《证券发行与交易实务》综合练习题

1、证券发行行与交易实实务综合合练习一、单项选选择题 (只有一个个正确答案案) 【1】关于善意意收购，下下列描述正正确的是()。 A: 是指指收购人为为了取得上上市公司的的控股权，向向所有的股股票持有人人发出购买买该上市公公司股份的的收购要约约，收购该该上市公司司的股份。收购要约约要写明收收购价格、数量及要要约期间等等收购条件件 B: 是指指同属于一一个产业或或行业，生生产或销售售同类产品品的企业之之间发生的的收购行为为 C: 又称称友好收购购，是收购购者事先与与目标公司司经营者商商议，征得得同意后，目目标公司主主动向收购购者提供必必要的资料料等，并且且目标公司司经营者还还劝其股东东接受公开开收购

2、要约约，出售股股票，从而而完成收购购行动的公公开收购 D: 是指指收购者在在收购目标标公司股权权时，虽然然该收购行行动遭到目目标公司的的反对，而而收购者仍仍要强行收收购，或者者收购者事事先未与目目标公司协协商，而突突然提出收收购要约 答案:C 【2】对承销商商备案材料料的合规性性审核由()执行。A: 证券券交易所 B: 保荐荐人 C: 中国国证监会 D: 中国国证券业协协会 答案:D 【3】负债毒丸丸计划的含含义是()。 A: 目标标公司的董董事会提前前作出如下下决议：“一旦目标标公司被收收购，而且且董事、高高层管理者者都被解职职时，这些些被解职者者可领到巨巨额退休金金，以提高高收购成本本”

3、B: 负债债毒丸计划划是指目标标公司在收收购威胁下下大量增加加自身负债债，降低企企业被收购购的吸引力力 C: 规定定目标公司司一旦落入入收购方手手中，公司司有义务向向被解雇的的董事以下下高级管理理人员支付付较“金降降落伞策略略”稍微逊逊色的同类类的保证金金(根据工工龄长短支支付数周至至数月的工工资) D: 目标标公司为避避免被其他他公司收购购，采取了了一些在特特定情况下下，如公司司一旦被收收购，就会会对本身造造成严重损损害的手段段，以降低低本身吸引引力，收购购方一旦收收购，就好好像吞食了了“毒丸”一样不好好处理 答案:B 【4】公司筹资资的一大来来源是其内内部的现金金流量，在在讨论内部部筹资时

4、主主要是指利利用()来来筹集资金金。A: 折旧旧 B: 资本本公积金 C: 留存存收益 D: 公益益金 答案:C 【5】公司内部部自有资金金的特点是是()。 A: 公司司内部自有有资金是公公司最稳妥妥、最有保保障的资金金来源。这这是因为自自有资金完完全由自己己安排支付付，而且筹筹资成本较较低，但筹筹资数额要要受到公司司自身实力力的制约。一般来说说，公司内内部自有资资金的数量量都较有限限，即使实实力相对雄雄厚的大公公司，由于于收购所需需资金数量量巨大，仅仅靠自身筹筹资往往也也显得力不不从心 B: 是公公司最主要要的资金来来源 C: 一般般来说，公公司内部自自有资金的的数量巨大大，靠自身身筹资往往

5、往得心应手手 D: 一般般有比较严严格的手续续，对资金金的期限及及用途也有有一定的限限制。因此此，内部筹筹资有时会会给公司的的经营灵活活性造成一一定的影响响 答案:A 【6】中国证监会会应当自收收到资产支支持证券发发起机构和和受托机构构联合报送送的完整申申请材料之之日起（）个个工作日决决定是否受受理申请。A: 2 B: 3 C: 7 D: 5 答案:D 【7】在客户（）阶阶段，营销销人员需要要将公司及及其产品和和服务灌输输到客户头头脑中。 A: 犹豫豫 B: 认知知 C: 情感感 D: 最终终行为 答案:B 【8】储蓄国债债是财政部部于()推推出的新品品种。A: 20006年88月1日 B:

6、20006年77月1日 C: 20007年77月1日 D: 20005年77月1日 答案:B 【9】按照融资过过程中资金金来源的不不同方式，把把公司的融融资方式分分为()。A: 直接接融资与间间接融资 B: 直接接融资与外外部融资 C: 内部部融资与间间接融资 D: 内部部融资和外外部融资 答案:D 【10】上市公司司公开发行行新股是指指上市公司司向()发发行新股，包包括向原股股东配售股股份和向不不特定对象象公开募集集股份。A: 特定定机构投资资者 B: 特定定对象 C: 个人人投资者 D: 不特特定对象 答案:D 【11】证券公司司经营证券券经纪业务务的，其净净资本不得得低于人民民币()万万

