华夏策略精选12年报

1、华夏策略略精选灵灵活配置置混合型型证券投投资基金金20122年年度度报告20122年12月31日基金管理理人：华华夏基金金管理有有限公司司基金托管管人：中中国银行行股份有有限公司司报告送出出日期：二一一三年三三月二十十八日1 重重要提示示及目录录1.1 重要提提示 基金管理理人的董董事会、董事保保证本报报告所载载资料不不存在虚虚假记载载、误导导性陈述述或重大大遗漏，并对其其内容的的真实性性、准确确性和完完整性承承担个别别及连带带的法律律责任。本年度度报告已已经三分分之二以以上独立立董事签签字同意意，并由由董事长长签发。基金托管管人中国国银行股股份有限限公司根根据本基基金合同同规定，于20113

2、年33月266日复核核了本报报告中的的财务指指标、净净值表现现、利润润分配情情况、财财务会计计报告、投资组组合报告告等内容容，保证证复核内内容不存存在虚假假记载、误导性性陈述或或者重大大遗漏。基金管理理人承诺诺以诚实实信用、勤勉尽尽责的原原则管理理和运用用基金资资产，但但不保证证基金一一定盈利利。基金的过过往业绩绩并不代代表其未未来表现现。投资资有风险险，投资资者在作作出投资资决策前前应仔细细阅读本本基金的的招募说说明书及及其更新新。本报告中中的财务务资料经经审计，安永华华明会计计师事务务所（特特殊普通通合伙）为本基基金出具具了无保保留意见见的审计计报告，请投资资者注意意阅读。本报告期期自20

3、012年年1月1日起至12月31日止。1.2 目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc351999462 1 重重要提示示及目录录 PAGEREF _Toc351999462 h 1 HYPERLINK l _Toc351999463 2 基基金简介介 PAGEREF _Toc351999463 h 3 HYPERLINK l _Toc351999464 3 主主要财务务指标、基金净净值表现现及利润润分配情情况 PAGEREF _Toc351999464 h 4 HYPERLINK l _Toc351999465 3.1 主要会会计数据据和财务务指标 PAGERE

4、F _Toc351999465 h 4 HYPERLINK l _Toc351999466 3.2 基金净净值表现现 PAGEREF _Toc351999466 h 5 HYPERLINK l _Toc351999467 3.3 过去三三年基金金的利润润分配情情况 PAGEREF _Toc351999467 h 6 HYPERLINK l _Toc351999468 4 管管理人报报告 PAGEREF _Toc351999468 h 6 HYPERLINK l _Toc351999469 5 托托管人报报告 PAGEREF _Toc351999469 h 11 HYPERLINK l _Toc

5、351999470 6 审审计报告告 PAGEREF _Toc351999470 h 11 HYPERLINK l _Toc351999471 7 年年度财务务报表 PAGEREF _Toc351999471 h 12 HYPERLINK l _Toc351999472 7.1 资产负负债表 PAGEREF _Toc351999472 h 12 HYPERLINK l _Toc351999473 7.2 利润表表 PAGEREF _Toc351999473 h 14 HYPERLINK l _Toc351999474 7.3 所有者者权益（基金净净值）变变动表 PAGEREF _Toc3519

6、99474 h 15 HYPERLINK l _Toc351999475 7.4 报表附附注 PAGEREF _Toc351999475 h 16 HYPERLINK l _Toc351999476 8 投投资组合合报告 PAGEREF _Toc351999476 h 35 HYPERLINK l _Toc351999477 8.1 期末基基金资产产组合情情况 PAGEREF _Toc351999477 h 35 HYPERLINK l _Toc351999478 8.2 期末按按行业分分类的股股票投资资组合 PAGEREF _Toc351999478 h 35 HYPERLINK l _To

7、c351999479 8.3 期末按按公允价价值占基基金资产产净值比比例大小小排序的的所有股股票投资资明细 PAGEREF _Toc351999479 h 36 HYPERLINK l _Toc351999480 8.4 报告期期内股票票投资组组合的重重大变动动 PAGEREF _Toc351999480 h 39 HYPERLINK l _Toc351999481 8.5 期末按按债券品品种分类类的债券券投资组组合 PAGEREF _Toc351999481 h 40 HYPERLINK l _Toc351999482 8.6 期末按按公允价价值占基基金资产产净值比比例大小小排名的的前五名名

8、债券投投资明细细 PAGEREF _Toc351999482 h 41 HYPERLINK l _Toc351199994833 8.77 期末末按公允允价值占占基金资资产净值值比例大大小排名名的所有有资产支支持证券券投资明明细 PAGEREF _Toc351999483 h 41 HYPERLINK l _Toc351999484 8.8 期末按按公允价价值占基基金资产产净值比比例大小小排名的的前五名名权证投投资明细细 PAGEREF _Toc351999484 h 41 HYPERLINK l _Toc351999485 8.9 投资组组合报告告附注 PAGEREF _Toc3519994

