商业银行知识点总结

1、商业银行知识点总结一、商业银行的职能信用中介2.支付中介3.信用创造4.金融服务5.代理监督和调节二、商业银行经营模式定义1分业经营：是一种银行业、证券业、保险业、信托业分别设立机构独立运营的经营方式。各类金融机构严格在限定的某一范围内提供金融服务，不得跨界并分别由不同的监管机构进行监管。2混业经营：是指金融企业以科学的组织方式在资本和货币市场上进行多业务、多品种、多方式的交叉经营方式。三、商业银行经营模式优劣势对比1.分业经营模式以英、美、日等国为代表。优点降低经营风险，避免货币市场的资金直接流入高风险的资本市场，维护一国的金融稳定。客观上起到遏制垄断、维护竞争的作用。专业化分工集中在某一特

2、定领域的产品和服务，资源集中，易创品牌。与客户关系简单，透明度高，易于监管。缺点产品单一，难以分散风险，难以形成规模经济，消弱了金融机构竞争意识和创新意识。混业经营模式以德国代表优点增加商业银行对金融市场的应变和适应能力，有利于扩大其经营规模，优化资源配置，提高经营效率，降低银行风险缺点，大大提高了管理难度，竞争更加激烈，管理与风险控制需要大量的资源，且同一集团各种业务有利益冲突，由于金融机构的业务交叉经营，一量陷入风险过高的关联业务，容易引起整个金融体系的传播和扩散，容易导致金融业的垄断，对经济产生消极影响。四、商业银行未来发展趋势（论述题可能性大）（一）业务经营全球化（二）业和手段信息化、

3、网络化（三）国际银行的并购与扩张（四）金融创新多样化（五）经营规则国际化个人观点：在信息经济和互联网金融冲击下，在金融媒介多元化竞争中，商业银行如果不改变将难以应对快速变化的市场和客户需求。因此，有人预言商业银行将成为“21世纪行将灭绝的恐龙”。而我认为，行将灭绝的可能只是商业银行的传统经营模式，市场和客户在进化，商业银行在进化，未来商业银行的形式和承载内容将迥异于当今。虽然我们现在还无法确定未来银行到底是什么样，但一些方向性的趋势值得我们重视。方向之一：未来银行可能是数据驱动的银行通过大数据技术和数据挖掘分析，商业银行将整合内外部数据资源，提供全新沟通渠道和营销手段，提高经营管理水平。方向之

4、二：移动为主、多渠道无缝衔接的银行随着传统金融机构、移动运营商以及第三方支付机构携手合作，移动金融领域加速崛起，银行业进入了崭新的移动互联网时代。智能银行+APP已经深入现代生活。方向之三：未来银行可能是专业、智能的银行未来银行将致力于提供更加专业化的服务和体验，增加客户黏性。方向之四：未来银行可能是跨界的银行银行将会广泛开展跨界合作关系，以即时满足客户需求。银行产品或交易将融入客户日常生活。五、商业银行经营原则安全性原则、流动性原则、盈利性原则三原则的联系与矛盾：从本质上来说，“三性”原则是对立统一的，它们共同保证了商业银行正常有效的经营活动。安全性是前提，流动性是条件，盈利性是目的。可以说

5、安全性和流动性是保证银行盈利的条件。但是“三性”之间存在着矛盾。由于安全系数越大的资金，往往盈利水平较低；而安全系数小、风险大的项目，往往盈利水平高。所以安全性和流动性的提高必然削弱盈利性；要提高盈利性，安全性和流动性就会受到影响。在保持安全性和流动性的前提下，追求最大限度的收益。六、资产负债表资产负债表资产负债表是总括反映银行在一定时期内全部资产、负债和所有者权益的财务报表。它是根据“资产=负债+所有者权益”这一基本等式，依照一定的分类标准和次序，把银行在一定日期的资产、负债和所有者权益予以适当排列编制而成的。我国目前采用账户式资产负债表。银行总资产中各种金融债权占较大比重，而固定资产所占比