7、元。A: 10000 B: 20000 C: 30000 D: 50000 答案:B 【12】如果新股发发行中市值值配售的比比例不到()，则市市值配售与与网上定价价发行同时时进行。A: 300 B: 1000 C: 900 D: 500 答案:B 【13】同属于一一个产业或或行业，生生产或销售售同类产品品的企业之之间发生的的收购行为为，称为()。A: 混合合收购 B: 横向向收购 C: 管理理层收购 D: 纵向向收购 答案:B 【14】首次公开发发行股票数数量在()亿股以上上的，可以以向战略投投资者配售售股票。发发行人应当当与战略投投资者事先先签署配售售协议，并并报中国证证监会备案案。 A:

8、5 B: 2 C: 3 D: 4 答案:D 【15】根据证证券法的的规定，公公开发行公公司债券，必必须符合下下列资金条条件()。 A: 股份份有限公司司的净资产产额不低于于人民币22000万万元，有限限责任公司司的净资产产额不低于于人民币55000万万元 B: 股份份有限公司司的净资产产额不低于于人民币33000万万元，有限限责任公司司的净资产产额不低于于人民币66000万万元 C: 股份份有限公司司的净资产产额不低于于人民币33000万万元，有限限责任公司司的净资产产额不低于于人民币55000万万元 D: 股份份有限公司司的净资产产额不低于于人民币55000万万元，有限限责任公司司的净资产产

9、额不低于于人民币66000万万元 答案:B 【16】可转换公公司债券的的回售是指指()。 A: 债券券持有人可可按事先约约定的条件件和价格，将将所持债券券卖给社会会公众 B: 债券券持有人可可按事先约约定的条件件和价格，将将所持债券券卖给发行行人 C: 债券券持有人可可按事先约约定的条件件，将所持持债券卖给给发行人 D: 债券券持有人可可按事先约约定的价格格，将所持持债券卖给给发行人 答案:B 【17】上海证券交交易所市场场A股送股股日程安排排说明不正正确的是()。A: 申请请材料送交交日为T-5日前 B: 公告告刊登日为为T日 C: 向证证券交易所所提交公告告申请日为为T-1日日前 D: 股

10、权权登记日为为T+6日日 答案:D 【18】依照公公司法的的规定，有有限责任公公司是由()股东共共同出资设设立的，股股东以其认认缴的出资资额为限承承担责任的的法人。A: 1个个以上200个以下 B: 5个个以上500个以下 C: 100个以上550个以下下 D: 1个个以上500个以下 答案:D 【19】同一人员员不得同时时担任()家以上企企业的辅导导工作。A: 6 B: 4 C: 3 D: 5 答案:B 【20】以人口统计计因素为依依据细分市市场，一般般需要（）个个或（）个个以上的具具体变量才才能准确地地描述每个个子市场的的特征。 A: 3,3 B: 1，11 C: 2，22 D: 4，44

11、 答案:C 【21】企业发行行债券，应应提前向()提出申申请。A: 国家家发改委 B: 中国国人民银行行 C: 中国国证监会 D: 财政政部 答案:A 【22】20055年10月月9日，()和亚洲洲开发银行行这两家国国际开发机机构，在全全国银行间间债券市场场分别发行行人民币债债券113亿元和和10亿元元，这是中中国债券市市场首次引引入外资机机构发行主主体，中国国的外国债债券或熊猫猫债券市场场便也由此此诞生。A: 世界界银行 B: 国际际货币基金金组织 C: 亚洲洲开发银行行 D: 国际际金融公司司 答案:D 【23】在发行准准备工作已已经基本完完成，并且且发行审查查已经原则则通过(有有时可能是

