基本建设项目计算机审计平台

1、PAGE PAGE 18基本建设设项目计计算机审审计平台台用户需求求说明书书版本号发布时间间编写人修订人文件审核核表文件名称称：基本本建设项项目计算算机审计计平台编写人： 编写时间间：20009-4-29版本号：1.00单位名称称相关负责责人签字字(可多多个)签字日期期修订纪录录修改人修改原因因修改批准准人修改完成成日期版本号1引言编写目的的本功能说说明书描描述了基基本建设设项目计计算机审审计作业业平台的的功能需需求。主主要依据据是根据据审计局局业务需需求编写写，主要要目的是是整理用用户的业业务描述述并使之之确定化化，提供供由天津津市审计计局确定定的开发发系统的的业务需需求目标标，并对对所实现

2、现的软件件功能做做全面的的规格描描述，便便进行下下一步的的设计工工作。同时，在在用户业业务需求求的基础础上，经经过需求求分析和和数据整整理，以以向整个个开发期期提供关关于审计计局基本本建设项项目审计计作业平平台的业业务和数数据的技技术信息息和整体体描述，成为软软件开发发的技术术基础，也作为为系统设设计和实实现的目目标及测测试、验验收依据据。使用用户和项项目开发发人员明明确系统统的功能能、应用用范围。本说明书书将作为为系统测测试的基基本依据据和系统统验收的的基础标标准。本说明书书同时提提供给用用户和设设计开发发人员及及相关测测试人员员，经双双方协商商后定稿稿。 项目范围围项目简介介项目开发发背景

3、：随着经经济社会会的发展展，基本本建设投投资规模模逐年加加大，审审计对象象信息化化水平不不断提高高，审计计关注的的内容进进一步深深化，所所需的工工程业务务数据范范围不断断扩大，数量逐逐年增加加。近期期，国务务院出台台了旨在在拉动内内需的44万亿元元规模的的经济刺刺激计划划, 未未来三到到五年内内将带动动地方110万亿亿投资，这些资资金主要要用于我我国的基基本建设设项目。在此情情况下，迫切需需要研发发适合基基本建设设项目审审计的计计算机技技术，对对海量业业务信息息进行数数据整合合分析，准确锁锁定审计计重点，提高审审计效率率和质量量。项目应用用环境该项目所所开发的的系统为为独立系系统。本本系统采采

4、取B/S结构构，以WWinddowss操作系系统作为为应用环环境，能能够在局局域网络络环境下下运行。总体应用用目标建成对基基本建设设项目的的管理信信息系统统及相关关电子数数据进行行处理，对建设设过程的的真实、合法和和有效的实实施审计计监督的的信息化化处理系系统。参考资料料国标数据据1、预算算基价数数据（按按照不同同的项目目类型采采集对应应的预算算基价数数据）2、国标标参数（05国国标、008国标标）3、行业业类型项目数据据1、概算算数据2、预算算数据3、合同同信息4、招标标、投标标、中标标单位报报价和工工程量清清单5、增量量、补充充合同和和工程量量清单6、工程程计量单单7、审计计审核计计量结果

5、果数据8、工程程结算数数据9、财务务支付数数据10、财财务决算算数据术语定义义计量审计计：按照照国家行行业、地地方建造造工程预预算基价价和施工工技术要要求，通通过手工工或使用用工程算算量软件件计算实实际发生生工程量量，汇总总生成基基本建设设项目计计量审计计结果。计价审计计：通过过建设单单位和施施工单位位签订的的投标及及补充合合同约定定，或参参照国家家行业、地方建建造工程程预算基基价与复复核后的的工程量量对应，汇总生生成基本本建设项项目计价价审计结结果。计费审计计：依据据建设单单位和施施工单位位签订的的投标及及补充合合同约定定关于计计费相关关信息，且参照照国家行行业、地地方建造造工程预预算基价价

6、，汇总总生成基基本建设设项目计计费审计计结果。疑点解释释：审计计疑点解解释服务务主要以以国家工工程建设设的相关关规定，对基本本建设项项目工程程计量、计价、计费的的准确性性、建设设资金的的使用效效率和项项目管理理等方面面参照审审计相关关计算机机审计模模型，将将业务审审计中间间表中的的数据进进行标识识、判别别、处理理，生成成计算机机审计结结果及相相关解释释。项目编码码：分部部分项工工程量的的项目编编码，应应采用十十二位阿阿拉伯数数字表示示。一至至九位应应按附录录的规定定设置，十至十十二位应应根据拟拟建工程程的工程程量清单单项目名名称设置置，同一一招标工工程的项项目编码码不得有有重码。任务概述述系统