6、重很小。资产项目：按照流动性高低分为流动资产和长期资产负债项目：按照来源不同分为存款和借款所有者权益包括：包括优先股、普通股、资本盈余和未分配利润等损益表：商业银行的收入来源主要有利息收入、手续费收入、其他营业收入。七、商业银行资本1.商业银行资本的职能：营业基础首先，资本为商业银行的注册、组建和经营提供了所需的资金；降低风险其次，资本通过吸纳财务和经营损失，降低了风险；管理功能再次，资本为商业银行的成长和新业务、新设施的发展提供资金。2.会计资本：是根据会计准则反映在银行资产负债表上的资本。会计资本又称为所有者权益。由于公司的所有者称为股东，所以公司的会计资本也称为股东权益。监管资本：监管资

7、本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的商业银行必须持有的资本。核心资本包括实收资本、资本公积金、盈余公积金和未分配利润。经济资本：经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计量的、银行需要保有的最低资本量，它用以衡量和应付银行的非预期损失，是防止银行倒闭的最后防线。由于它直接与银行所承担的风险挂钩，因此也称为风险资本。（在数量上等于非预期损失）三者之间的关系1舍计贵车经疥责车1会子卜盘5C塢律意5C经济港5L亲民疳亍H盘京無#亍杳顼专资本耗源和用途股权基跋臂工【一借理工耳找上量倾苍7半虚扌抿扌既念越多趟奸4龜-扌扌:戈*占子由于监管资本注重的是资本吸收

8、来自未来可能损失的风险的能力，经济资本决定于银行实际承担的风险。因此，二者统一于银行的风险。同时，会计资本代表银行股东的剩余权益，从风险的角度看，这也代表着股东承担风险的能力。因此，从根本上看，这三类资本又是一致的，其一致性充分体现在防范风险的作用上。八、巴塞尔协议川内容包括：（1）提升资本质量；（2）建立留存超额资本和逆周期超额资本；（3）引入杠杆率作为风险资本的补充；（4）对流动性风险的监管；（5）对系统重要性金融机构的监督。现在实行的是巴塞尔协议II，逐渐过渡到巴塞尔协议III。九、资本充足率和杠杆率（二）杠杆率的计算方法杠杆率=风蠶额分子项的资本目柿暂定为巴寒尔III中重新定义的资本;

9、分母项的风险总额包括资产负债表内总资产和特定的表外资产。J3訴用分丿Li上予资本充足率二（核心资本+附属资本）2风险加权资产分子的计算对于总资本、一级资本、核心一级资本和对应资本扣减项的分类计算。分母的计算分母的计算由三部分组成，信用风险加权资产、12.5倍的市场风险加权资产和12.5倍的操作风险加权资产。杠杆率和资本充足率都是对银行资本充足性的衡量。从计算方法来看，二者的分子项都是资本，不同的是：杠杆率的分母项为表内外资产的总和，而资本充足率的分母项是表内外风险加权资产的和。采用资本充足率和杠杆率的双重约束、相互补充，可以提高银行资本监管的有效性。流动性覆盖率：指优质流动性资产储备与未来30

10、日的资金净流出量的比值。净稳定资金比率：指“可用的稳定资金来源”与“业务所需的稳定资金来源”的比值，其中“稳定资金”是指在持续存在的压力情景下，在1年内能够保证稳定的权益类和负债类资金来源。十、商业银行负债最稳定的负债方式：存款存款管理目标：利润最大化借入款相对存款的优势主动性强利用率高流动性风险低非利息成本低借入款相对存款的劣势借入款需要以发达的金融市场为基础利息成本高流动性大按照借入款的期限长短可以分为短期借入款和长期借入款。短期借入款同业借款:是指金融机构之间的短期资金融通活动。主要有银行同业拆借、转贴现和转抵押。向中央银行借款：再贷款再贴现债券回购：质押式回购买断式回购其他短期借入款：