12、是取得附加加条件通过过的承诺)的情况下下，()将将安排承销销前的国际际推介与询询价，此阶阶段的工作作对于发行行、承销成成功具有重重要的意义义。A: 证券券交易所 B: 主承承销商 C: 承销销团 D: 中国国证监会 答案:B 【24】净收入理理论的基本本假定不包包括()。 A: 当企企业以1000的债债券进行融融资时，企企业市场价价值会达到到最大 B: 债务务融资的税税前成本比比股票融资资成本高 C: 当企企业融资结结构变化时时，企业发发行债券和和股票进行行融资其成成本均不变变，也即企企业的债务务融资成本本和股票融融资成本不不随债券和和股票发行行量的变化化而变化 D: 由于于降低融资资总成本会

13、会增加企业业的市场价价值，所以以，在企业业融资结构构中，随着着债务融资资数量的增增加，其融融资总成本本将趋于下下降，企业业市场价值值会趋于提提高 答案:B 【25】按照国有有资产监督督管理委员员会关于于规范国有有企业改制制工作意见见，国有有企业在改改制前，首首先应进行行()。A: 清产产核资 B: 尽职职调查 C: 财务务审计 D: 资产产评估 答案:A 【26】由于独立立董事必须须具有独立立性，因此此，下列()人员不不得担任独独立董事。A: 上述述三类人员员 B: 在上上市公司或或者其附属属企业任职职的人员及及其直系亲亲属和主要要社会关系系(直系亲亲属是指配配偶、父母母、子女等等，主要社社会

14、关系是是指兄弟姐姐妹、岳父父母、儿媳媳、女婿、兄弟姐妹妹的配偶、配偶的兄兄弟姐妹等等) C: 在直直接或间接接持有上市市公司已发发行股份55以上的的股东单位位或者在上上市公司前前10名股股东单位任任职的人员员及其直系系亲属 D: 直接接或间接持持有上市公公司已发行行股份1以上或者者是上市公公司前200名股东中中的自然人人股东及其其直系亲属属 答案:B 【27】上市公司司申请可转转换公司债债券在证券券交易所上上市，可转转换公司债债券实际发发行额不少少于人民币币()万元元。A: 20000 B: 50000 C: 30000 D: 10000 答案:B 【28】境内上市市公司所属属企业到境境外上市

15、，是是指境内上上市公司有有控制权的的所属企业业到境外证证券市场公公开发行股股票并上市市的行为。为了规范范境内上市市公司所属属企业到境境外上市，中中国证监会会于20004年7月月21日发发布了()专门就境境内上市公公司所属企企业到境外外上市作了了具体规定定。A: 关关于境内上上市公司所所属企业到到境外上市市的规则 B: 关关于规范境境内上市公公司所属企企业到境外外上市的通通知 C: 关关于规范境境内上市公公司所属企企业到境外外上市有关关问题的通通知 D: 关关于规范境境内上市公公司到境外外上市有关关问题的通通知 答案:C 【29】按照国务务院关于股股份有限公公司境内上上市外资股股的规定，公司发发

16、行境内上上市外资股股，应当委委托经()认可的境境内证券经经营机构作作为主承销销商或者主主承销商之之一。A: 财政政部 B: 国资资委 C: 中国国证监会 D: 发改改委 答案:C 【30】外国投资资者并购境境内企业设设立外商投投资企业，外外国投资者者应自外商商投资企业业营业执照照颁发之日日起()个个月内向转转让股权的的股东，或或出售资产产的境内企企业支付全全部对价。A: 7 B: 100 C: 3 D: 5 答案:C 【31】目标公司司管理层利利用杠杆收收购这一金金融工具，通通过负债融融资，以少少量资金投投入收购自自己经营的的公司，这这种收购方方式是()。A: 管理理层收购 B: 纵向向收购

17、C: 要约约收购 D: 横向向收购 答案:A 【32】拟发行上上市的公司司原则上应应采取()改制方式式，即剥离离非经营性性资产后，企企业经营性性资产整体体进入股份份有限公司司。A: 整体体 B: 主体体 C: 附属属企业 D: 部分分 答案:A 【33】主承销商商和全球协协调人在拟拟订发行与与上市方案案时，通常常应明确拟拟采取的发发行方式，计计划安排国国际分销的的地区与发发行人时的的原则是()。A: 选择择与发行人人和股票上上市地有密密切投资关关系、经贸贸关系和信信息交换关关系的地区区为国际配配售地 B: 选择择大型城市市 C: 选择择关系简单单的地区 D: 选择择法律宽松松的地区 答案:A