7、任务务目标主要研究究内容是是针对基基本建设设项目审审计的具具体需求求进行定定制性开开发工作作。本系系统采取取B/SS结构，数据来来源为被被审计单单位数据据库、广广联达工工程概预预算软件件导出数数据、现现场审计计实施系系统（以以下简称称AO系系统）财务数数据，本本系统导导出数据据可导入入AO系系统，形形成审计计证据。实现审审计项目目的统一一分布式式管理、便捷式式数据采采集、精精确分析析、审计计经验共共享、可可视化数数据展现现。适应应审计人人员的操操作习惯惯，用户户操作界界面主要要采用审审计人员员熟悉的的OA和和AO界界面设计计风格。由于审审计工作作的特殊殊性及保保密性，系统采采用数据据加密方方式

8、严格格控制使使用者的的权限。审计人人员将被被审计单单位的原原始数据据按照一一定的格格式导入入系统，建立信信息完整整、格式式统一的的审计数数据库，提供数数据采集集、对比比分析、疑点解解释、数数据查询询、审计计报告生生成、多多维数据据展现、法律法法规提示示服务、审计专专家经验验等功能能。系统结构构图系统物理理结构采采用1托托N，NN托N的的方式。主服务务器整体体项目总总体管理理，移动动服务器器可上传传项目数数据，授授权用户户可以下下载相关关项目数数据。权权限分为为：上传传、下载、导入、导出、查看。图2-11主要功能能描述项目管理理模块项目管理理模块分分为：新新建项目目向导、修改项项目信息息、查看看

9、项目信信息、上上传项目目信息、下载项项目信息息、导入入项目信信息、导导出项目目信息。建立项目目项目审批批立项后后，由项项目组长长在此模模块新建建审计项项目。新新建项目目者为项项目管理理员，对对此项目目有最高高权限。本模块实实现项目目基本信信息的录录入功能能，其中中项目基基本信息息包括：项目编编号、项项目名称称、项目目开始日日期、项项目结束束日期（项目未未完成可可以不写写）、概概算批复复金额、项目状状态（是是否完工工）、项项目类型型（市政政、土建建、园林林、安装装、通讯讯、电力力等）（复选框框）、项项目内容容描述等等信息。选定项项目类型型后决定定项目采采用的国国标及预预算基价价标准。注：先登登陆

10、系统统建立项项目的人人为此项项目管理理员，对对此项目目有最高高的权限限。修改项目目信息审计项目目建立后后，审计计人员没没有把被被审计单单位的业业务数据据采集到到系统时时可以修修改项目目信息，如审计项目目业务数数据已经经采集到到系统中中系统将将不提供供项目修修改功能能。查看项目目信息系统合法法用户都都可以查查看任何何项目信信息。项目人员员管理新建项目目完成或或项目进进程中，只有项项目管理理员可以以维护项项目成员员及相关关权限。上传项目目信息现场服务务器可以以上传采采集整理理完成的的项目数数据到主主服务器器。下载项目目信息主服务器器及移动动服务器器可以根根据用户户权限提供供下载项项目数据据。导入项

11、目目信息现场服务务器可以以导入项项目的基基本信息息。导出项目目信息现场服务务器可以以导出项项目的基基本信息息。数据采集集模块数据采集集，即按按照审计计要求对对被审计计单位业业务信息息系统数数据进行行针对性性采集，完成不不同数据据类型的的统一格格式转换换，按项项目进行行汇总。采集内容容序号数据源名名称数据源内内容数据源类类型数据来源源取得数据据途径1概算数据据概算表数据库数数据或电电子表数数据内部数据据建设单位位2预算数据据总预算表表、综合合预算表表数据库数数据或电电子表数数据内部数据据建设单位位3合同信息息和项目有有关的所所有合同同信息电子表数数据内部数据据建设单位位4工程量清清单招标文件件中