9、85 h 41 HYPERLINK l _Toc351999486 9 基基金份额额持有人人信息 PAGEREF _Toc351999486 h 42 HYPERLINK l _Toc351999487 9.1 期末基基金份额额持有人人户数及及持有人人结构 PAGEREF _Toc351999487 h 42 HYPERLINK l _Toc351999488 9.2 期末基基金管理理人的从从业人员员持有本本基金的的情况 PAGEREF _Toc351999488 h 42 HYPERLINK l _Toc351999489 10 开放式式基金份份额变动动 PAGEREF _Toc351999

10、489 h 42 HYPERLINK l _Toc351999490 11 重大事事件揭示示 PAGEREF _Toc351999490 h 42 HYPERLINK l _Toc351999491 12 备查文文件目录录 PAGEREF _Toc351999491 h 462 基基金简介介2.1 基金基基本情况况基金名称称华夏策略略精选灵灵活配置置混合型型证券投投资基金金基金简称称华夏策略略混合基金主代代码0020031交易代码码0020031基金运作作方式契约型开开放式基金合同同生效日日20088年10月23日基金管理理人华夏基金金管理有有限公司司基金托管管人中国银行行股份有有限公司司报告

11、期末末基金份份额总额额676,7433,8664.664份基金合同同存续期期不定期2.2 基金产产品说明明投资目标标通过灵活活运用多多种投资资策略，充分挖挖掘和利利用市场场中潜在在的投资资机会，谋求基基金资产产的长期期、持续续增值。投资策略略本基金将将结合宏宏观经济济环境、政策形形势、证证券市场场走势的的综合分分析，主主动判断断市场时时机，进进行积极极的资产产配置，合理确确定基金金在股票票、债券券等各类类资产类类别上的的投资比比例，以以最大限限度地降降低投资资组合的的风险、提高收收益。业绩比较较基准本基金股股票投资资的业绩绩比较基基准为沪沪深3000指数数，债券券投资的的业绩比比较基准准为上证

12、证国债指指数。基基准收益益率=沪深3000指数数收益率率555%上上证国债债指数收收益率45%。风险收益益特征本基金是是灵活配配置型混混合基金金，混合合基金的的风险高高于货币币市场基基金和债债券基金金，低于于股票基基金；而而灵活配配置型混混合基金金的资产产配置比比例可灵灵活调整整，在混混合基金金中也属属于较高高风险、较高收收益的品品种。2.3 基金管管理人和和基金托托管人项目基金管理理人基金托管管人名称华夏基金金管理有有限公司司中国银行行股份有有限公司司信息披露露负责人姓名崔雁巍唐州徽联系电话话400-8188-66666010-6655948855电子邮箱箱servviceeChhinaaA

13、MCC.coomtgxxxplbannk-oof-cchinna.ccom客户服务务电话400-8188-66666955666传真010-6311367700010-6655949942注册地址址北京市顺顺义区天天竺空港港工业区区A区北京市西西城区复复兴门内内大街11号办公地址址北京市西西城区金金融大街街33号通通泰大厦厦B座12层北京市西西城区复复兴门内内大街11号邮政编码码10000331008818法定代表表人王东明肖钢2.4 信息披披露方式式本基金选选定的信信息披露露报纸名名称证券时时报登载基金金年度报报告正文文的管理理人互联联网网址址www.ChiinaAAMC.comm基金年度度

14、报告备备置地点点基金管理理人和基基金托管管人的住住所2.5 其他相相关资料料项目名称办公地址址会计师事事务所安永华明明会计师师事务所所（特殊殊普通合合伙）北京市东东长安街街1号东方方广场东东方经贸贸城安永永大楼116层注册登记记机构华夏基金金管理有有限公司司北京市西西城区金金融大街街33号通通泰大厦厦B座12层3 主主要财务务指标、基金净净值表现现及利润润分配情情况3.1 主要会会计数据据和财务务指标金额单位位：人民民币元3.1.1期间间数据和和指标20122年20111年20100年本期已实实现收益益-2488,8338,3356.80266,3277,1558.117784,4544,50

15、05.558本期利润润112,1733,9333.337-4322,0772,4476.41719,5255,5776.223加权平均均基金份份额本期期利润0.11176-0.3346550.55541本期加权权平均净净值利润润率6.399%-13.95%26.664%本期基金金份额净净值增长长率3.388%-14.25%29.550%3.1.2期末末数据和和指标20122年末20111年末20100年末期末可供供分配利利润411,0533,6005.2201,3553,5517,8700.1221,6006,9946,2022.188期末可供供分配基基金份额额利润0.600741.11123

16、1.27783期末基金金资产净净值1,0887,7797,4699.8442,5770,4410,0944.3663,0996,0009,9477.899期末基金金份额净净值1.60072.11122.46633.1.3累计计期末指指标20122年末20111年末20100年末基金份额额累计净净值增长长率118.33%111.20%146.30%注：所所述基金金业绩指指标不包包括持有有人认购购或交易易基金的的各项费费用，计计入费用用后实际际收益水水平要低低于所列列数字。本期已已实现收收益指基基金本期期利息收收入、投投资收益益、其他他收入（不含公公允价值值变动收收益）扣扣除相关关费用后后的余额额