18、【34】收购人通过过证券交易易所的证券券交易，持持有一个上上市公司的的股份达到到该公司已已发行股份份的()时时，继续增增持股份的的，应当采采取要约方方式进行，发发出全面要要约或者部部分要约。A: 300 B: 100 C: 200 D: 500 答案:A 【35】发行人及及其主承销销商应当在在刊登招股股意向书或或者招股说说明书摘要要的同时刊刊登()，对对发行方案案进行详细细说明。A: 发行行公告 B: 财务务审计报告告 C: 招股股说明书 D: 上市市公告书 答案:A 【36】证券公司司债券的期期限最短为为()年。 A: 4 B: 2 C: 3 D: 1 答案:D 【37】证券营业部部负责人应

19、应当至少每每3年强制制离岗一次次，强制离离岗时间应应当连续不不少于（）个个工作日。 A: 5 B: 155 C: 100 D: 200 答案:C 【38】我国采用用资产评估估的方法主主要有()。A: 收益益现值法、重置成本本法、现行行市价法和和清算价格格法 B: 收益益现值法和和现行市价价法 C: 现行行市价法和和清算价格格法 D: 重置置成本法和和清算价格格法 答案:A 【39】财政部一一般委托()分配承承销数额。A: 中国国证监会 B: 国资资委 C: 中国国人民银行行 D: 发改改委 答案:C 【40】考虑公司司税的MMM模型包括括了公司赋赋税因素，但但却没有考考虑个人所所得税的影影响。

20、19976年()在美国国金融学会会上提出了了一个把公公司所得税税和个人所所得税都包包括在内的的模型来估估算负债杠杠杆对公司司价值的影影响。A: 米勒勒 B: 大卫卫杜兰特特 C: 莫迪迪格利安尼尼 D: 麦克克林 答案:A 二、多项选选择题 【41】荷兰式招招标的特点点是()。A: 以募募满发行额额为止的中中标商的最最低收益率率作为全体体中标商的的最终收益益率，所有有中标商的的认购成本本是相同的的 B: 以募募满发行额额为止的所所有投标商商的最低中中标价格作作为最后中中标价格，全全体投标商商的中标价价格是单一一的 C: 以募募满发行额额为止的中中标商的最最迟缴款日日期作为全全体中标商商的最终缴

21、缴款日期，所所有中标商商的缴款日日期是相同同的 D: 以募募满发行额额为止的中中标商的最最高收益率率作为全体体中标商的的最终收益益率，所有有中标商的的认购成本本是相同的的 答案:B C DD 【42】证券公司司必须持续续符合的风风险控制指指标标准包包括()。A: 净资资本与各项项风险准备备之和的比比例不得低低于1000 B: 净资资产与负债债的比例不不得低于220，流流动资产与与流动负债债的比例不不得低于1100 C: 净资资本与净资资产的比例例不得低于于40 D: 净资资本与负债债的比例不不得低于88 答案:A B CC D 【43】关于企业债债券说法正正确的是()。 A: 20006年底底

22、，我国企企业债券余余额达到228215亿元，在在全部债券券中占比较较小 B: 公公司法和和证券法法对于公公司债券的的发行和上上市也作了了具体规定定 C: 所谓谓企业债券券，是指在在中华人民民共和国境境内具有法法人资格的的企业在境境内依照法法定程序发发行、约定定在一定期期限内还本本付息的有有价证券 D: 金融融债券和外外币债券除除外 答案:A B CC D 【44】发行人应应披露股票票上市的相相关信息，主主要包括()。A: 发行行前股东对对所持股份份自愿锁定定的承诺 B: 上市市保荐人 C: 上市市地点，上上市时间，股股票简称，股股票代码 D: 发行行前股东所所持股份的的流通限制制及期限 答案:

23、A B CC D 【45】国际推介介的主要目目的是()。 A: 使投投资者了解解发行人的的情况，作作出价格判判断 B: 查明明长期投资资者的需求求情况，保保证重点销销售 C: 为发发行人与投投资者保持持关系打下下基础 D: 利用用销售计划划，形成投投资者之间间的竞争，最最大限度地地提高价格格评估 答案:A B CC D 【46】()是证证券结算的的两个方面面。A: 清算算 B: 登记记过户 C: 交割割 D: 交收收 答案:A D 【47】关于收购购人取得被被收购公司司的股份达达到5但但未达到220的权权益披露，下下列说法正正确的是()。 A: 投资资者及其一一致行动人人为上市公公司第一大大股

