南开大学22年春学期《营运资本管理》在线作业-00002

1、-本页为预览页PAGE14-本页为预览页-本页为预览页22春学期（高起本1709-1803、全层次1809-2103）营运资本管理在线作业-00002第1题. ( )是指那些没有设立财务公司的工商企业所发行的融资券。选项A：国内融资券选项B：经纪人代销的融资券选项C：直接销售的融资券选项D：非金融企业的融资券参考答案：D第2题. 以下几项除()外均是应收账款的管理成本选项A：坏账成本选项B：调查顾客信用情况的费用选项C：收集各种信息的费用选项D：账簿的记录费用参考答案：A第3题. ()是根据现金有关成本，分析预测其总成本最低时现金持有量的一种方法选项A：存货模型选项B：逐批测试法选项C：成本分

2、析模型选项D：米勒一欧尔现金管理模型参考答案：C第4题. 采用( )资产组合策略时.企业的投资报酬率较高但风险比较大。选项A：适中的选项B：冒险的选项C：保守的选项D：短期资金筹资参考答案：B第5题. 出于银行要求而保留在企业银行账户中的存款就是()要求的现金持有。选项A：补偿动机选项B：交易动机选项C：谨慎动机选项D：投资动机参考答案：A第6题. 以下关于设立集中银行缺点的说法中错误的是()选项A：开设的中心越多，闲置的资金也越多选项B：设立收款中心需要一定的人力和物力，花费较多选项C：在决定采用集中银行时不可忽略以上两个缺陷选项D：可以忽略开设集中银行的缺陷参考答案：D第7题. 以下不属于

3、流动资产评估方法的是()选项A：收益法选项B：专家评价法选项C：成本法选项D：市场法参考答案：B第8题. 采用()资产组合策略时，企业的投资报酬率一般较低，风险也较小选项A：适中的选项B：保守的选项C：冒险的选项D：短期资金筹资参考答案：B第9题. 评价两个可选择的信用标准孰优孰劣,不需要测算( )项目的变化。选项A：订货点选项B：销售额变化对销售利润的影响选项C：坏账选项D：应收账款机会成本参考答案：A第10题. 下项各项中,不属于确定最佳现金持有量模型的是( )。选项A：成本分析模型选项B：存货模型选项C：逐批测试法选项D：米勒一欧尔现金管理模型参考答案：C第11题. 除()外均属于商业信

4、用筹资的缺点选项A：时间一般较短选项B：如果公司取得现金折扣，则付款时间会更短选项C：在法制不健全的情况下，若公司缺乏信誉，容易造成公司之间相互拖欠，影响资金运转选项D：限制少参考答案：D第12题. ()是指由各大公司所属的财务公司、各种投资信托公司、银行控股公司等发行的融资券选项A：国内融资券选项B：经纪人代销的融资券选项C：直接销售的融资券选项D：金融企业的融资券参考答案：D第13题. 下列关于短期融资券筹资优点的表述不正确的是()选项A：风险比较大选项B：筹资的成本低选项C：筹资数额比较大选项D：能提高企业的信誉参考答案：A第14题. 除()外均是信用条件的组成部分选项A：订货点选项B：

5、信用期限选项C：折扣期限选项D：现金折扣参考答案：A第15题. 以下关于银行短期借款优点的表述不正确的是()选项A：银行资金充足，实力雄厚，能随时为企业提供比较多的短期贷款选项B：银行短期借款具有较好的弹性选项C：资金成本较高选项D：对于季节性和临时性的资金需求，采用银行短期借款尤为方便参考答案：C第16题. 除()外均是应收账款的日常控制选项A：企业的信用调查选项B：信用条件选项C：企业的信用评估选项D：监控应收账款参考答案：B第17题. 在其他因素不变的情况下,企业采用过宽的收账政策,可能导致的后果是()。选项A：坏账损失增加选项B：应收账款投资减少选项C：收账费用增加选项D：平均收账期缩

6、短参考答案：A第18题. 以下不属于持有现金动机是()选项A：交易动机选项B：短缺成本选项C：谨慎动机选项D：投资动机参考答案：B第19题. 企业在保证生产经营正常进行的基础上希望有现金抓住回报率较高的投资机会，这属于现金的()选项A：交易动机选项B：补偿动机选项C：投资动机选项D：谨慎动机参考答案：C第20题. 以下不属于企业资产组合策略的是()选项A：正常的筹资组合选项B：适中的资产组合选项C：保守的资产组合选项D：冒险的资产组合参考答案：A第21题. 正常情况下企业都采用()资产组合策略选项A：保守的选项B：适中的选项C：冒险的选项D：短期资金筹资参考答案：B第22题. 出于银行要求而保

