2022年单位内部控制工作计划

1、第PAGE9页共NUMPAGES9页2022年单位内部控制工作计划财政规范化科学化信息化管理、提高行政事业单位内部管理水平、有效防范舞弊和预防_、提高公共服务的效率和效果的总体目标。四、_领导为做好内控规范的贯彻实施工作，县财政局建立由局长负责、分管局领导牵头实施，局内相关股室、县直各单位、咨询委员会成员共同参与实施的工作联络机制，对全县行政事业单位内控规范的_实施工作负总责。各单位应相应成立工作机构，加强实施工作的_和领导，采用适当的方式建立实施工作机制，制定贯彻实施内控规范的工作方案，明确目标任务、工作措施和时限要求，负责本单位内控规范的实施和运行工作。五、实施步骤全县内控规范实施工作具体

2、分为以下三个阶段：(一)_发动(_年_月)_年_月，召开全县行政事业单位内部控制规范实施动员和培训大会，_各单位学习财政部通知精神，系统培训行政事业单位内部控制规范(试行)的意义、内容、实质和精髓，为全面实施内控规范营造良好氛围和奠定基础。(二)各单位内控规范建设(_年_月-_年_月)各单位按照内控规范要求、结合本单位实际建立健全内部控制体系并有效_实施。具体要求如下：1.准备阶段(_年_月底前完成)一是各单位做好本单位内部控制规范实施的宣传发动工作，培育良好的内部控制文化，形成良好的内部控制规范实施氛围，二是按照本通知的要求，制定本单位内部控制规范实施工作方案，尽早启动此项工作，并在_年_月

3、底前将单位的内部控制规范实施工作方案报送县财政局会计股备案。2.建设阶段(_年_月底前完成)各单位以内控规范为依据，以单位现有管理体系为基础开展内部控制体系建设工作，具体工作步骤如下：(1)流程梳理。各单位以本单位的经济活动为基础，按照内控规范要求，对单位层面和业务层面的现有工作制度和业务内容进行全面梳理，在此基础上依据相关法律法规、监管要求进一步完善本单位的经济业务流程，形成本单位规范的经济业务流程目录;同时，对本单位的各项经济支出进行系统梳理，形成本单位的经济支出分类目录。(2)风险评估。在流程梳理的基础上，结合本单位管理现状，开展经济活动的风险评估工作，识别潜藏的经济活动风险点，形成符合

4、本单位实际情况的风险清单。(3)内控诊断。依据相关的法律法规、内控规范，对本单位现有的内部控制体系进行诊断，查找本单位现有内部控制体系对相关法律法规、监管要求的遵循程度和现有内部控制体系的控制措施对风险的防控能力，诊断出本单位现有内控体系的缺陷，形成诊断报告，编制缺陷清单。(4)管控设计。在内控诊断的基础上，依据相关的法律法规和监管要求，综合运用不相容岗位相互分离、内部授权审批、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等八类控制方法，设计控制措施。(5)制度建设。根据本单位设计的控制措施，利用文字图表等形式，搭建本单位的单位层面、业务层面内部控制制度框架。单位层面制度

5、建设主要包括。加强内控_建设、机制建设、制度建设和信息化建设，为内控工作提供机制保障。业务层面制度建设包括。建立健全经济活动工作流程和管理制度，进一步加强预算、收支、采购、资产、项目以及合同的管理和控制。按照会计法预算法及相关法律、法规、规章的要求，建立健全预算编制、审批、执行、决算与考评等内部管理制度;按照国家财政政策和财务制度规定，建立健全收入和支出内部管理制度;按照政府采购法和财政部门政府采购管理要求，建立健全政府采购内部管理制度;按照财政部有关国有资产管理规定和财务管理要求，建立健全资产内部管理制度;按照国家有关规定和我县投资评审工作要求，建立健全项目内部管理制度;按照合同法有关要求，

6、建立健全经济合同内部管理制度。在内部控制制度框架的指导下，按照不同层面的内控要求，将管控措施、权责、流程融入内部控制制度，并编制本单位的管控手册。(6)_实施。根据本单位内部控制制度，全面_内控制度的实施。(7)信息化落地。根据本单位的内部管理需要，逐步构建本单位的内部控制信息系统，将内部控制的基本要求固化在信息系统之中，达到内部控制标准对单位各项经济业务约束的机控自动生成，实现内部控制在本单位的信息化落地。(三)总结(_年_月-_年_月)全县行政事业各单位完成内部控制体系建设工作后，及时编制本单位的内部控制体系建设总结报告，经本单位负责人签字后于_年_月底前报送县财政局会计股备案。_年_月起