17、，本期期利润为为本期已已实现收收益加上上本期公公允价值值变动收收益。期末可可供分配配利润为为期末资资产负债债表中未未分配利利润与未未分配利利润中已已实现部部分的孰孰低数。3.2 基金净净值表现现3.2.1 基金份份额净值值增长率率及其与与同期业业绩比较较基准收收益率的的比较阶段份额净值值增长率率份额净值值增长率率标准差差业绩比较较基准收收益率业绩比较较基准收收益率标标准差过去三个个月4.422%0.766%5.877%0.700%-1.445%0.066%过去六个个月-1.117%0.744%2.311%0.688%-3.448%0.066%过去一年年3.388%0.911%6.166%0.7

18、00%-2.778%0.211%过去三年年14.779%1.100%-11.94%0.766%26.773%0.344%自基金合合同生效效起至今今118.33%1.177%31.555%0.922%86.778%0.255%3.2.2 自基金金合同生生效以来来基金份份额累计计净值增增长率变变动及其其与同期期业绩比比较基准准收益率率变动的的比较华夏策略略精选灵灵活配置置混合型型证券投投资基金金份额累计计净值增增长率与与业绩比比较基准准收益率率历史走走势对比比图（20008年10月23日至20112年12月31日）3.2.3 自基金金合同生生效以来来基金每每年净值值增长率率及其与与同期业业绩比较较

19、基准收收益率的的比较华夏策略略精选灵灵活配置置混合型型证券投投资基金金自基金合合同生效效以来基基金每年年净值增增长率及及其与同同期业绩绩比较基基准收益益率的对对比图注：本基基金合同同于20008年年10月23日生效，合同生生效当年年按实际际存续期期计算，不按整整个自然然年度进进行折算算。3.3 过去三三年基金金的利润润分配情情况单位：人人民币元元年度每10份份基金份额分红红数现金形式式发放总额再投资形形式发放总额额年度利润润分配合合计备注20122年6.0000216,4722,3004.553276,0344,1227.552492,5066,4332.005-20111年-20100年-合

20、计6.0000216,4722,3004.553276,0344,1227.552492,5066,4332.005-4 管管理人报报告4.1 基金管管理人及及基金经经理情况况4.1.1 基金管管理人及及其管理理基金的的经验华夏基金金管理有有限公司司成立于于19998年4月9日，是经经中国证证监会批批准成立立的首批批全国性性基金管管理公司司之一。公司总总部设在在北京，在北京京、上海海、深圳圳、成都都、南京京、杭州州、广州和青青岛设有有分公司司，在香香港及深深圳设有有子公司司。公司司是首批批全国社社保基金金管理人人、首批批企业年年金基金金管理人人、境内内首批QQDIII基金管管理人、境内首首只E

21、TTF基金金管理人人，以及及特定客客户资产产管理人人、保险险资金投投资管理理人，香香港子公公司是首首批RQQFIII基金管管理人。华夏基基金是业业务领域域最广泛泛的基金金管理公公司之一一。20122年，华华夏基金金继续坚坚持以深深入的投投资研究究为基础础，高度度重视风风险管理理，同时时积极把把握投资资机会，旗下主主动管理理的股票票型、混混合型基基金表现现稳健，部分基基金业绩绩表现良好好；固定定收益类类基金均均实现了了正收益，总体表表现优于于行业平平均水平平。凭借借规范的的经营管管理及良良好的品品牌声誉誉，华夏夏基金荣荣获多家家机构评评选的多多个奖项项，主要要奖项包包括：220122年3月，在在

22、中国国证券报报主办办的“第第九届中中国基金金业金牛牛奖”评评选中，华夏基基金第七七次荣获获“年度度金牛基基金管理理公司奖奖”，所所管理的的基金荣荣获6个单项项奖；在在证券券时报主办的的“20111年度度中国基基金业明明星基金金奖”评评选中，华夏基基金第四四次荣获获“年度度十大明明星基金金公司奖奖”，并并获得评评委会特特别颁发发的“五五年持续续回报明明星基金金公司奖奖”，所所管理的的基金荣荣获5个单项项奖。220122年4月，在在上海海证券报报主办办的第九九届中国国“金基基金”评评选中，华夏基基金第七七次荣获获年度“金基金金TOOP公司司奖”，所管管理的基基金荣获获4个单项项奖。在客户服服务方面

23、面，20012年年，华夏夏基金继继续以客客户需求求为导向向，持续续提高服服务质量量：推出出华夏基基金活期期通账户户服务，客户可可通过活活期通账账户办理理华夏现现金增利利证券投投资基金金的快速速取现、余额理理财、信信用卡还还款等业业务，客客户资金金使用效效率大幅幅提高；推出移移动客户户端基金金交易功功能，客客户可通通过iPPhonne、iPaad以及及Anddroiid版移移动客户户端办理理基金开开户、申申购、赎赎回、转转换、定定期定额额投资等等业务；推出关关联账户户查询服服务，客客户可通通过网上上查询系系统一站站式查询询指定关关联人的的基金投投资情况况。4.1.2 基金经经理（或或基金经经理小