12、工程程量清单单数据库数数据或电电子表数数据内部数据据建设单位位5各投标单单位报价价和中标标结果投标文件件工程量量清单（含报价价）、综综合单价价表数据库数数据或电电子表数数据内部业务务数据业主单位位或备案案部门6补充合同同及增量量变更数数据增量补充充的工程程量清单单或变动动调价表表数据库数数据或电电子表数数据内部业务务数据业主单位位或备案案部门7工程计量量单工程计量量单纸质文件件外部业务务数据施工单位位或监理理单位8审计结果果表工程造价价审计中中的审核核计量表表广联达导导出电子子表审计数据据审计组9工程结算算数据工程结算算单电子表或或纸质文文件内部数据据建设单位位10财务支付付数据财务审核核表导

13、出出电子表表内部财务务数据审计组11财务决算算数据竣工决算算报告纸质文件件内部数据据建设单位位采集方式式 数据据采集方方式分为为手工采采集和自自动采集集两种。其中：人工采采集方式式由人工工指定采采集模版版，系统统自动采采集并生生成数据据集结构构。适用用于大批批量符合合标注化化数据一一次性导导入、个性化化导入及及不规范范数据的的导入。 采集集时，针针对上述述数据采采集内容容，分别别制作“数据采采集模板板”，完成成对不同同数据的的采集；采集模模板的格格式应合合乎国标标和预算算基价要要求，应应该包括括：项目目编码、预算基基价编码码、项目目名称、项目特特征、计计量单位位、工程程量、计计量规则则、工程程

14、内容、工程数数量、综综合单价价（人工工费、材材料费、机械费费、管理理费、规规费、利利润、税税金）、项目合合价等。 采集集时，采采取问答答式和流流程式设设计，有有整体的的采集流流程和每每个步骤骤的采集集界面，为了能能够满足足数据采采集的需需要采集集界面中中应设计计必要选选项、文文本框、列表信信息和按按钮等。 人工工采集接口口及自动采集集接口提供供自学习习功能。 系统统支撑无无限级次次数据模模型，采集被被审计单单位的数数据时应应分清级级次、类类别，国国标编码码为读取取信息，工程的的系统编编码由系系统自动动生成。国标编码码：单位位工程、专业工工程、分分部分项项项目、清单项项目名称称。系统编码码：单位

15、位自定义义的一套套编码，项目级级次包括括总工程程、单项项工程、合同信信息、单单位自定定义逐级级分类名名称。 采集集过程中中，对于于只有“项目名名称”没有“项目编编码”的工程程计量单单，首先先应依据据“国标”检测项项目名称称所对应应的可能能项目编编码，然然后具备备由“项目名名称”生成“项目编编码”的功能能。 采集集步骤应应涵盖完完整的采采集、整整理、审审核、入入库全过过程，在在每一步步都设计计相应交交互界面面。审计分析析模块本模块实实现数据据的各种种对比分分析，实实现对业业务审计计数据的的逐级分分类比对对、审计计模型应应用以及及输出业业务审计计中间表表、生成成审计分分析报告告、提供供疑点解解释服

16、务务等功能能。本着着“同型比比枝，异异型比叶叶”的原则则，进行行比对分分析。分析模型型1） 提提供概算算数据与施施工图预预算数据据对比分分析模型型2）中标标工程量量清单数数据与施施工图预预算数据据对比分分析模型型3） 中中标工程程量清单单数据与与工程计计量数据据（竣工工结算时时点，包包含增量量变更及及补充合合同数据据）对比分分析模型型 4）审审核计量量数据与工工程计量量数据（竣工结结算时点点，包含含增量变变更及补补充合同同数据）对比分分析模型型5）工程程计量数数据（竣工结结算时点点，包含含增量变变更及补补充合同同数据）与财务务支付数数据对比比分析模模型6）财务务决算汇汇总数据据与概算算数据对对

17、比分析析模型主要功能能 将上上述模型型中的基基本数据据表按照照分部分分项的要要求进行行联系，并将数数据按照照审计模模型的要要求分类类显示，生成审审计中间间表。 对审审计中间间表中的的数据进进行逐级级分类比比对分析析，计算算差值、比值、合计、总计信信息，并并进行标标识、判判别、处处理，将将计算结结果按照照便于审审计人员员查阅的的方式进进行显示示。 分分为两种种显示方方式，简简单视图图与完整整视图 在对对计算结结果标识识、判别别、处理理的基础础上，按按照国家家工程建建设的相相关规定定，对基基本建设设项目工工程计量量、计价价、计费费的准确确性、建建设资金金的使用用效率和和项目管管理等方方面的审审计经