7、，财政、审计部门_相关人员、各单位财务负责人、内部控制咨询委员会成员等对各单位的内部控制体系建设情况进行督导检查、考核评估，对内控规范实施工作进行总结、归纳、提炼，形成我县行政事业单位内部控制规范实施范本(含工作方案、工作底稿、工作成果等)，为单位更好地实施内控规范提供指导。乡镇人民政府、县直行政事业单位的考核评估结果纳入_年度单位财务管理绩效评估和单位财会人员年度业务工作考核的重要内容。六、工作要求(一)认真学习各单位要_全员学习内控规范，采取多种形式，实现单位决策层、执行层、监督层了解掌握内控规范、本单位管理制度应遵循的原则、基本要求、控制重点、监督程序和方法等。要把认真学习内控规范、本单

8、位管理制度贯穿于施行内控规范的全过程。(二)加强领导各业务主管部门，既是本部门内控实施的_者和执行者，也是本系统内控_实施的管理者和指导者，要积极带头并_本系统开展工作，形成内控管理范本，加强对本系统内控实施情况的督导和检查。各单位作为内控规范实施的主体，要建立健全单位_任组长负主要责任的内部控制领导小组，确定内控牵头部门和参与部门，建立单位内部控制部门联动机制，做到牵头部门负责_落实，相关部门积极协调配合。各内控规范单位负责人作为内控实施的第一责任人，要高度重视、全力支持，切实担负起领导责任，确保内控规范施行取得实效。(三)跟踪服务为加强对全县行政事业单位实施内控工作的指导，由县财政局聘请高

9、级会计师、注册会计师、县直内控实施重点联系单位财务负责人组成澧县贯彻实施行政事业单位内部控制规范咨询委员会(具体成员_见附件)，负责内控规范贯彻实施的政策指导、培训学习和咨询服务，实行定期例会和重大事项临时会议制度，帮助实施单位解决内控制度建设和执行中遇到的实际问题。(四)按时推进各单位要根据本通知的时间节点和要求，按时推进本单位的内部控制规范实施工作，确保我县行政事业单位内部控制规范实施工作的有序推进。内部控制建设的内容将纳入以后年度财政绩效管理和监督检查工作的重点。(五)着力保障内控规范是行政事业单位的一项重要管理活动，是一项系统工程。财政部门和各单位要安排必要的贯彻实施内控专项经费，以保

10、障内控规范实施的需要。(六)加强沟通内控规范涉及到单位制度建设、业务流程、评价监督等多方面工作，既需要单位内部各部门和岗位加强沟通、相互协调、齐抓共管;也需要单位与单位之间、上级与下级之间相互交流沟通，形成互动。2022年单位内部控制工作计划（二）炼油部在创先争优活动推进计划的制订过程中始终突出一个“实”字，结合工作实际，注重活动实效，重在措施落实。结合工作实际，瞄准具体问题。该部先后通过领导小组专题会议、领导小组办公室会议、党委中心组学习等多种形式对活动计划进行讨论修改。目前已三易其稿，类别从_个增加到_个，措施从42条增加到70条，将活动与实际工作紧密结合，围绕提升炼油技经指标，确保装置安

11、稳优质运行的目标，直接瞄准工作中出现的具体问题。注重活动实效，抓好点面结合。该部党政主要领导亲自挂帅活动领导小组，更将所有部门的负责人全部纳入领导小组成员之列，并规定各部门负责人就是各项措施的责任人，形成党政领导亲自带，部门负责人亲自抓的点面结合局面，并积极发挥专业处室对装置的指导作用，确保活动实效。重在措施落实，鼓励全员参与。该部不仅将活动类别按责任部门横向到边，覆盖到所有_个职能处室，同时还将具体措施落实到人，使整个活动纵向到底，最终落实到班组、党员、职工。该部每个支部还结合具体的对标目标和措施，进行党员签名承诺接受职工群众的监督，积极营造人人比学赶帮超，事事创先争优的良好氛围。烯烃部围绕