24、组组）及基基金经理理助理简简介姓名职务任本基金金的基金金经理期期限证券从业业年限说明任职日期期离任日期期谭琦本基金的的基金经经理、股股票投资资部副总总经理20122-055-044-9年工学硕士士。20003年年7月加入入华夏基基金管理理有限公公司，曾曾任行业业研究员员、行业业研究主主管、基基金经理理助理、华夏蓝蓝筹核心心混合型型证券投投资基金金（LOOF）基基金经理理（20007年年9月27日至20009年1月1日期间）等。王亚伟本基金的的基金经经理、公公司副总总经理20088-100-23320122-055-04417年经济学硕硕士。曾曾任中信信国际合合作公司司业务经经理，华华夏证券券研

25、究经经理等。19998年3月加入入华夏基基金管理理有限公公司，曾曾任兴华华证券投投资基金金基金经经理助理理、基金金经理（19998年4月28日至20002年1月8日期间），华夏夏成长证证券投资资基金基基金经理理（20001年年12月18日至20005年4月12日期间）等。注：上上述任职职日期、离任日日期根据据本基金金管理人人对外披披露的任任免日期期填写。证券从从业的含含义遵从从行业协协会证证券业从从业人员员资格管管理办法法的相相关规定定。根据本本基金管管理人于于20112年5月7日发布的的华夏夏基金管管理有限限公司关关于调整整华夏策策略精选选灵活配配置混合合型证券券投资基基金基金金经理的的公告

26、，聘任任谭琦先先生为本本基金基基金经理理，王亚亚伟先生生不再担担任本基基金基金金经理。4.2 管理人人对报告告期内本本基金运运作遵规规守信情情况的说说明本报告期期内，本本基金管管理人严严格遵守守证券券投资基基金法、证证券投资资基金销销售管理理办法、证证券投资资基金运运作管理理办法、基金金合同和和其他有有关法律律法规、监管部部门的相相关规定定，依照照诚实信信用、勤勤勉尽责责、安全全高效的的原则管管理和运运用基金金资产，在认真真控制投投资风险险的基础础上，为为基金份份额持有有人谋求求最大利利益，没没有损害害基金份份额持有有人利益益的行为为。4.3 管理人人对报告告期内公公平交易易情况的的专项说说明

27、4.3.1 公平交交易制度度和控制制方法本基金管管理人根根据证证券投资资基金管管理公司司公平交交易制度度指导意意见等等法规制制定了华夏基基金管理理有限公公司公平平交易制制度。公司通通过科学学、制衡衡的投资资决策体体系，加加强交易易分配环环节的内内部控制制，并通通过工作作制度、流程和和技术手手段保证证公平交交易原则则的实现现。同时时，通过过监察稽稽核、事事后分析析和信息息披露来来保证公公平交易易过程和和结果的的监督。4.3.2 公平交交易制度度的执行行情况本基金管管理人一一贯公平平对待旗旗下管理理的所有有基金和和组合，制定并并严格遵遵守相应应的制度度和流程程，通过过系统和和人工等等方式在在各环节

28、节严格控控制交易易公平执执行。报报告期内内，本基基金管理理人严格格执行了了证券券投资基基金管理理公司公公平交易易制度指指导意见见和华夏基基金管理理有限公公司公平平交易制制度的的规定。本基金管管理人通通过统计计检验的的方法对对管理的的不同投投资组合合，在不不同时间间窗下（1日内内、3日日内、55日内）的本年年度同向向交易价价差进行行了专项项分析，未发现现违反公公平交易易原则的的异常情情况。4.3.3 异常交交易行为为的专项项说明报告期内内未发现现本基金金存在异异常交易易行为。报告期内内，未出出现涉及及本基金金的交易易所公开开竞价同同日反向向交易成成交较少少的单边边交易量量超过该该证券当当日成交交

29、量5%的情况况。4.4 管理人人对报告告期内基基金的投投资策略略和业绩绩表现的的说明4.4.1 报告期期内基金金投资策策略和运运作分析析回顾20012年年，国际际方面，欧美国国家不断断实施宽松松的货币币政策刺刺激经济济，使欧债危机短短期得以以缓解，美国经经济缓慢慢复苏，全球股股市普遍遍出现反反弹，大大宗商品品价格高高位稳定定；国内内方面，在政府府基建投投资的带带动下，经济从从前3个个季度的的持续衰衰退到44季度显显现短期期企稳信信号，改改革开放放的措施施在各行行业不断断涌现，但房价价反弹、产能过过剩以及及地方政政府资产产负债表表恶化等等制约经经济中长长期复苏苏的因素素仍然存存在。市场方面面，大

30、部部分时间间内股市市随经济济的回落落而走低低，A股股市场在在12月月初创出出3年来来新低，“十八大大”会议结结束后，受对改改革红利利的预期期、经济济短期企企稳以及及外围资资金流入入等影响响，市场场出现明明显反弹弹。全年年金融、地产等等低估值值板块取取得了正正收益，白酒，纺织等等板块下下跌较大大。本基金在在1季度度维持了了原有结结构，表表现良好好；2季季度降低低了仓位位，对医医药和白白酒适度度配置，低仓位位没有享享受到结结构性行行情的优优势；33季度后后，本基基金对金金融、医医药等板板块进行行了适度度增持。4.4.2 报告期期内基金金的业绩绩表现截至20012年年12月31日，本基基金份额额净值

