赢利利产品信息电电话接入入设备的的销售收收入。更大规模模的生产产能够降降低产品品的制造造成本，提高了了销售毛毛利率。基于对信信息电话话接入系系统的控控制，海海利丰可可提供日日益增多多的增值值服务，并从中中取得丰丰厚的收收入。3.5 相关技技术超大容量量接入能能力，可可提供几几百万用用户的接接入能力力。弹性网络络结构，便于电电信运营营商优化化其电信信设备和和网络设设备资源源。标准电信信接口，方便连连接各种种电信通通信设备备。标准网络络接口，方便连连接因特特网及各各种网络络设备。支持国际际标准网网络及应应用协议议，如TTCP/IP、WAPP、PPPP、SSMTPP等。完善的后后台运营营维护管

18、管理。开放式系系统，提提供社会会共同开开发的接接口。超大规模模集成电电路。Linuux操作作系统平平台，稳稳定性好好。3.6发展趋趋势及后后续支持持植根于庞庞大的信信息电话话用户群群，涉足足增值服服务业务务。继续完善善和开发发更多的的窄带技技术和软软件系统统。利用主营营业务的的丰厚利利润，进进入宽带带业务领领域。在核心系系统及相相应标准准上的推推陈出新新，牢固固确立在在市场竞竞争中的的技术领领先和标标准制定定的地位位。4.0市场分分析概要要在已经得得到了电电信运营营商大力力扶持的的前提下下，海利利丰将利利用现已已开发成成功的独独特的领领先技术术去迅速速开拓和和占领信信息电话话及其接接入设备备这

19、一前前景十分分广阔的的市场。4.1市场细细分及目目标市场场在2000120003年，海利丰丰所面临临市场主主要是中中国城镇镇家庭。其中中中等及中中等偏上上收入水水平的家家庭是海海利丰在在开拓初初期所定定位的重重要目标标市场。（列出关关于国内内城镇家家庭收入入水平及及相应数数量的数数据，并并用饼图图或表格格表示）4.2行业分分析主要用数数据来表表示信息息电话这这个市场场的前景景巨大，并用一一些数据据来说明明该市场场的现有有容量和和增长速速度。4.2.1行业参参与者在信息电电话及其其接入设设备核心心部件的的制造上上，没有有其他的的行业参参与者。在海利丰丰将信息息电话及及其接入入设备等等产品推推向市

20、场场后，可可能会存存在潜在在的竞争争者。根据海利利丰开发发技术的的经验，模仿产产品的出出现至少少要晚11年以上上。潜在的行行业参与与者主要要有：华华为、中中兴通讯讯、大唐唐电信和和巨龙四四家生产产程控交交换机的的厂商。4.2.2分分销模式式信息电话话采用特许许生产方方式，进进而利用用许可生生产厂家家原有的的销售渠渠道。电信运营营商等战战略合作作伙伴的的推荐和和推销。信息电话话的接入入设备省会等中中心城市市以面对对各地电电信部门门的直销销为主。在其他中中小型城城市则使使用直销销和销售售代理这这两种基基本方式式。4.2.3公公司的竞竞争优势势产品价格格性能比比优良，能够进进入绝大大部门普普通家庭庭

21、。与电信运运营商形形成了牢牢固的战战略合作作关系。技术独特特、领先先和能够够率先抢抢占行业业标准的的制定权权。拥有一批批高素质质的人才才，能够够在模仿仿产品出出现的时时刻，再再次推出出新的技技术和修修订行业业标准。4.2.4主主要的竞竞争者海利丰至至少在一一年内不不会具有有直接竞竞争者，但是有有着潜在在的竞争争者和替替代产品品或服务务的威胁胁。在海海利丰的的目标市市场内，这些威威胁如下下表所示示：表4.22.4潜在的的竞争者者和替代代产品/服务名 称目 标 市 场场竞争力潜在的竞竞争者以华为、中心通通讯、大大唐电信信、巨龙龙为代表表的程控控交换机机制造商商信息电话话接入设设备制造造比较强以TC

22、LL、步步步高等为为主的电电话制造造商信息电话话制造一般以东方通通讯、东东方电子子为代表表的其他他通讯设设备制造造商信息电话话接入设设备制造造比较强替代产品品/服务务个人电脑脑、笔记记本电脑脑高收入家家庭弱手机（具具有上网网功能）高收入家家庭弱在网吧上上网普通居民民弱普通电话话普通家庭庭弱注：在上上表中，目标市市场这一一列是指指潜在竞竞争者或或替代产产品/服服务原有有的或主主要的市市场定位位，而竞竞争力这这一列则则主要反反映这些些竞争在在海利丰丰的目标标市场内内对海利利丰的威威胁程度度。5.0公司发发展战略略及其实实施海利丰将将在战略略合作伙伙伴强有有力的支支持下和和通过实实施恰当当的营销销组