24、东或者者实际控制制人，其拥拥有权益的的证券发行行与承销股股份达到或或者超过一一个上市公公司已发行行股份的55，但未未达到200的，除除了披露上上述内容外外，还应当当披露投资资者及其一一致行动人人的控股股股东、实际际控制人及及其股权控控制关系结结构图 B: 投资资者及其一一致行动人人为上市公公司第一大大股东或者者实际控制制人，其拥拥有权益的的股份达到到或者超过过一个上市市公司已发发行股份的的3，但但未达到110的，除除了披露上上述内容外外，还应当当披露投资资者及其一一致行动人人的控股股股东、实际际控制人及及其股权控控制关系结结构图 C: 投资资者及其一一致行动人人不是上市市公司的第第一大股东东或

25、者实际际控制人，其其拥有权益益的股份达达到或者超超过该公司司已发行股股份的3，但未达达到10的，应当当编制简式式权益变动动报告书 D: 投资资者及其一一致行动人人不是上市市公司的第第一大股东东或者实际际控制人，其其拥有权益益的股份达达到或者超超过该公司司已发行股股份的5，但未达达到20的，应当当编制简式式权益变动动报告书 答案:A D 【48】关于上市市公司发行行新股时招股说明明书的编编制和披露露说法正确确的是()。 A: 由于于许多上市市公司在发发行新股时时采取的是是累积投标标询价，因因此，在刊刊登招股股说明书时还无法法确定发行行价格，这这种情况的的招股说说明书就就称为招招股意向书书 B:

26、由于于许多上市市公司在发发行新股时时采取的是是累积投标标询价，因因此，在刊刊登招股股说明书时还无法法确定发行行价格及数数量，这种种情况的招股说明明书就称称为招股股意向书 C: 上市市公司发行行新股时的的招股说说明书的的编制和披披露的要求求请参阅公开发行行证券的公公司信息披披露内容与与格式准则则第11号号-上市市公司公开开发行证券券募集说明明书 D: 招招股意向书书是缺少少发行价格格和数量的的招股说说明书 答案:B C DD 【49】关于可转转换债券发发行的时间间安排正确确的是()。A: 上网网定价发行行日 B: T+4日以后后，做好上上市前准备备工作 C: T-5日，所所有材料报报上海证券券交

27、易所，准准备刊登债债券募集说说明书摘要要和发行公公告 D: T+1日，冻冻结申购资资金 答案:A B CC D 【50】非公开发发行股票，是是指上市公公司采用非非公开方式式，向特定定对象发行行股票的行行为。非公公开发行股股票的特定定对象应当当符合的规规定包括（ ）。 A: 特定定对象符合合股东大会会决议规定定的条件 B: 发行行对象不超超过10名名 C: 发行行对象为境境外战略投投资者的，应应当经国务务院相关部部门事先批批准 D: 发行行对象为境境外战略投投资者的，应应当经财政政部事先批批准 答案:A B CC 【51】在我国，股股份有限公公司的组织织机构一般般包括()。A: 监事事会 B:

28、董事事会 C: 股东东大会 D: 经理理 答案:A B CC D 【52】关于中小小企业板块块上市公司司的保荐说说法正确的的是()。 A: 必须须满足信息息披露、发发行上市辅辅导、财务务指标、盈盈利能力、股本规模模、公众持持股比例等等各方面的的要求 B: 中小小企业板块块是在深圳圳证券交易易所主板市市场中设立立的一个运运行独立、监察独立立、代码独独立、指数数独立的板板块，集中中安排符合合主板发行行上市条件件的企业中中规模较小小的企业上上市 C: 中小小企业板是是现有主板板市场的一一个板块，其其适用的基基本制度规规范与现有有市场完全全相同，适适用的发行行上市标准准也与现有有主板市场场完全相同同

29、D: 中小小企业板是是现有主板板市场的一一个板块，其其适用的基基本制度规规范与现有有市场相比比，有其独独特之处 答案:A B CC 【53】下列交易易事项属于于金融衍生生工具交易易的有()。 A: 权证证交易、金金融期货交交易 B: 债券券交易、股股票交易 C: 金融融期权交易易、股票交交易 D: 可转转换债券交交易 答案:A D 【54】发行方式式中，属于于网下发行行的是()。A: 有限限量发行认认购证方式式 B: 储蓄蓄存款挂钩钩方式属于于网下发行行 C: 全额额预缴款方方式 D: 无限限量认购申申请表摇号号中签方式式 答案:A B CC D 【55】关于配股股的发行方方式，表述述正确的是