31、为为1.6607元元，本报报告期份份额净值值增长率率为3.38%，同期期业绩比比较基准准增长率率为6.16%。4.5 管理人人对宏观观经济、证券市市场及行行业走势势的简要要展望展望下一一阶段，经济企企稳回升升的态势势在未来一一两个季季度可能能延续，同时由由于海外外资金流流入、信信贷的季季节性旺旺季等因因素，流流动性将将有所改改善。但但是困扰扰经济的的一些长长期问题题没有系系统解决决，经济济内生增增长的动动力仍然然不足，新一届届政府的的政策选选择也为为市场走走向增加加了不确确定性。基于上述述背景，本基金金将在控制制整体风风险的情情况下，重点关关注估值值合理的的板块和和优势龙龙头企业业，并密切切跟

32、踪宏观观经济和和政策的的变化，积积极寻找找代表未未来新需需求方向向的行业业。珍惜基金金份额持持有人的的每一分分投资和和每一份份信任，本基金金将继续续奉行华华夏基金金管理有有限公司司“为信信任奉献献回报”的经营营理念，规范运运作，审审慎投资资，勤勉勉尽责地地为基金金份额持持有人谋谋求长期期、稳定定的回报报。4.6 管理人人内部有有关本基基金的监监察稽核核工作情情况报告期内内，本基基金管理理人在监监察稽核核工作中中加大了了对日常常业务的的检查范范围及频频率，及及时对公公司投研研、营销销等业务务开展合合规检查查，重点点开展了了对分公公司、理理财中心心业务的的专项检检查和员员工行为为合规的的专项检检查

33、；加加大了对对各项业业务的合合规培训训和考试试力度，针对公公司员工工尤其是是投研人人员组织织了多次次合规培培训和合合规考试试，提高高了员工工的风险险意识与与合规意意识；进进一步完完善内部部相关规规章制度度，促进进了公司司业务的的合规运运作。报告期内内，本基基金管理理人所管管理的基基金整体体运作合合法合规规。本基基金管理理人将继继续以风风险控制制为核心心，坚持持基金份份额持有有人利益益优先的的原则，提高监监察稽核核工作的的科学性性和有效效性，切切实保障障基金安安全、合合规运作作。4.7 管理人人对报告告期内基基金估值值程序等等事项的的说明根据中国国证监会会相关规规定及基基金合同同约定，本基金金管

34、理人人应严格格按照新新准则、中国证证监会相相关规定定和基金金合同关关于估值值的约定定，对基基金所持持有的投投资品种种进行估估值。本本基金托托管人根根据法律律法规要要求履行行估值及及净值计计算的复复核责任任。会计计师事务务所在估估值调整整导致基基金资产产净值的的变化在在0.225%以以上时对对所采用用的相关关估值模模型、假假设及参参数的适适当性发发表审核核意见并并出具报报告。定定价服务务机构按按照商业业合同约约定提供供定价服服务。其其中，本本基金管管理人为为了确保保估值工工作的合合规开展展，建立立了负责责估值工工作决策策和执行行的专门门机构，组成人人员包括括督察长长、投资资风险负负责人、证券研研

35、究工作作负责人人、法律律监察负负责人及及基金会会计负责责人等。其中，近三分分之二的的人员具具有100年以上上的基金金从业经经验，且且具有风风控、证证券研究究、合规规、会计计方面的的专业经经验。同同时，根根据基金金管理公公司制定定的相关关制度，估值工工作决策策机构的的成员中中不包括括基金经经理。本本报告期期内，参参与估值值流程各各方之间间无重大大利益冲冲突。4.8 管理人人对报告告期内基基金利润润分配情情况的说说明根据证证券投资资基金运运作管理理办法及本基基金的基基金合同同等规定定，本基基金本报报告期实实施利润润分配11次，符符合相关关法规及及基金合合同的规规定。5 托托管人报报告5.1 报告期

36、期内本基基金托管管人遵规规守信情情况声明明本报告期期内，中中国银行行股份有有限公司司（以下下称“本托管管人”）在华华夏策略略精选灵灵活配置置混合型型证券投投资基金金（以下下称“本基金金”）的托托管过程程中，严严格遵守守证券券投资基基金法及其他他有关法法律法规规、基金金合同和和托管协协议的有有关规定定，不存存在损害害基金份份额持有有人利益益的行为为，完全全尽职尽尽责地履履行了应应尽的义义务。5.2 托管人人对报告告期内本本基金投投资运作作遵规守守信、净净值计算算、利润润分配等等情况的的说明本报告期期内，本本托管人人根据证券投投资基金金法及及其他有有关法律律法规、基金合合同和托托管协议议的规定定，