23、合，拟在22001120003年占占领中国国城镇家家庭的330%以以上，将将信息电电话及其其接入设设备推向向中国2200个个以上的的中大型型城市。在这三三年内，信息电电话接入入设备是是海利丰丰的主赢赢利产品品，这方方面的收收入将占占到公司司总收入入的900%以上上。5.1营销战战略组合合海利丰将将在电信信运营商商的支持持下，以以大规模模销售信信息电话话为开拓拓市场的的突破口口，来完完成对整整个信息息电话及及其接入入设备这这一市场场的突击击占领。5.1.1价格战战略信息电话话价格控控制在￥5000以内。信息电话话接入设设备的每每线价格格维持在在￥10000左左右，万万线以上上销售可可享受55%的

24、商商业折扣扣。5.1.2 促销销战略与有关电电信部门门合作，率先在在深圳、北京、上海、重庆等等十大城城市开展展宣传和和免费赠赠送信息息电话活活动。与电信部部门达成成协议，为信息息电话前前1000,0000部的的拥有者者免收11个月的的信息电电话上网网费用。在电视、报纸、网络等等传媒上上做宣传传。有奖竟猜猜等其他他促销方方式。5.2 销售战战略海利丰销销售战略略成功的的关键是是：通过信息息电话的的上网费费用是否否相对便便宜。电信运营营商提供供的增值值服务能能够引起起信息电电话用户户的使用用兴趣。信息电话话的价格格能够控控制下￥5000元以下下。5.2.1销销售预测测我们能够够预测海海利丰的的逐月

25、销销售收入入在20001年年获得稳稳定的增增长。这这种增长长主要来来源于恰恰当的营营销组合合和产品品给用户户所带来来的独一一无二的的服务。表 5.2.11a销售预预测（22001120003 年年） 20011年20022年20033年销售收入入￥3188,0000,0000￥5000,0000,0000￥7500,0000,0000直接销售售成本￥2711,9000,0000￥3755,0000,0000￥5522,5000,0000注：在前前三年中中，销售售收入的的年平均均增长率率至少可可保持在在50%左右。表5.22.1b 销售售预测的的细节及及假设20011年20022年20033年信

26、息电话话接入设设备 每线价价格￥1,0000￥9500￥9000信息电话话（采用用许可生生产方式式） 每部信信息电话话收费￥20￥15￥105.3战略合合作及其其他对外外协作关关系取得了电电信部门门的大力力支持。与各地电电信运营营商建立立了战略略合作伙伙伴关系系。在外围设设备的生生产上，有稳定定的委托托加工和和特许生生产厂家家。5.4发展步步骤海利丰的的区域扩扩张计划划是先占占领深圳圳等300个大城城市，然然后以此此为依托托，向其其余的中中大型城城市进军军。首先占领领深圳、广州两两地市场场。其次，占占领其他他的省会会城市。以省会城城市为依依托，占占领各省省内的人人口在百百万以上上的大型型城市。

27、以所占领领的大型型城市为为依托，向四周周辐射，占领其其周遍的的中小型型城市。最终使信信息电话话深入到到中国城城镇的普普通家庭庭和富裕裕的农民民家庭。表5.44 海利利丰的区区域扩张张计划发 展 步 骤骤时 间间（日/月月/年）预 算算20011年深圳、广广州01/001/001￥3,0000,0000重庆、北北京、上上海、沈沈阳、西西安、成成都、昆昆明01/004/001￥10,0000,0000哈尔滨、天津、石家庄庄、济南南、南京京、杭州州、福州州01/007/001￥10,0000,0000武汉、长长春、太太原、长长沙、南南昌、南南宁、乌乌鲁木齐齐01/110/001￥10,0000,00

28、00贵州、呼呼和浩特特、银川川、郑州州、西宁宁、海口口01/112/001￥9,0000,000020022年青岛、宁宁波等百百万人口口以上的的大城市市01/001/002￥1,0000,0000东莞、九九江等人人口为5501000万的中中型城市市01/007/002￥6,0000,000020033年50万人人口以下下的中小小型城市市01/001/003￥12,0000,0000注： 上表中中的预算算主要指指在各城城市的促促销/宣宣传费用用以及每每个城市市安装110000线的信信息电话话接入设设备。 在220022和20003年年则对欲欲进入城城市采取取正常的的销售方方式，以以免资金金被大量

