2022年油品损溢管理办法

1、第PAGE12页共NUMPAGES12页2022年油品损溢管理办法1总则本管理办法规定了公司及下属各分公司、油库、加油站的油品损耗及溢余管理相关内容及要求。2职责_公司成立数量管理领导小组，小组职责如下：2.1.1负责各环节油品超耗处理意见的审批；2.1.2负责对所属各单位发生油品超耗而不能说明合理理由的相关责任分公司和责任人进行责任追究。_公司数量管理领导小组下设办公室，简称数量办，职责如下：2.2.1负责对公司油品物流环节油品损溢数量真实性、准确性进行审核并分析原因，提出改进措施；对各环节油品超耗提出处理意见并报公司领导小组审批，对油品超耗不能说明合理理由的相关分公司和个人提出处理意见报公

2、司领导小组审批；组织营销业务部、加油站管理部对物流环节超耗和溢余油品进行审核并提出处理建议；2.2.2负责拟定公司所属各分公司油库、加油站油品损溢控制指标、考核意见及公司一次运输外采油超耗索赔事宜报公司领导小组审批；2.2.3负责定期(月度)统计分析公司各环节油品损溢数据，对异常情况和问题提出控制措施。2.2.4负责协助营销业务部与发货方或承运商协调处理二次运输超耗索赔事宜，定期向公司领导汇报超耗索赔情况；2.2.2负责储运安全部办理一次运输统配资源超耗索赔；2.2.3负责按照公司下达的物流环节油品损溢控制指标，定期对分公司各油库的指标完成情况进行检查和考核，发现异常情况及时进行调查处理。2.

3、3储运安全部职责2.3.1负责研究制定公司油品损溢管理制度和各环节损耗标准；2.3.2负责组织相关处室和单位对油品损耗管理进行课题研究，推广降耗技术，制定实施降耗措施；2.3.3负责协助营销业务部公司一次运输统配资源超耗索赔事宜；2.3.2负责定期向公司领导汇报一次运输超耗索赔情况。_分公司职责2.4.1对油库各环节油品损溢数量的真实性、准确性负责，对本分公司油库油品损溢原因进行分析并作出说明；2.4.2负责按照相关规定及时、准确、完整的提供运输超耗索赔资料，并按规定及时上报公司储运安全部；2.4.3负责配合公司储运安全部、营销业务部、资产财务部检查本油库油品收、发、存过程中的数量差异原因；2

4、.4.4负责按规定程序将油库各环节损溢上报公司储运安全部办理逐级审批和处理。3管理内容及要求3.1损溢核销处理权限3.1.1物流环节定耗由公司资产财务部、营销业务部、储运安全部根据油库月度油品盘核结果和输转损耗凭证按月、按批次、分环节及时核销处理；零售环节定耗由所属各分公司营销业务部、储运安全部、资产财务部按规定根据月度油品盘核结果和加油站送货运输损耗凭证按月及时核销处理。3.1.2所属各分公司无权对本单位处理权限范围之外的超耗、溢余油品擅自进行核销处理。3.1.3物流环节油品超耗或溢余，由营销业务部牵头，与资产财务部、储运安全部一起对相关凭证和油品盘核结果进行核对后，交公司数量办审核并提出处

5、理意见，呈公司领导小组审批。3.1.2零售环节油品超耗或溢余，由分公司所属各油库根据相关凭证和油品盘核结果，报公司加管部、资产财务部、营销业务部、储运安全部审核会签，由营销业务部、加管部登入商品总账、加油站计量库存账，由加管部将存货盘点盈(亏)及报废审批表交公司数量办审核并提出处理意见，呈公司领导小组审批。3.1.3超耗油品应首先依据责任划分，按合同约定或公司有关规定办理索赔，确实无法索赔的须按上述审批程序办理核销。3.2油品定耗标准及确认原则3.2.1油品定耗标准按散装液态石油产品损耗标准(GB11083)执行(参见附录1)。3.2.2所属各分公司可按照散装液态石油产品损耗标准(GB1108