12、“做大乙烯总量，提高精细管理水平”的全年工作目标任务，立足“重实际、重可操作、重对标、重实效”的“四重”原则，认真制订推进计划。该部按照部门职责与分工，围绕“_个着力”制定创先争优活动具体措施。遵循活动结合实际的原则，该部两上两下，对最初上报的56条计划进行了逐条细化、分解，汇总整理形成了目前的130条措施，切实做到每项计划有措施，每项措施具可操作性，每项责任有落实对口人。落实创先争优活动重在突出实效的要求，该部以深入开展“比学赶帮超，对标争新高”活动为抓手，通过组织“比学赶帮超”中心组专题学习、各生产装置对标专项劳动竞赛等形式，努力提高装置负荷，向历史上最好水平发出挑战，积极提升事业部主要技

13、术经济指标和精细管理水平。根据公司下达的各项考核指标，该部不仅学习行业内的先进，还与自身最好的历史水平比，下属3套联合装置，分别选定了行业内学习先进的目标，明确了“赶、比、追”对象，同时找出了装置自运行以来的单月产量最高值，以此为目标，你追我赶勇争红旗。_号乙烯装置制作了每日产量与目标指标的日产走势图，在中控室上墙，形成了创先争优的浓郁氛围。芳烃部在创先争优活动中，以“比学赶帮超”为平台，不断提升自身的竞争实力，确定了新芳烃装置立足保标，老芳烃装置力争翻身的目标。今年以来，该部_号芳烃联合装置持续开展“比学赶帮超”活动，外学先进找差距，内强管理夯基础，精心操作保平稳，把装置的安全稳定经济运行放

14、在了各项工作的首位。在_至_月，装置列入集团公司考核的4大指标全部进入集团公司前三名的优异成绩上，装置以创先争优活动为契机，开展常抓常改活动、推行标准化操作制度等，不断提高自身的管理水平，努力确保装置的安稳运行，保持在集团公司内第一的位置。在新芳烃装置保持优异运行水平的带动下，芳烃部把如何提升老装置的运行水平，也列入了创先争优的落实计划中。着眼于发展，该部结合新芳烃装置采用的新技术、新工艺，采取到兄弟单位同类装置考察、加强与科研院所的联系和沟通，实施老芳烃装置的节能改造。同时，继续发扬以我为主的精神，主动配合设计单位优化、完善可研报告。而一旦老芳烃装置的改造项目实施，老芳烃装置将彻底翻身，各项

15、技术经济指标还要优于目前的_号芳烃联合装置。化工所在制定“创先争优活动”具体工作措施的过程中，注重在“四推进”上下功夫，即推进生产装置运行水平，推进精细化工产业发展，推进工作薄弱环节，推进三支队伍建设。该所以“比学赶帮超”活动为突破口，突出亮点，明确目标，具体措施，保证时限，制定了_项具体措施。为了实现“四个推进”的目标，化工所在措施的制定中，突出精细管理。如在加强_号碳五装置生产优化方面，围绕年度的奋斗目标，提出了加强生产运行管理及运行状况技术分析，提高操作平稳性和馏出口合格率;根据碳五原料组分变化、碳五处理负荷变化，及时优化操作，调整精馏塔的回流量、CPD二聚温度等工艺参数，提高双烯烃产品

16、收率;根据原料供应状况，合理调整生产负荷及工艺参数，降低产品单耗等具体措施。在围绕产品质量升级，加强质量的监督和考核方面，提出了确保分析检验工作正常有序，逐步实现质检管理流程整合的效益。质检中心为此开展了“党旗在我心中、数据在我手中”特色活动，以检验分析工作的安全、规范、准确、及时进行评比考核，争创“党员示范岗”，不断挑战先进水平，为公司产品质量的稳定可靠保驾护航。水务公司以二项主题活动为主要抓手，推进创先争优活动的全面深入开展。一是在全体党员中开展“一个党员一面旗”活动，建立“领导干部责任区”、“党员责任区”，“党员示范岗”竞赛活动等，围绕党员在履行岗位职责，确保安全优质供水、完成各项经济技术指标和工作任务方面发挥表率作用;在学习先进、精细管理，落实低成本战略、降本减费措施中发挥表率作用;在急难险任务面前做到“哪有艰苦哪有我”，发挥表率作用;在为世博尽责任、尽义务，做好世博防恐和稳定工作发挥表率作用;在