30、是()。A: 配股股一般采取取网上定价价发行的方方式 B: 价格格区间通常常以股权登登记日前220个或330个交易易日该股二二级市场价价格的平均均值为上限限，下限为为上限的一一定折扣 C: 配股股价格的确确定是在一一定的价格格区间内由由主承销商商和发行人人协商确定定 D: 价格格区间通常常以股权登登记日前330个或440个交易易日该股二二级市场价价格的平均均值为上限限，下限为为上限的一一定折扣 答案:A B CC 【56】公司在保保持公司控控制权时可可以采取的的策略包括括()。 A: 为了了保持控制制权，原股股东可以采采取增加持持有股份的的方法 B: 在没没有遭受收收购打击前前，各公司司还可以

31、通通过在公司司章程中加加入反收购购条款，使使将来的收收购成本加加大，接收收难度增加加 C: 如果果发行股票票，可采用用一些股票票发行上的的技巧，即即利用不同同股票的性性质发行。例如可以以发行优先先股、表决决权受限制制股及附有有其他条件件的股票 D: 对于于规模较大大的集团公公司，采用用母子公司司相互持股股的手段，即即通过子公公司暗中购购入母公司司股份，达达到自我控控制，避免免股权旁落落 答案:A B CC D 【57】以下属于意意向申报和和成交申报报都包括的的内容有（）。 A: 成交交价格 B: 买卖卖方向 C: 证券券代码 D: 证券券账号 答案:B C DD 【58】证券公司公公开发行债债

32、券，除应应当符合证券法规定的条条件外，还还应当符合合下列()要求。 A: 发行行人最近11期期末经经审计的净净资产不低低于10亿亿元 B: 具有有健全的股股东会、董董事会运作作机制及有有效的内部部管理制度度，具备适适当的业务务隔离和内内部控制技技术支持系系统 C: 最近近两年内未未发生重大大违法违规规行为 D: 资产产未被具有有实际控制制权的自然然人、法人人或其他组组织及其关关联人占用用 答案:A B CC D 【59】在订单匹匹配原则方方面，我国国采用()。A: 时间间优先原则则 B: 价格格优先原则则 C: 按比比例分配原原则 D: 数量量优先原则则 答案:A B 【60】关于可转转换债券

33、的的期限，下下列说法正正确的是()。 A: 认股股权证的存存续期间不不超过公司司债券的期期限，自发发行结束之之日起不少少于10个个月 B: 分离离交易的可可转换公司司债券的期期限最短为为1年，无无最长期限限限制 C: 可转转换公司债债券的最短短期限为11年，最长长期限为66年 D: 认股股权证的存存续期间不不超过公司司债券的期期限，自发发行结束之之日起不少少于6个月月。募集说说明书公告告的权证存存续期限不不得调整 答案:B C DD 三、判断题题 【61】信息披露文文件应当采采用中文文文本。同时时采用外文文文本的，信信息披露义义务人应当当保证两种种文本的内内容一致。两种文本本发生歧义义时，以中

34、中文文本为为准。A:正确: B:错误误 答案:正确 【62】监事会设主主席1人，不不设副主席席。A:正确: B:错误误 答案:错误 【63】证券公司司经营证券券承销与保保荐、证券券自营、证证券资产管管理、其他他证券业务务等业务之之一的，其其净资本不不得低于人人民币30000万元元。A:正确: B:错误误 答案:错误 【64】19622年，美国国的大卫杜兰特把把当时对资资本结构的的见解划分分为三种：净收入理理论、净经经营收入理理论和介于于两者之间间的传统折折中理论。A:正确: B:错误误 答案:错误 【65】公开招标标方式是通通过投标人人的直接竞竞价来确定定发行价格格(或利率率)水平，发发行人将

35、投投标人的标标价，自高高价向低价价排列，或或自低利率率排到高利利率，发行行人从高价价(或低利利率)选起起，直到达达到需要发发行的数额额为止。A:正确: B:错误误 答案:正确 【66】首次公开发发行股票达达到一定规规模的，发发行人及其其主承销商商应当在网网下配售和和网上发行行之间建立立回拨机制制，根据申申购情况调调整网下配配售和网上上发行的比比例。 A:正确: B:错误误 答案:正确 【67】发行可转转换公司债债券必须报报中国人民民银行核准准，未经核核准，不得得发行可转转换公司债债券。A:正确: B:错误误 答案:错误 【68】中国证监会会受理申请请文件后，由由相关职能能部门对发发行人的申申请