6、3)，根据本单位实际情况，测定不同储存方式、运输方式等条件下的更加先进、严格的定耗标准，对涉及第三方的定耗标准，应与对方协商一致后形成书面约定进行明确。_公司各环节定耗标准规定如下：3.2.3.1铁路运输定耗标准：a)铁路运输定耗规定为：汽、柴油单车损耗不超过120kg；外采油铁路运输定耗以国家、行业规定标准为准，特殊情况以双方合同约定为准，但原则上汽油_%，柴油_%。b)同批次同品种发运的油品损溢可以相抵，单车损耗在120kg以上不能相抵。3._公路运输定耗标准：加油站送货运输、库批配送运输、库发小额配送运输和公路移库运输定耗均由运输车队负责处理。3.2.3.3储存定耗标准：a)实物库存管理

7、归公司所属分公司油库，储存保管定耗标准依据散装液态石油产品损耗标准(GB11083)按公司企管法规部所定的绩效指标_执行。b)租赁油库保管定耗标准按与对方协商一致后形成的书面约定执行，原则上不得超过国家标准_。3.2.3.4零售定耗标准：汽油_%、柴油_%。3.2.4损耗确认原则：3.2.4.1损耗应按运输损耗、储存保管损耗和零售损耗三个环节进行归集确认，不得随意改变损耗发生环节，不得将各环节损耗汇总确认处理。3.2.4.2对实际发生的损耗应严格按照损耗确认的标准，分定耗、超耗和非常损失(由于不可抗力发生的意外损失，如自然灾害等。)进行确认，不得随意混淆处理。3.2.4.3各环节发生的溢余和损

8、耗应单独确认和处理，不得将溢余和损耗互相抵销后处理。3.2.4.4油品运输损耗应按批次确认处理；保管损耗、零售损耗应按月确认并处理，确有原因不能按月处理的，一季度处理一次。当年的损耗必须在年终盘点后及决算前处理完毕。3.2.4.5运输损耗按批次购进单价确认损耗金额，保管损耗和零售损耗按当月库存成本单价确认损耗金额。3.3铁路运输损耗的确认与处理程序：3.3.1铁路运输损耗的确认：3.3.1.1铁路运输损耗量及损耗率按下式计算：铁路运输损耗量_起运前罐车计量数-卸货前罐车计量数铁路运输损耗率_(运输损耗量/起运前罐车计量数)_%3.3.1.2铁路罐车同批同品种发运的油品损溢可以相抵，但单车损耗超

9、过120kg以上的应单独计算，不得相抵。3.3.2铁路运输定耗处理：3.3.2.1运输定耗由收货方承担，一次运输、二次中转运输定耗按批次进行核销，加油站送货运输定耗依据加油站计量验收入库单按月进行核销。3.3.2.2一次运输、二次中转运输定耗由分公司油库根据铁路罐车(汽车罐车)验收油品(收货)计量单中运输损耗数量，经报公司储运安全部、营销业务部部、资产财务部核对存货(物资)入库单无误并分别记账后，由资产财务部按照存货(物资)入库单及发票等进行账务处理。3.3.2.3加油站送货运输定耗每月底由分公司所属营销业务部和资产财务部依据加油站计量验收入库单运输损耗数据进行汇总，分别记入业务、财务账并共同

10、签字确认后，由公司资产财务部进行账务处理。3.3.2.4库批配送运输、库发小额配送运输、公路移库运输定耗由客户或收货油库(加油站)承担。3.3.3运输超耗处理：3.3.3.1一次运输超耗处理：a)一次运输发生超耗时，分公司储运安全部按照数量管理办法的有关要求将超耗索赔资料报营销业务部。配置资源一次运输超耗、外采油一次运输超耗由分公司储运安全部向公司营销业务部提出，并由其向发货单位或承运商提交收货计量超耗情况反映单及其他相关材料进行索赔。b)一次运输超耗采取扣减原发量冲抵超耗的处理流程：发货单位同意扣减原发量，并以扣减量冲抵超耗量的按以下方式处理：属配置资源的由分公司储运安全部填制运输超耗处理单

