中材建设会计电算化管理制度

1、为配合本公司各工程部用友财务软件的应用，加强会计电算化的管理，保证财务系 统的正常运行，特制定本制度。.单员岗位管理制度1.1制单员要严格按照财务制度及国家有关政策法规审核原始凭证，并按照会计软 件要求的操作步骤准确无误的填制记账凭证。1. 2经计算机制单后的记账凭证不得交经办人，现金凭证要直接交出纳员复核盖章 并收付款。1. 3对凭证复核人员提出有错误的凭证，制单人员必须立即修改。1. 4制单员无权用其他操作人员的名字制单或修改凭证。每个制单员对自己填制的 记帐凭证要及时打印输出并加盖个人印章。L5每个制单员必须设置保密口令，进入新的会计年度或更换会计主管时，全部操 作人员的口令必须更换一次

2、，任何人的口令如果泄密必须及时更换，随意泄漏口令者， 其后果自负。1.6在会计系统运行过程中制单员不得随意离开工作现场，假设要离开，那么必须在离 开前退出系统，以防止其他人员越权操作，下班前半小时必须退出网络、关机。1.7由于凭证填制或录入错误而导致会计帐簿数据的错误，只能通过凭证更正的方 法进行数据修正，不得用维护操作给予修正。.复核员岗位制度1复核员应对填制出的凭证进行认真仔细的审查复核，检查凭证后附的原始单据, 检查每笔分录的摘要内容、科目及借贷方向是否符合软件的要求，杜绝一切串户和分户 现象以及附件张数漏填现象。2复核员必须在屏幕上直接对机器存储的记账凭证进行审核签字，假设记帐凭证已

3、在复核前打印输出，复核员应将屏幕显示与打印输出的记账凭证进行核对，并同时在屏 幕上和打印输出的凭证上签字。3负责凭证号码的连续性检查，出现不连续或跳号现象，应立即通知系统管理员 进行检查。4负责凭证的汇总及凭证的整理归档工作。5负责月末结账工作。6复核员不得随意泄漏口令，随意泄漏口令后果自负。7复核员在复核过程中，不得随意离开，如果要离开工作现场，必须在离开前退 出系统，以防止其他人员越权操作，下班前15分钟退出网络。3.稽核岗位管理制度稽核人员必须对原始凭证进行仔细检查，并对会计事项的真实性进行稽核。2对复核员复核过的会计凭证，进行在财务制度等方面执行情况的稽核，发现问 题立即通知会计人员进

4、行更正。3稽核员必须在月末结账前，将本月的会计凭证及会计资料事项稽核完毕。4.系统管理员岗位制度负责本岗位会计科目的设置、增加和删除工作。2负责UFO报表格式设计和相应计算公式的编制。3负责会计软件系统操作使用的组织和管理工作，分配操作人员的工作权限。4在特殊情况下，有权改变操作人员的口令，并且及时通知操作人员。5负责所用会计软件数据初始化工作，负责会计年度的帐务数据的转换工作及帐 务数据的恢复工作。6负责会计数据的软盘备份和保管工作。7对会计数据和会计软件进行平安保密，防止对数据和软件的非法修改和删除， 对磁性介质存放的数据要保持双备份。4.8当硬盘数据破坏并无法修正或更换硬件设备时，才能实

5、施数据恢复操作。5.系统维护人员岗位管理制度负责会计电算化系统的硬件和软件检查及运行故障的处理工作，以保障会计电 算化的正常运行。2每周对硬件设备和软件的运行情况进行一次全面检查，并做好纪录。3负责硬件的维护和维修工作，及时处理硬件上出现的故障，并对故障处理做出 详细记录。4提出硬件设备的备品计划，保证会计电算化系统的连续运行。5会计电算化软件出现异常情况应及时告知系统管理或与软件销售商取得联系。6负责定期检查病毒和消毒工作。6.会计电算化档案管理制度1会计档案包括存储磁盘（硬盘或软盘）的会计数据和计算机打印出来的书面等 形式的会计数据，会计数据是指记账凭证、会计帐簿、会计报表等数据。2正常会

6、计凭证、会计报表由档案管理员保管，会计帐簿由分管该科目会计保管, 磁盘由数据管理员保管，年度终了由档案管理人员整理保管。3存储在磁盘上的会计文件必须按规定及时打印输出书面形式，未打印之前不得 抹去，机器打印输出的会计档案发生缺损时必须补充打印。4书面会计档案按会计档案管理方法规定的保管期限和方法管理。磁盘形式 的会计档案中会计科目和总账数据必须永久保存。明细账、记账凭证及其他数据资料两 年后可根据需要存毁。5经常对硬盘上的会计数据建立软盘备份，每月备份不得少于一次，不得直接对 硬盘和作为正式档案备份软盘上的会计数据进行任何非法操作，对磁盘会计数据加工， 必须使用备份软盘的副本，不得删改硬盘和备

7、份软盘的数据，恢复系统数据时，必须使 用最新的正式备份。6各单位必须保护好备份软盘。备份软盘应贴上写保护标签并用印章或封条签封, 装在保护封套和包装盒内，存放于平安、洁净、防热、防磁的场所。对永久保存的备份 盘定期进行转贮。7重要会计档案应准备双份，存放在不同的地方保管，磁盘数据文件外借使用时,只能使用备份软盘的副本，正式备份软盘不得外借使用。8会计档案的全套文档资料以及会计软件程序，视同会计档案保管，保管期截止 该软件停止使用或有重大更改之后的五年。9数据的备份、恢复和清理工作，由系统管理员专职执行，并对磁盘会计档案的 平安和正确负责。.奖罚制度1为使用电算化工作顺利进行，保证财务会计工作正常运行，制定本制度。2为充分调动广大会计人员的积极性，对在会计电算化应用和管理工作中有突出 贡献的集体和个人进行大力宣传并给予表彰。3财会电算