18、验验，提炼炼出审计计问题并并进行模模糊判断断，从而而提供疑疑点解释释服务。 对分分析结果果中的项项目编码码和项目目名称，提供工工程量计计算规则则、项目目特征和和工程内内容的标标签提示示功能。 提供供审计经经验模板板制作，导入和和管理功功能，方方便审计计人员将将现有审审计经验验汇总到到软件中中。 将带带有疑点点解释的的数据分分析结果果直接生生成数据据分析报报告，同同时提供供法规提提示、引引用功能能，数据据报告中中的汇总总信息能能够单条条链接到到明细信信息中。 提供供对数据据的简单单查询、组合查查询图形形化界面面功能，生成各各种方便便审计人人员使用用的数据据信息。 预留留SQLL语言编编辑接口口，

19、方便便审计人人员利用用审计分分析结果果，查找找审计问问题。 对审审计过程程中生成成的审计计中间表表、疑点点解释信信息、数数据分析析报告和和数据查查询视图图能够实实现逐级级分类的的保存、管理、导出到到本地计计算机。 生成成柱状图图、饼形形图、线线形图等等多种显显示视图图，见如如下图例例。数据查询询模块本模块实实现数据据查询功功能，系统提提供简单单查询、高级查查询、SSQL查查询器及及自由化化结果显显示功能能。（查查询功能能参考AAO系统统查询界界面）数据展现现模块本模块实实现数据据多维展展现，用用户可以以从数据据的总体体、类别别、个体体逐层进进行查询询，掌握握数据的的总体情情况，并并提供标标准的

20、数数据导入入导出接接口。（可以按按照单项项工程、合同信信息、单单位工程程等不同同的维度度灵活地地展现数数据），生成数数据分析析表、数数据分析析视图。系统管理理模块基础表信信息维护护： 进行行分年度度、分行行业国标标工程量量清单计计价规范范数据（05国国标、008国标标）导入入； 天津津地区、分行业业、分年年度预算算基价数数据导入入； 项目目类型维维护（市市政、土土建、园园林、安安装、通通讯、电电力等）； 生成成国标数数据和预预算基价价数据的的关系对对应表；人员管理理 用户户登录窗窗口应包包含：用用户名、密码、服务器器IP等； 提供供人员维维护功能能，进行行用户的的添加、删除、更新； 对用用户基

21、本本信息可可以进行行编辑，包括用用户名、登录名名、密码码、电子子邮件、联系电电话等基基本数据据； 系统统管理员员可以对对所有用用户基本本信息进进行增、删、改改、查等等基本操操作，用用户可以以对自身身基本信信息进行行增、改改、删、查等基基本操作作； 系统统设置三三种角色色：审计计人员、审计组组长和系系统管理理员。审计人员员：负责责日常业业务审计计工作。审计组长长：负责管管理数据据库，检查数数据的完完整性及及合法性性。系统管理理员：负负责系统统配置、用户、角色管管理等工工作。日志管理理 提供供多种日日志记录录，类型型包括：应用日日志、系统日日志、日志处处理。 系统统管理员员可以对对日志进进行日志志

22、备份与与恢复、日志查查询等操操作。系系统管理理员应对对系统日日志作阶阶段性备备份，以以确保日日志的防防篡改和和丢失。针对不不同日志志提供方方便快捷捷的查询询功能，以帮助助系统管管理员使使用。疑点解释释管理根据审计计人员的的经验，提供疑疑点解释释条款及及相应法法规内容容的增加加、修改改、删除除和查看看功能。审计专家家经验管管理审计人员员将审计计过程中中形成的的审计方方法、审审计经验验形成问问答流程程式审计计模型。该功能能提供对对审计模模型的增增加、修修改、删删除和查查看功能能。权限管理理提供不同同用户、不同角角色、不不同权限限的管理理功能。该功能能包括对对用户权权限的增增加、修修改、删删除和查查看功能能。系统监控控 提供供数据库库审计功功能，系系统通过过对数据据库运行行状态参参数的监监控获得得数据库库当前运运行状态态信息，并最终终获得可可视化的的数据库库审计信信息。 提供供用户操操作审计计功能，系统通通过对用用户的每每一步骤骤的操作作，获得得用户操操作记录录信息，并将其其记录进进行统计计最终获获得一个个可视化化审计信信息。 通过过记录的的数据库库、用户户操作的的各类