36、文件进进行初审，并并由发行审审核委员会会主任审核核。A:正确: B:错误误 答案:错误 【69】发行人本次次募集资金金拟用于重重大资产购购买的，则则应当披露露发行人假假设按预计计购买基准准日完成购购买的盈利利预测报告告及假设发发行当年11月1日完完成购买的的盈利预测测报告。A:正确: B:错误误 答案:正确 【70】上市公司或或其现任董董事、高级级管理人员员因涉嫌犯犯罪正被司司法机关立立案侦查，或或涉嫌违法法违规正被被中国证监监会立案调调查，不得得非公开发发行股票。A:正确: B:错误误 答案:正确 【71】对于企业业负债，一一般规定偿偿还期在11年以上的的借款为长长期负债。A:正确: B:错

37、误误 答案:正确 【72】上市公司就就发行证券券事项召开开董事会，应应当提供网网络或者其其他方式为为股东参加加股东大会会提供便利利。A:正确: B:错误误 答案:错误 【73】采用清算算价格法评评估资产，应应当根据公公司清算时时其净资产产可变现的的价值，评评定重估价价值。A:正确: B:错误误 答案:错误 【74】上市公司在在公开发行行证券前的的3-5个个工作日内内，应当将将经中国证证监会核准准的募集说说明书摘要要或者募集集意向书摘摘要刊登在在至少一种种中国证监监会指定的的报刊，同同时将其全全文刊登在在中国证监监会指定的的互联网网网站，置备备于中国证证监会指定定的场所，供供公众查阅阅。A:正确

38、: B:错误误 答案:错误 【75】发行认股权权证具有降降低筹资成成本、改善善公司未来来资本结构构的好处，这这与可转换换证券筹资资相似。不不同之处在在于认股权权证的执行行增加的是是公司的负负债。A:正确: B:错误误 答案:错误 【76】保荐代表表人应当为为经中国证证监会注册册登记并列列入保荐代代表人名单单的法人。A:正确: B:错误误 答案:正确 【77】法人财产产权从法律律意义上回回答了资产产归属问题题，同时，从从经济意义义上回答了了资产的经经营问题。A:正确: B:错误误 答案:正确 【78】发行方式式中，有限限量发行认认购证方式式、无限量量认购申请请表摇号中中签方式、全额预缴缴款方式和

39、和与储蓄存存款挂钩方方式属于网网下发行。A:正确: B:错误误 答案:正确 【79】发行人对前前次募集资资金投资项项目的效益益作出承诺诺并披露的的，应列表表披露投资资项目效益益情况；项项目实际效效益与承诺诺效益存在在重大差异异的，还应应披露原因因。A:正确: B:错误误 答案:正确 【80】独立董事事行使特别别职权应当当取得全体体独立董事事12以以上同意。如上述提提议未被采采纳或上述述职权不能能正常行使使，上市公公司应将有有关情况予予以披露。如果上市市公司董事事会下设薪薪酬、审计计、提名等等委员会的的，独立董董事应当在在委员会成成员中占有有1/2以以上的比例例。A:正确: B:错误误 答案:正

40、确 四、简答题题 【81】证券交易的的方式有哪哪些？答案:1.现货交交易2.远远期交易和和期货交易易3.回购购交易4.信用交易易【82】金融衍生工工具交易包包括哪些方方面？答案:1.权证交交易2.金金融期货交交易3.金金融期权交交易4.可可转换债券券交易【83】公司的反收收购策略有有哪些？答案:1.事先预预防策略22.管理层层防卫策略略3.保持持公司控制制权策略44.毒丸策策略5.白白衣骑士策策略6.股股票交易策策略【84】公司收购按按支付方式式划分为哪哪几类？答案:1.用现金金购买资产产2.用现现金购买股股票3.用用股票购买买资产4.用股票交交换股票55.用资产产收购股份份或资产【85】常见的反收收购条款有有哪些？答案:1.每年部部分改选董董事会成员员2.限制制董事资格格3.超级级多数条款款【86】常用的管理理层防卫策策略有哪些些？答案:1.金降落落