29、量的占用用，但保保留了促促销/宣宣传费用用。6.0公司管管理概要要李钢、何何永宏等等四人是是海利丰丰公司的的发起设设立人。海利丰丰旨在保保持着一一支由具具有高学学历的、经验丰丰富的专专业技术术人员和和职业经经理组成成的队伍伍。整个个公司的的员工规规模将保保持在225人左左右，但但却是十十分精干干的。6.1组织机机构海利丰的的主要部部门机构构设置如如下：财务部市场部技术开发发部信息中心心客户支持持部产品供应应部人力资源源部办公室6.2 管理团团队海利丰目目前的管管理队伍伍主要有有：李钢：总总经理（CEOO），119655年生，19885毕业业于西安安交通大大学计算算机系，硕士学学历,在计算算机及

30、通通信领域域具有111年的的工作经经验。何永宏：6.3 管理团团队的不不足之处处海利丰是是一个成成立不久久的公司司，尽管管它能够够聘请到到精干、富有实实际经验验的技术术和管理理人员，但是他他们还需需要一端端时间来来适应海海利丰的的情况，并创造造出海利利丰特有有的企业业文化。6.4员工计计划随着海利利丰业务务的不断断扩大和和销售额额的稳定定增长，公司每每年大概概需要新新增6名名左右具具备高学学历和丰丰富经验验的人才才加盟，并通过过10万万元人民民币的年年薪标准准和一定定数量的的期股来来挽留住住他们。表 6.4员工计计划20011年20022年20033年雇佣数量量202430工资总额额￥1,99

31、20,0000￥2,4400,0000￥3,6600,0000注：由于于海利丰丰公司将将主要精精力集中中在软件件维护（以远程程维护为为主）和和升级上上，并借借助于电电信运营营商的大大力支持持，故可可以使公公司的员员工数量量维持在在一个较较低的水水平上。7.0财务规规划信息电话话及其接接入设备备是一个个崭新的的市场，结合中中国城镇镇普通家家庭的现现有收入入水平分分析，这这个市场场将呈迅迅猛增长长的态势势。海利利丰在推推出产品品后的三三年内，财务状状况是良良好的。7.1 主要假假设财务规划划需要依依赖于一一些重要要的基本本假设（具体如如下表所所示）。除此之之外，我我们还须须假设：宏观经济济呈平稳稳

32、增长，没有突突然的经经济衰退退发生。没有突然然的政策策限制和和政府管管制发生生。消费者的的行为不不会突然然改变。我们是在在拥有充充裕资金金的条件件下去实实施和规规划财务务计划的的。表 7.1基基本假设设20011年20022年20033年短期借款款年利率率10%10%10%长期借款款年利率率8%8%8%付款天数数000所得税税税率33%33%33%与现金余余额有关关的杂费费开支比比例5%5%5%信用销售售比例50%50%50%职工福利利支出比比例15%15%15%7.2 关键的的财务指指标在下面的的重要指指数环比比图中，我们可可以看到到，以下下几个财财务指数数成长性性良好。海利丰丰在扩张张初期

33、的的销售额额（Saaless）和毛毛利（GGrosss）的的增长速速度都高高于同期期经营费费用（OOpexx）的增增长速度度却基本本维持在在一个恒恒定的水水平。因因此，海海利丰的的净利润润具备了了持续增增长的基基础。应应收帐款款周转天天数（AAR DDayss）趋于于稳定也也减少了了现金流流量的波波动。考虑到采采用外包包许可生生产信息息电话的的方式以以及与电电信部门门的密切切合作关关系，因因此，相相对于销销售额的的规模，海利丰丰的经营营费用的的规模相相对较小小。因而而，只要要海利丰丰能够将将毛利率率保持在在20%左右就就能够使使股东获获得满意意的回报报。而实实际上海海利丰可可将毛利利率维持持在

34、255%甚至至更高的的水平。7.3 盈亏平平衡分析析表7.33 盈亏亏平衡分分析每年折旧旧额：DD￥2500,0000年经营费费用：Opeex￥20,9900,0000价 格格：P￥1,0000/线单位产品品变动成成本：VC￥7000/线单位产品品边际贡贡献：MC = PP VC￥3000/线盈亏平衡衡点 ：Q = （DD+Oppex）/MCC691333 线线盈亏平衡衡点的年年销售收收入￥69，1333，0000注：由于经经营费用用在扩张张初期是是不一样样的，因因此，在在具体的的计算中中，本表表将使用用损益表表中前三三年内经经营费用用的算术术平均值值作为计计算盈亏亏平衡点点的基准准。 关于于