37、对本本基金管管理人的的投资运运作进行行了必要要的监督督，对基基金资产产净值的的计算、基金份份额申购购赎回价价格的计计算以及及基金费费用开支支等方面面进行了了认真地地复核，未发现现本基金金管理人人存在损损害基金金份额持持有人利利益的行行为。5.3 托管人人对本年年度报告告中财务务信息等等内容的的真实、准确和和完整发发表意见见本报告中中的财务务指标、净值表表现、收收益分配配情况、财务会会计报告告（注：财务会会计报告告中的“金融工工具风险险及管理理”部分未未在托管管人复核核范围内内）、投投资组合合报告等等数据真真实、准准确和完完整。6 审审计报告告安永华明明（20013）审字第第6077393337

38、_B011号华夏策略略精选灵灵活配置置混合型型证券投投资基金金全体基基金份额额持有人人：我们审计计了后附附的华夏夏策略精精选灵活活配置混混合型证证券投资资基金财财务报表表，包括括20112年112月331日的的资产负负债表和和20112年度度的利润润表和所所有者权权益（基基金净值值）变动动表以及及财务报报表附注注。6.1管管理层对对财务报报表的责责任编制和公公允列报报财务报报表是基基金管理理人华夏夏基金管管理有限限公司的的责任。这种责责任包括括：（11）按照照企业会会计准则则的规定定编制财财务报表表，并使使其实现现公允反反映；（2）设设计、执执行和维维护必要要的内部部控制，以使财财务报表表不存

39、在在由于舞舞弊或错错误而导导致的重重大错报报。6.2注注册会计计师的责责任我们的责责任是在在执行审审计工作作的基础础上对财财务报表表发表审审计意见见。我们们按照中中国注册册会计师师审计准准则的规规定执行行了审计计工作。中国注注册会计计师审计计准则要要求我们们遵守中中国注册册会计师师职业道道德守则则，计划划和执行行审计工工作以对对财务报报表是否否不存在在重大错错报获取取合理保保证。审计工作作涉及实实施审计计程序，以获取取有关财财务报表表金额和和披露的的审计证证据。选选择的审审计程序序取决于于注册会会计师的的判断，包括对对由于舞舞弊或错错误导致致的财务务报表重重大错报报风险的的评估。在进行行风险评

40、评估时，注册会会计师考考虑与财财务报表表编制和和公允列列报相关关的内部部控制，以设计计恰当的的审计程程序，但但目的并并非对内内部控制制的有效效性发表表意见。审计工工作还包包括评价价基金管管理人选选用会计计政策的的恰当性性和作出出会计估估计的合合理性，以及评评价财务务报表的的总体列列报。我们相信信，我们们获取的的审计证证据是充充分、适适当的，为发表表审计意意见提供供了基础础。6.3审审计意见见我们认为为，上述述财务报报表在所所有重大大方面按按照企业业会计准准则的规规定编制制，公允允反映了了华夏策策略精选选灵活配配置混合合型证券券投资基基金20012年年12月月31日日的财务务状况以以及20012

41、年年度的经经营成果果和净值值变动情情况。安永华明明会计师师事务所所(特殊殊普通合合伙) 注册会会计师 徐艳 濮晓达达北京市东东长安街街1号东东方广场场东方经经贸城安安永大楼楼16层层20133-033-267 年年度财务务报表7.1 资产负负债表会计主体体：华夏夏策略精精选灵活活配置混混合型证证券投资资基金报告截止止日：220122年12月31日单位：人人民币元元资产附注号本期末20122年12月31日上年度末末20111年12月31日资产：银行存款款1108,5466,6554.33431,1151,6877.099结算备付付金312,8966.1991,2000,9959.1

42、1存出保证证金81,5507.50345,7966.900交易性金金融资产产2986,4144,7557.4442,5443,6611,5088.377其中：股股票投资资739,8144,9551.8841,9119,5506,5022.300基金投资资-债券投资资246,5999,8005.660624,1055,0006.007资产支持持证券投投资-衍生金融融资产3-买入返售售金融资资产4-应收证券券清算款款40,1133,4733.9997,9005,4477.59应收利息息53,4118,4447.975,2773,0027.72

43、应收股利利-应收申购购款2,0774,8863.67-递延所得得税资产产-其他资产产6-4,0000.000资产总计计1,1440,9982,6011.1002,5889,4492,4566.788负债和所所有者权权益附注号本期末20122年122月311日上年度末末20111年122月311日负债：短期借款款-交易性金金融负债债-衍生金融融负债3-卖出回购购金融资资产款-应付证券券清算款款643,6877.611-应付赎回回款41,2244,6311.6111,8444,9944.81应付管理理人报酬酬1,3886,0093.863,5000,2218.28应付托

44、管管费231,0155.644583,3699.722应付销售售服务费费-应付交易易费用78,6889,4423.7012,4447,6266.000应交税费费680,3344.322614,7500.322应付利息息-应付利润润-递延所得得税负债债-其他负债债8309,9444.52291,4453.29负债合计计53,1185,1311.26619,0082,3622.422所有者权权益：实收基金金9676,7433,8664.6641,2116,8892,2244.244未分配利利润10411,0533,6005.2201,3553