11、、注明扣减原发量情况，交公司储运安全部、营销业务部和资产财务部分别进行账务处理，资产财务部对当月未入账的发票进行退换票处理，对已经入账的发票进行红单处理。属外采油的由分公司储运安全部填制运输超耗处理单，注明扣减原发量情况，交公司储运安全部、营销业务部和财务部分别进行账务处理。c)一次运输超耗采取货币赔偿的处理流程：属配置资源的由分公司储运安全部填制运输超耗处理单、注明获赔情况，交公司营销业务部和资产财务部分别进行账务处理，由营销业务部开具销售结算通知单向赔付方销售，资产财务部完成开票及账务处理。属外采油的由分公司储运安全部填制运输超耗处理单、注明获赔情况，交公司储运安全部、营销业务部部和资产财

12、务部分别进行账务处理，由营销业务部开具销售结算通知单向赔付方销售，资产财务部完成开票及账务处理。d)一次运输超耗采取补偿油品的处理流程：属配置资源的，如获得发货单位点对点的实物还油补偿，由分公司储运安全部填制运输超耗处理单、注明获赔油品数量，通知公司营销业务部安排分公司营销业务部冲减待处理超耗；如获得发货单位非点对点的实物还油补偿，由分公司储运安全部填制运输超耗处理单、注明获赔油品数量，通知油库安排移库处理，将待处理超耗油品虚拟移库到实物偿还油库冲减待处理超耗。属外采油的，由分公司营销业务部填制运输超耗处理单并按上述程序进行处理。e)一次运输超耗不能获赔的处理流程：属配置资源的由分公司营销业务

13、部填制运输超耗处理单提交储运安全部、营销业务部、资产财务部提出处理意见，经公司领导小组审批同意后，相关部门分别进行账务处理。属外采油的由分公司营销业务部填制运输超耗处理单并交储运安全部、营销业务部、资产财务部提出处理意见，经公司领导小组审批同意后，储运安全部、营销业务部、资产财务部分别进行账务处理。f)一次运输超耗原则上每月处理一次，最长不得超过三个月。3.3.3.2二次运输超耗处理：a)二次中转运输发生超耗时，若为运输途中油品被盗，由分公司储运安全部向公司储运安全部提报超耗索赔资料，由营销业务部向承运商提交收货计量超耗情况反映单及其他相关材料进行索赔。若为发货油库数量短少，按照发货油库点对点

14、实物还油补偿的方式进行处理，由公司储运安全部根据分公司储运安全部上报超耗索赔资料填制运输超耗处理单，注明获赔油品数量，冲减待处理超耗并交营销业务部、资产财务部分别进行记账和账务处理。b)加油站送货运输、公路移库运输发生超耗，均由运输车队负责。c)库批配送运输、库发小额配送运输发生超耗，均由运输车队负责超耗损失。3.3.3.4索赔资料：a)铁路运输超耗索赔资料：收货计量超耗情况反映单(由收货单位签字、盖章)，铁路罐车验收及复测记录(由收货单位签字、盖章)，超耗车辆的铁路货物运单(原件)，并在货物运单左上角填写与车号对应的货票号，车站货运(或普通)记录(原件，每车一单)，计量器具检定证书(复印件)

15、，计量员证书复印件，保险或报价单正本(遇到保险索赔时提供)，装车计量单，出险通知书(遇到保险索赔时提供，保险公司提供，由被保险单位填写并盖章)。3.4保管损耗的确认和处理程序：3.4.1保管损耗量_月初库存量+本月入库量-本月出库量-月末库存量。3.4.2保管损耗率_(保管损耗量/当月付出量)_%。3.4.3储存损耗的确认：3.4.3._月累计储存损耗量是该月内日储存损耗量的代数和。3.4.3._月平均储存量是该月内每天油品储存量的累计数除以该月的实际储存天数。2022年油品损溢管理办法（二）1、油料储存区为我部的重点安全管理区。为确保油料入库、出库管理及安全顺利，特制定本规定；2、岗位人员必