35、信息电电话的许许可收入入并没有有纳入到到上表的的盈亏平平衡分析析中，因因此，这这一许可可收入只只会使得得上述结结果显得得更加保保守，而而不是更更加夸张张。7.4 损益表表表7.44 损益益表20011年20022年20033年主营业务务收入 ￥ 3118,0000,0000 ￥5000,0000,0000 ￥ 7750,0000,0000 直接销售售成本 ￥ 2256,0000,0000 ￥ 3350,0000,0000 ￥ 5525,0000,0000 营业税金金及附加加 ￥ 115,9900,0000 ￥ 225,0000,0000 ￥ 27,5000,0000 主营业务务成本 ￥ 227

36、1,9000,0000 ￥ 3375,0000,0000 ￥ 5552,5000,0000 销售毛利利润 ￥ 46,1000,0000 ￥1225,0000,0000 ￥ 1197,5000,0000 销售毛利利率14.550%25.000%26.333%经营费用用广告/促促销费用用￥12,0000,0000￥15,0000,0000￥20,0000,0000差旅费用用￥4800,0000￥7200,0000￥9600,0000办公等杂杂费￥2400,0000￥3600,0000￥4800,0000其他费用用￥1200,0000￥1800,0000￥2400,0000员工工资资支出￥1,992

37、0,0000￥2,4400,0000￥3,6600,0000经营租赁赁费用￥0￥0￥0保险费支支出￥1200,0000￥1200,0000￥1200,0000租 金￥3600,0000￥3600,0000￥3600,0000折 旧￥2400,0000￥2500,0000￥2500,0000职工福利利支出 ￥2990,0000 ￥3660,0000 ￥5440,0000咨询/契契约签定定费用￥1200,0000￥3000,0000￥5000,0000年经营费费用合计计￥15,8800,0000￥20,0500,0000￥27,0500,0000息税前利利润￥30,2200,0000￥1044,9

38、550,0000￥1700,4550,0000短期借款款利息￥0￥0￥0长期借款款利息￥1,0010,0000￥9900,0000￥1300,0000所得税费费用￥9,6640,0000￥34,3100,0000￥56,2100,0000净利润￥19,5600,0000￥69,6500,0000￥1144,1110,0000净利润/销售收收入比率率6.155%13.993%15.222%净利润：￥19,5600,0000￥69,6500,0000￥1144,1110,0000加： 期初初未分配配利润：（￥5550,0000）￥11,0100,0000￥65，670，0000本期可供供股东分分配

39、利润润￥19,010,0000￥80，6600，0000￥1799，7770，0000减： 支付付的红利利￥8,0000,0000￥15,0000,0000￥0期末未分分配利润润￥11,0100,0000￥65，670，0000￥1799，7770，0000注： 营业税税金及附附加统统统按当年年销售收收入的55%计算算。在利润润分配表表中暂不不考虑盈盈余公积积等项目目的提取取，这并并不影响响我们对对商业计计划书的的理解。 在盈盈利的220011年和220022年分别别向股东东支付8800万万和15500万万的红利利是为了了使投资资者能够够满意的的收回投投资，同同时又不不会对海海利丰的的成长产产

40、生显著著的影响响。7.5 现金流流量表表 7.5 现现金流量量表20011年20022年20033年净利润￥19,5600,0000￥69,6500,0000￥1144,1110,0000加：折 旧￥2400,0000￥2500,0000￥2500,0000当期借款款（偿还还）￥0 ￥0 ￥0 增加（减减少）其其他负债债￥0 ￥0 ￥0 长期借款款（偿还还）￥13,6400,0000(￥144,9220,0000)(￥3,2700,0000)新增现金金投资￥0 ￥0￥0小 计计￥33,4500,0000￥54,9800,0000￥1111,0990,0000减：应收帐款款变动￥52,5000,

41、0000￥30,0500,0000￥41,2700,0000 其他短期期资产变变动￥0 ￥0 ￥0 固定资产产购置￥0 ￥0 ￥0 股息支出出￥0 ￥8,0000,0000 ￥15,0000,0000 小 计计￥52,5000,0000￥38,0500,0000 ￥56,2700,0000 净现金流流量(￥199,0550,0000) ￥16,9400,0000￥54,820,0000现金余额额￥9500,0000￥17,8800,0000￥72,700,0000注：在220011、20002年年分别向向投资者者分配8800万万和15500万万红利的的举动是是使得股股东能够够在较短短的时间间内收回回初始投投资，且且可获得得必要的的投资回回报率。7.6 资产负负债表表 7.6 资资产负债债表20011年20022年20033年流动资产产银行存款款￥9500,0000 ￥17,8800,