11、欧洲货币市场借款大额可转让定期存单长期借入款资本性金融债券：次级债券混合资本债券可转换债券一般性金融债券国际金融债券商业银行存款管理的目标：在大力吸收存款的基础上，扩大存款的增长率，提高存款的稳定率，降低存款的成本率。十一、商业银行贷款管理抵押贷款：是以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款质押贷款：是以借款人或第三者的动产或权利作为质押发放的贷款贷款基本管理制度（各级权限不同）审贷分离制度：是指贷款的调查评估、审查批准和检查清收分离，由不同的人员负责。贷款分级审批制：是商业银行根据业务量的大小，管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，报上级审批。贷款规模政策：贷款

12、/存款比率：该比率反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小。（不得超过75%）贷款/资本比率：该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。单个企业贷款比率：指银行给最大一家客户或最大十家客户的贷款占银行资本金的比率，反应银行贷款集中程度和风险状况。中长期贷款比率：银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款余额的比率，反映银行贷款的总体流动情况。流动性资产/流动性负债：银行各项流动性资产与流动性负债的比率，该比率越高，表明商业银行的流动性资产相对流动性负债越多，反之则越少。（不得低于25%）信用评级：5C品格，能力，资本，担保，环境贷款企业财务能力分析：偿债能力

13、：反映偿债能力的财务比率反映短期偿债能力的财务比率流动比率速动比率现金比率反映长期偿债能力的财务比率负债比率债务资本比率流动负债率流动资产率流动资产率股东权益比率偿还能力比率盈利能力：反映盈利能力的财务比率。销售利润率资产收益率资本收益率普通股收益率股票市盈率贷款分类：正常贷款：是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注贷款：是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的贷款。次级贷款：是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。可疑贷款：是指借款人无法足额偿

14、还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失贷款：是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。不良贷款：次级贷款可疑贷款损失贷款不良贷款处理方式：银行向借款企业注入新的资金贷款展期借新还旧人员重组机构重组债转股转让以物抵债起诉破产贷款核销（至少知道五种）不良贷款管理原则：建立不良贷款管理的常规机制尽可能减少不良贷款的发生明确回收不良贷款的目标及早承认问题，及早采取措施设立专门机构，有专人负责。十二、现金资产与流动性现金资产分类：流动性需求供给：十三、商业银行投资种类：外汇黄金证券（分业投资下不可投资股票）投资风险：十场凤,礎厂、v经惨甩

15、座良扌釦凤朋L（匸一奉甩礎资产出龟莒业费用和税收英出货币市场借款现金股利的笈放投资策略：稳健型分散化投资策略、梯形投资策略、杠铃投资策略、计划投资策略风险型利率周期期限决策方法十四、中间业务与表外业务中间业务：是指商业银行不运用或较少运用自身经营资金，以中间人或代理人身份为客户办理收付、担保和其他委托事项，提供信息咨询和各类金融服务并收取手续费的业务活动。表外业务：是指商业银行所从事的,按照通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。进行中间业务自有资金会不会受损失？会但概率小中间业务类型：（一）国际银行业通用的分类方法1.或有债

16、权/债务类中间业务2.金融服务类中间业务（二）我国银行业现行的分类方法：支付结算类业务、银行卡业务、代理类中间业务、基金托管业务、咨询顾问类业务、（金融服务类）担保类中间业务、承诺类中间业务、交易类中间业务、（表外业务）其他类中间业务十五、资产负债综合管理资产管理核心观点：（一）商业性贷款理论（二）资产转移理论（三）预期收入理论（四）超货币供给理论（五）资产结构选择理论负债管理核心观点：（一）银行券理论（二）存款理论（三）资金购买理论（四）销售理论这部分最好结合书看236页！十六、风险管理信用风险：是指由于内外部不确定因素，致使商业银行经营的实际收益与预期目标发生偏离，而导致商业银行额外收益下降的一种可能性。市场风险：是指因利率、汇率、股票价格等市场价格的变动而使银行表内和表外业务发生损失的可能性。操作风险：是指由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的可能性。风险管理原则：全面周详原则量力而行原则成