16、须接受三大规程学习，并要熟悉岗位职责及专业规程才能进入岗位；3、进入工作岗位不得携带任何火种，油料储存区内严禁烟火；4、上岗时间必须严守岗位。认真执行各项规程，发现不能处理的事故，应立即向主管及上级领导报告，并_协助处理；5、上岗工作时间严禁睡觉、饮酒及做与生产无关的事情；6、每次做好油料入库和发放记录，签认记录。6、油罐卸完后，应即用“刮油扒”扒清罐底，同时向主管报告“卸空”；7、努力回收落地油及泵底油，槽边油，保持库内环境整洁、整齐、安全、卫生；8、值班人员必须密切注意防火安全，清除易燃、_隐患，确保油料区安全；_器材仓库管理规定1、_器材储存仓库(室)，每天二十四小时要有专职人员看守_器

17、材。仓库管理员应由持有爆炸物品工作人员作业证的人员担任。2、_库除_作业人员与保卫、安全员外，无关人员不得进入，任何人出入库均应办理登记手续。入库人员严禁携带火柴、打火机和易燃物品，严禁在库区内吸烟和动火。入库人员着工作服和防静电工作鞋进入库房和发放间。3、仓管人员每月定期检查_器材库，包括库存_器材的质量、数量和消防、避雷、门窗、报警等安全装置以及库(室)温、湿度要定期检查，发现过期或变质的_器材要及时清理销毁；发现安全设施失效和有不安全因素时，要及时整改或报告仓库主管处理；发现丢失的必须及时报告和追查。3、库内禁止使用易产生火花的工具。4、认真执行两人管理，两把锁，两本账，两人发药制度，月

18、底盘点查库，把全月进库、出库，结存数量报给业务主管。5、_器材应堆放在垫木上，禁止直接堆放在地上，堆放应整齐、稳固，并符合下列规定。(1)对着门的通道宽不小于_米。(2)堆垛与墙壁距离不小于_米。(3)堆垛间距离不小于_米。(4)_堆高不超过_米。(5)_堆高不超过_米。(6)_每堆不超过300箱。(7)每个库总储量不得超过设计储量。(8)_与_必须分库存放。6、管理员应经常检查库房内温度、湿度是否在规定范围(温度15-30为宜，不超过35，相对湿度不超过_%)，危险品是否受热，受湿和受阳光直射；各门锁是否正常，账物是否相符；消防设施是否完整，齐全和有效；避雷设施是否完好；电源和照明是否安全，

19、库房内是否有老鼠进入等痕迹，尤其是_更应提防。发现安全设施失效和有不安全因素时，要及时整改或报告仓库主管处理。7、收货进库应严格验收，遇有规格不符，单物数量不符，质量不合格，包装破损等情况，应拒收货进库。8、严格领发手续。无主管工程师签字，或涂改领药单，非_工或单人领药不发，严格按先进库先发，后进库后发的原则执行。9、测试_加工药包必须在药包加工室内进行(应离仓库_米以上)，严禁在库内操作。10、发_时，必须到库外开启，发放完后把箱封好再搬回库内。11、对散落在库地面的_粉末，要及时清扫处理。12、保持库(室)内外的整洁，库区范围内要按规定配置消防设施和避雷设施，不得丛生杂草。库区四周要有放火

20、隔离带。13、主管部门和安全、保卫部门对_器材库的安全和消防设施与管理应进行不定期检查，发现有问题及时解决。14、严格执行公安部门的有关管理规定。_器材库主管的职责1、负责制订仓库管理细则。2、及时上报质量可疑及过期的_器材。3、_器材的销毁工作。4、督促检查库区安全情况、消防设施和防雷装置，发现问题及时处理。_器材保管员(发放员)负责验收、发放、统计和保管_器材，对无_员作业证的人员有权拒绝发给_器材。装卸_器材规定1、应有专人在场监督。2、应设置警卫，禁止无关人员在场。3、禁止_器材与其它货物混装。4、认真检查运输工具的安全性能，清除运输工具内的一切杂物。5、严禁摩擦、撞击、抛掷_器材。6、_类_或_的装运量，不准超过运输工具额定载重量的三分之二；其它_器材的装运量不准超过运输工具的额定载重量。7、_器材的装载高度不得超过车厢边缘，_或_类_的装载高度不得超过两层。8、分层装载_器材时，不准站在下层箱(袋)上去上一层。9、用吊车装卸_器材时，一次起吊的重量不得超过设备能力的_%。10、遇雷雨或暴雨时，禁止装卸_器材。11、_器材的装卸工作，应尽量