45、,5517,8700.122所有者权权益合计计1,0887,7797,4699.8442,5770,4410,0944.366负债和所所有者权权益总计计1,1440,9982,6011.1002,5889,4492,4566.788注：报告告截止日日20112年112月331日，基金份份额净值值1.6607元元，基金金份额总总额6776,7743,8644.644份。7.2 利润表表会计主体体：华夏夏策略精精选灵活活配置混混合型证证券投资资基金本报告期期：20012年年1月11日至20112年112月331日单位：人人民币元元项目附注号本期20122年1月月1日至至20112年112月331日

46、上年度可可比期间间20111年1月月1日至至20111年112月331日一、收入入150,9800,7223.771-3677,1556,4485.461.利息息收入10,1185,8566.15512,9909,8366.099其中：存存款利息息收入111,8119,8893.651,2885,7710.66债券利息息收入8,2335,0009.3011,6613,7088.788资产支持持证券利利息收入入-买入返售售金融资资产收入入130,9533.20010,4416.65其他利息息收入-2.投资资收益（损失以以“-”填列）-2211,9445,9973.09318,216

47、6,4003.007其中：股股票投资资收益12-2300,1337,4445.47308,9044,8117.004基金投资资收益-债券投资资收益13-3,6665,5700.244-2,0084,1822.499资产支持持证券投投资收益益-衍生工具具收益14-股利收益益1511,8857,0422.62211,3395,7688.5223.公允允价值变变动收益益（损失失以“-”号填填列）16361,0122,2990.117-6988,3999,6634.584.汇兑兑收益（损失以以“-”号填列列）-5.其他他收入（损失以

48、以“-”号填列列）171,7228,5550.48116,9099.966减：二、费用38,8806,7900.34464,9915,9900.9551.管理理人报酬酬26,6659,2866.76646,4412,9411.6332.托管管费4,4443,2214.467,7335,4490.283.销售售服务费费-4.交易易费用187,5117,9926.429,9555,9982.375.利息息支出-607,7477.699其中：卖卖出回购购金融资资产支出出-607,7477.6996.其他他费用19186,3622.700203,8288.98

49、8三、利润润总额（亏损总总额以“-”号号填列）112,1733,9333.337-4322,0772,4476.41减：所得得税费用用-四、净利利润（净净亏损以以“-”号填列列）112,1733,9333.337-4322,0772,4476.417.3 所有者者权益（基金净净值）变变动表会计主体体：华夏夏策略精精选灵活活配置混混合型证证券投资资基金本报告期期：20012年年1月11日至20112年112月331日单位：人人民币元元项目本期20122年1月月1日至至20112年112月331日实收基金金未分配利利润所有者权权益合计计一、期初初所有者者权益（基金净净值）1,2116,8892,2

50、244.2441,3553,5517,8700.1222,5770,4410,0944.366二、本期期经营活活动产生生的基金金净值变变动数（本期利利润）-112,1733,9333.337112,1733,9333.337三、本期期基金份份额交易易产生的的基金净净值变动动数（净净值减少少以“-”号填填列）-5400,1448,3359.60-5622,1331,7766.24-1,1102,2800,1225.884其中：11.基金金申购款款169,7488,3992.119110,8066,3339.886280,5544,7332.0052.基金金赎回款款-7099,8996,7751.

51、79-6722,9338,1106.10-1,3382,8344,8557.889四、本期期向基金金份额持持有人分分配利润润产生的的基金净净值变动动（净值值减少以以“-”号填列列）-4922,5006,4432.05-4922,5006,4432.05五、期末末所有者者权益（基金净净值）676,7433,8664.664411,0533,6005.2201,0887,7797,4699.844项目上年度可可比期间间20111年1月月1日至至20111年112月331日实收基金金未分配利利润所有者权权益合计计一、期初初所有者者权益（基金净净值）1,2557,1130,4555.8771,8338

52、,8879,4922.0223,0996,0009,9477.899二、本期期经营活活动产生生的基金金净值变变动数（本期利利润）-4322,0772,4476.41-4322,0772,4476.41三、本期期基金份份额交易易产生的的基金净净值变动动数（净净值减少少以“-”号填填列）-40,2388,2331.663-53,2899,1445.449-93,5277,3777.112其中：11.基金金申购款款-2.基金金赎回款款-40,2388,2331.663-53,2899,1445.449-93,5277,3777.112四、本期期向基金金份额持持有人分分配利润润产生的的基金净净值变动动

53、（净值值减少以以“-”号填列列）-五、期末末所有者者权益（基金净净值）1,2116,8892,2244.2441,3553,5517,8700.1222,5770,4410,0944.366报表附注注为财务务报表的的组成部部分。本报告77.1至至7.44财务报报表由下下列负责责人签署署： 王王东明 崔雁巍巍 崔崔雁巍 基金管理理公司负负责人 主管会会计工作作负责人人 会计计机构负负责人7.4 报表附附注7.4.1 基基金基本本情况华夏策略略精选灵灵活配置置混合型型证券投投资基金金（以下下简称“本基金金”）经经中国证证券监督督管理委委员会（以下简简称“中中国证监监会”）证监许许可22008859

