财务培训计划

1、财务培训计划借款、费用报销及支付流程票据粘贴要求现场材料出入库管理流程（相关单据制单要求、相关台账的建立及登记、现场材料的盘点）支付流程（目前公司共有四种支付流程）（一）借款流程流程：经办人制单主管领导审批财务部门复核财务总监审批（5000元以内金额，审批到此结束）总经理审批（超过5000元，含5000元）图示：借款单日期：二夕_年-月前日部 门太和西村申请公司内部人员申请方式现金口银行转账口摘 要备用金、差旅费或替未取得付款凭证 的预付.应付赎款收款名称账 号开户行金祗 （大写）人民市壹仟元正小写() looo 元董事长总经理财务息监财务复核分管领导部门经理.说明：（1）适用于员工借支备用金

2、、差旅费及支付暂未取得付款凭据（有效的收据或发票）的预付款及应付款项。（2）审批程序不完善不予支付，如权签人暂不能到场签字确认， 经办人需电话与权签人沟通确认，事后再补签。（3）金额在5000元内审批程序到财务总监终止，大于等于 5000 元须由董事长（总经理）再行审批。（4）预付及应付款项单项资金大于等于 1000元，一般须采用银 行结算（特殊情况除外）。（5）逐级审核、审批，通过继续走流程，不通过由权签人直接返 还经办人。（二）费用支付流程流程：经办人制单 主管领导审批财务部门复核财务总监审批（5000元以内金额，审批到此结束） 总经理审 批（超过5000元，含5000元）图示：支付审批单

3、日附工也年了月初日审请部门太和西村经办人为公司内部人以申请方式现金口银行转账口摘 要零星材料款、运费,零杂工等，技实 际用途填写收款名松此处为捷供劳务或材料1账号事*0开户行1 一金额 （大写）人民市壹仔兀正小写 ) 100Q 元董事长总经理町芬，总噩财务复核分管领导部门经理*.说明：（1）适用于除支付工程（劳务）款之外的已取得付款凭据（有效 的收据或发票），由公司财务直接支付的各类预付款及应付款项，如 为材料款应附收料单记账联及供应商提供的销货清单客户联。（2）审批程序不完善不予支付，如权签人暂不能到场签字确认， 经办人需电话与权签人沟通确认，事后再补签。（3）金额小于5000元审批程序到总

4、经理终止，大于等于 5000元 须由董事长再行审批。（4）支付单项资金大于等于1000元，一般须采用银行结算（特 殊情况除外）。（5）逐级审核、审批，通过继续走流程，不通过由权签人直接返 还经办人。（三）费用报销流程流程：经办人制单主管领导审批财务部门复核财务总监审批（5000元以内金额，审批到此结束） 总经理审批（超过5000元，含5000元）图示：费用报借单日期：上U14年.月3L 0申请部门太和西村密办人费用报销人申请方式现金口银行转账口现金冲音口很行汩酱口摘 要按实际发生费用填写收款名称报铺人账号开户行 金 SI（大写）人民市壹仟元正小W( ) iooc 元黄事长总经理财务总监财务复核

5、分酶导部门经理.*说明：（1）适用于个人因公垫付的款项及冲销个人备用金、差旅费等。有 效的发票作为附件，如为材料款，还应将收料单客户联、记账联以 及供应商提供的销货清单客户联一同附上(2)根据实际情况，报销款项申请方式选择现金或银行，冲账选择 现金冲备或银行冲备。(3)审批程序不完善不予支付，如权签人暂不能到场签字确认，经 办人需电话与权签人沟通确认，事后再补签。(4)金额小于5000元审批程序到总经理终止，大于等于 5000元须 由董事长再行审批。(5)逐级审核、审批，通过继续走流程，不通过由权签人直接返还经办人。(四)工程款支付流程流程：项目部制单 项目经理审核 工程部审核 合同 部审核

6、财务部门复核 财务总监审批(5000元以内 金额，审批到此结束) 总经理审批(超过5000元，含5000 元)图示：工程款支付审批单台同号:JC-TF1旗丁加1近表日即二年7打：曲目笳一升领空单位(电话：虹合同 名冏科目去存合同4结算,总侨本期末上期末本期完成睢额12m. co123口13扣回工程J时寸就知新更暂扣金额保留金%应和款项合计退我汇款或保留金1230123重车长总著理财资总盅财务部合同部工程部部门除里3、 说明:(1)适用于支付大宗的材料款及劳务费，由项目部按期计量并报公 司审批，中期支付证书(材料款还应附收料单记账联及供应商提供 的销售清单客户联)作其附件；(2)审批程序不完善不

7、予支付，如权签人暂不能到场签字确认，经 办人需电话与权签人沟通确认，事后再补签。(3)金额小于5000元审批程序到总经理终止，大于等于 5000元须 由董事长再行审批。(4)逐级审核、审批，通过继续走流程，不通过由权签人直接返还经办人。二、原始单据相关要求1、原始凭证(发票)作为各类审批单的附件，要求真实、有效，作 为公司的成员，因公支付款项时，应养成索要发票的习惯，并作初 步的真伪识别；2、原始凭证一律粘贴在公司统一的“粘贴单”上，不能使用其他纸 质作粘贴单使用；3、如发生的同类费用中既有发票，又有收据，应分别填报；4、如报销零星的材料款时，收料单记账联与发票及其他证明材料一 起粘于报销单后，客户联另粘在一张粘贴单上，再合并报销。5、原始