7、留在企业银行账户中的存款就是()要求的现金余额选项A：交易动机选项B：补偿动机选项C：谨慎动机选项D：投资动机参考答案：B第23题. ( )是大型工商企业或金融企业为筹措短期资金而发行的无担保短期本票。选项A：大额可转让定期存单选项B：混合短期投资工具选项C：政府债券选项D：商业票据参考答案：D第24题. 现金的( )是指在现金持有量不足而又无法及时将其他资产变现而给企业造成的损失。选项A：交易动机选项B：持有成本选项C：短缺成本选项D：转换成本参考答案：C第25题. 以下哪项不是收支预算法下现金预算的内容()选项A：预算期内现金收人选项B：预算期内现金支出选项C：存货管理选项D：现金融通参考

8、答案：C第26题. 现金作为一种资产,其特点是()。选项A：流动性差，盈利性差选项B：流动性差，盈利性强选项C：流动性强，盈利性差选项D：流动性强，盈利性强参考答案：C第27题. ()是指信用条件被违反时，企业采取的收账策略选项A：信用条件选项B：收账政策选项C：确定订货点选项D：信用标准参考答案：B第28题. 以下哪项不是确定最佳现金持有量的模型()选项A：成本分析模型选项B：存货模型选项C：逐批测试法选项D：米勒一欧尔现金管理模型参考答案：C第29题. 把信用标准、信用条件、收账政策结合起来，考虑三者综合变化的影响，这是()选项A：信用条件选项B：综合信用政策选项C：收账政策选项D：信用标

9、准参考答案：B第30题. ()是指先由发行人卖给经纪人，然后由经纪人再卖给投资者的融资券选项A：直接销售的融资券选项B：金融企业的融资券选项C：国内融资券选项D：经纪人代销的融资券参考答案：D第31题. ( )又称商业票据、短期债券,是由大型工商企业或金融企业发行的短期无担保本票。选项A：银行短期借款选项B：商业信用选项C：流动负债选项D：短期融资券参考答案：D第32题. 以下几项除()外均是债权类流动资产选项A：应收账款选项B：固定资产选项C：预付账款选项D：应收票据参考答案：B第33题. 以下不是按照实物形态划分流动资产的有()选项A：生产领域流动资产选项B：现金选项C：短期投资选项D：存

10、货参考答案：A第34题. 除()外均属于商业信用控制选项A：信息系统的监督选项B：应付账款余额控制选项C：道德控制选项D：短期融资券参考答案：D第35题. 以下不属于按现行会计制度对流动资产分类的是()选项A：长期投资选项B：货币资金选项C：应收及预付款项选项D：短期投资参考答案：A第36题. 下列各项中,除( )外均是存货的成本。选项A：储存成本选项B：采购成本选项C：订货成本选项D：坏账成本参考答案：D第37题. ( )是指企业因销售商品、提供劳务等,应向购货和受益单位收取的款项,它是购货单位所欠的短期债务。选项A：应收账款选项B：现金选项C：存货选项D：短期投资参考答案：A第38题. 流

11、动资产中流动性最强的资产是()选项A：现金选项B：短期投资选项C：存货选项D：应收及预付款项参考答案：A第39题. 现金的()是指在现金持有量不足而又无法及时将其他资产变现而给企业造成的损失选项A：交易动机选项B：持有成本选项C：短缺成本选项D：转换成本参考答案：C第40题. 企业的下列做法中,能降低存货储存成本的是()。选项A：提早采购选项B：低价采购选项C：小批量采购选项D：大批量采购参考答案：C第41题. 某企业年赊销额600万元,应收账款周转次数为9次,资金成本率为10%,则应收账款的机会成本为()万元。选项A：5.56选项B：6.67选项C：3.74选项D：6.11参考答案：B第42

12、题. 通常情况下,企业持有现金的持有成本()。选项A：与现金余额成反比选项B：与持有时间成反比选项C：与有价证券的利息率成正比选项D：是决策的无关成本参考答案：C第43题. 下列各项中,不属于商业信用筹资缺点的是()。选项A：时间一般较短选项B：如果公司取得现金折扣，则付款时间会更短选项C：在法制不健全的情况下，若公司缺乏信誉，容易造成公司之间相互拖欠，影响资金运转选项D：限制少参考答案：D第44题. 下列各项中,通常不属于银行短期借款的是( )。选项A：担保借款选项B：应付账款选项C：信用借款选项D：票据贴现参考答案：B第45题. 除()外均是存货的成本选项A：采购成本选项B：应收账款的机会成本选项C：订货成本选项D：储存成本参考答案：B第46题. ()是在顾客提前付款时给予的优惠选项A：订货点选项B：现金折扣选项C：折扣期限选项D：信用期限参考答案：B第47题. 存货的经济批量模型中没有考虑的成本是( )。选项A：机会成本选项B：订货成本选项C：采购成本选项D：储存成本参考答案：A第48题. 将部分长期资产由