54、95号关于核核准华夏夏策略精精选灵活活配置混混合型证证券投资资基金募募集的批批复的的核准，由华夏夏基金管管理有限限公司依依照中中华人民民共和国国证券投投资基金金法、证券券投资基基金销售售管理办办法、证券券投资基基金运作作管理办办法、华夏夏策略精精选灵活活配置混混合型证证券投资资基金基基金合同同及其其他有关关法律法法规负责责公开募募集。本本基金为为契约型型开放式式，存续续期限为为不定期期。首次次设立募募集不包包含认购购资金利利息共募募集1,5833,7229,3346.93元元，业经经安永华华明会计计师事务务所（特特殊普通通合伙）安永华华明（220088）验字字第60046994355_A004

55、号验验资报告告予以验验证。经经向中国国证监会会备案，华夏夏策略精精选灵活活配置混混合型证证券投资资基金基基金合同同于220088年100月233日正式式生效，基金合合同生效效日的基基金份额额总额为为1,5583,7655,8447.996份基基金份额额。本基基金的基基金管理理人为华华夏基金金管理有有限公司司，基金金托管人人为中国国银行股股份有限限公司。根据中中华人民民共和国国证券投投资基金金法和和华夏夏策略精精选灵活活配置混混合型证证券投资资基金基基金合同同的有有关规定定，本基基金可投投资于具具有良好好流动性性的金融融工具，包括国国内依法法上市交交易的股股票、债债券、资资产支持持证券、权证及及

56、中国证证监会允允许基金金投资的的其他金金融工具具。7.4.2 会会计报表表的编制制基础本基金的的财务报报表按照照财政部部于20006年年2月115日颁颁布的企业会会计准则则基本本准则和388项具体体会计准准则、其其后颁布布的企业业会计准准则应用用指南、企业会会计准则则解释以以及其他他相关规规定(以以下合称称“企业业会计准准则”) 、中中国证券券投资基基金业协协会于220122年111月166日颁布布的证证券投资资基金会会计核算算业务指指引、中国证证监会发发布的证券投投资基金金信息披披露XBBRL模模板第33号和和中国证证监会允允许的如如财务报报表附注注7.44.4所所列示的的基金行行业实务务操

57、作的的有关规规定编制制。7.4.3 遵遵循企业业会计准准则及其其他有关关规定的的声明本财务报报表符合合企业会会计准则则的要求求，真实实、完整整地反映映了本基基金20012年年12月月31日日的财务务状况以以及20012年年度的经经营成果果和基金金净值变变动情况况等有关关信息。7.4.4 重重要会计计政策和和会计估估计1 会计计年度本基金会会计年度度为公历历1月11日起至至12月月31日日止。2 记账账本位币币本基金的的记账本本位币为为人民币币。3 金融融资产和和金融负负债的分分类1、金融融资产的的分类金融资产产于初始始确认时时分类为为：以公公允价值值计

58、量且且其变动动计入当当期损益益的金融融资产、应收款款项、可可供出售售金融资资产及持持有至到到期投资资。金融融资产的的分类取取决于本本基金对对金融资资产的持持有意图图和持有有能力。本基金金目前暂暂无金融融资产分分类为可可供出售售金融资资产及持持有至到到期投资资。本基金目目前持有有的股票票投资、债券投投资和衍衍生工具具(主要要为权证证投资)分类为为以公允允价值计计量且其其变动计计入当期期损益的的金融资资产。除除衍生工工具所产产生的金金融资产产在资产产负债表表中以衍衍生金融融资产列列示外，以公允允价值计计量且其其公允价价值变动动计入损损益的金金融资产产在资产产负债表表中以交交易性金金融资产产列示。本

59、基金持持有的其其他金融融资产分分类为应应收款项项，包括括银行存存款、买买入返售售金融资资产和各各类应收收款项等等。应收收款项是是指在活活跃市场场中没有有报价、回收金金额固定定或可确确定的非非衍生金金融资产产。2、金融融负债的的分类金融负债债于初始始确认时时分类为为：以公公允价值值计量且且其变动动计入当当期损益益的金融融负债及及其他金金融负债债。以公公允价值值计量且且其变动动计入当当期损益益的金融融负债包包括交易易性金融融负债及及衍生金金融负债债等。本本基金持持有的其其他金融融负债包包括卖出出回购金金融资产产款和各各类应付付款项等等。4 金融融资产和和金融负负债的初初始确认认、后续

60、续计量和和终止确确认金融资产产或金融融负债于于本基金金成为金金融工具具合同的的一方时时，于交交易日按按公允价价值在资资产负债债表内确确认。以以公允价价值计量量且其变变动计入入当期损损益的金金融资产产，取得得时发生生的相关关交易费费用计入入当期损损益；支支付的价价款中包包含已宣宣告但尚尚未发放放的现金金股利或或债券起起息日或或上次除除息日至至购买日日止的利利息，单单独确认认为应收收项目。应收款款项和其其他金融融负债的的相关交交易费用用计入初初始确认认金额。以公允价价值计量量且其变变动计入入当期损损益的金金融资产产及金融融负债按按照公允允价值进进行后续续计量，应收款款项和其其他金融融负债采采用实际