三个办法一个指引培训讲义(陈林卓)

1、“三个办法一个指引”培训讲义主讲人：陈林卓2011年10月“三个办法一个指引”培训讲义一、起草背景二、立法目的三、结构安排四、指导原则五、基本要点六、执行存在的问题七、几点建议和要求一、起草背景（一）目前商业银行信贷业务管理中普遍存在一些问题（二）借鉴国际商业银行贷款管理的最佳做法，并将我国商业银行贷款的有效实践纳入法治化轨道（三）对目前贷款监管法规和政策进行系统化调整与完善（四）几点意义。（一）信贷业务管理中普遍存在的问题改革开放三十年来，我国金融资产显著增长，信贷规模加速扩张，尤其是银监会成立后，倡导以风险为本的监管理念，我国银行业发展取得了显著的成绩。由于我国经济仍处于市场化的转型时期，

2、信贷管理仍存在以下几个方面的问题：一是信贷管理模式相对粗放；二是贷款被挪用现象仍然存在；三是虚假交易骗贷案件时有发生。信贷资金安全问题仍存在较大的风险隐患。目前银行业金融机构信贷管理模式相对粗放目前，我国银行业金融机构的贷款管理流程不够科学、细致，从贷款调查到贷后管理的整个贷款过程中缺乏环环相扣的有机的精细化的管理理念。贷款流程中贷款发放与支付管理环节较为薄弱；贷后管理中贷款发放后对借款人的持续监控意愿不强，监控能力和手段有限，往往不能在借款人或贷款项目的经营出现不利因素时及时采取有效措施，维护贷款安全。贷款被挪用现象仍然存在由于目前粗放的贷款管理模式，尤其是贷款支付和贷后管理环节的薄弱以及信

3、贷文化的不健全，我国银行业金融机构难以对约定的贷款用途实施全面的风险监控，增加了贷款人的信用风险，导致信贷资金被挪用，甚至违规进入股市、房市。信用风险在信贷市场、资本市场、房地产等市场之间的跨市场传递更为隐蔽，给银行体系带来系统性的风险。虚假交易骗贷案件时有发生由于当前我国社会诚信状况不佳，市场交易制度和交易行为约束不够规范，往往诱发虚假交易，甚至无交易划转套取银行贷款的案件频频发生。案件频发不仅直接影响了贷款资金的安全，也会导致信贷资源在地区间、行业间配置的信息不准确，从而不利于我国宏观经济调控政策的有效性。（二）将贷款最佳做法纳入法治化轨道2003年银监会成立后，一贯倡导以风险为本监管理念

4、，明确监管工作目的就是通过审慎有效监管,保护广大存款人和消费者的利益。出台“三个办法一个指引”主要目的是深入贯彻和落实科学发展观，总结、借鉴国内外银行业金融机构贷款管理的最佳做法，系统规范固贷、流贷、个贷和项目融资业务流程。尽快形成完善的贷款风险监管的法规体系。（三）对目前贷款监管法规和政策的系统化调整与完善目前贷款业务方面的监管法规，除商业银行法规定的贷款业务基本规则以外，贷款类监管规章比较缺乏，基本上以规范性文件为主。贷款通则已经不适应目前贷款市场的需要，亟待修订，并上升到行政法规的法律层级。“三个办法一个指引”的出台是对目前贷款监管规章的系统性修订与完善，具有强制力。 （四）几点意义有利

5、于引导信贷资金合理配置和降低金融体系风险，支持国民经济又好又快发展。有利于规范和强化贷款风险管控，保护广大金融消费者的合法权益。有利于银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善，促进贷款业务的健康规范发展。有利于银行业金融机构实现贷款的精细化管理，促进公平竞争和科学发展。 有利于顺应国际金融监管不断强化的趋势，提高监管的有效性。二、立法目的（一）维护贷款资金安全，真正保护好存款人和消费者的合法权益 （二）改变传统的贷款观念，营造借贷双方良好的信用环境和健康的信贷文化（三）实施贷款支付管理，强化贷款用途管理，提高商业银行信用风险管理的精细化水平 （四）强化贷款的全流程管理，推动商业银行贷款管理模式的

6、转变（一）维护贷款资金安全，保护好存款人和消费者利益国际银行监管的理论和实践都证明，银行监管的目的就是从微观审慎的角度代表存款人的利益监督银行业金融机构的行为。实现最优的监管需要完善的规则，特别是在我国目前经济市场化改革的背景下，除了最低资本金要求、贷款风险分类等制度安排外，还需要关注银行面临的各类风险，加强贷款风险的控制与防范，保护客户的合法权益。（二）营造借贷双方良好信用环境和健康信贷文化过去“实贷实存”现象在我国贷款业务活动中普遍存在，借款人往往会因为相对自由的用款环境而将贷款挪作他用，形成不良贷款，并对我国银行体系产生负面影响。问题的出现一方面归结于银行贷款风险管理流程的缺陷，另一方面

7、也反映了借款人在贷款使用认识问题上存在偏差。“三个办法一个指引”从技术角度，通过设计贷款支付环节，强化贷款的全流程管理以及明确法律责任，共同维护贷款市场的信用环境。 （三）强化贷款用途管理，提高银行信用风险管理水平从全球银行业发展现状和趋势看，信用风险始终是银行业面临的主要风险之一，也是影响银行业稳健发展的主要因素。“三个办法一个指引”主要是通过加强贷款支付的管理，强化贷款用途管理，堵塞了一些贷款环节的漏洞，增加挪用贷款的操作成本，减少贷款挪用的风险，提升银行业金融机构信用风险管理与控制的能力。（四）强化贷款全流程管理推动银行业金融机构贷款管理模式转变贷款管理是一个诸多环节环环相扣的全流程管理

8、过程，任何贷款管理链条上出现问题都会引发挪用风险。当前信用环境状况需要强化科学的贷款全流程管理，真正实现粗放型向精细化的贷款管理模式的转变，增强贷款风险管理的有效性。 三、结构安排（一） “三个办法、一个指引”的总体架构分为八个章节（二）总体思路（一） “三个办法、一个指引”的总体架构分为八个章节：第一章：总则第二章：受理与调查主要规范贷款调查环节。第三章：风险评价与审批主要规范审查（风险评价）、审批环节。第四章：协议与发放（个）/合同签订（固、流）主要规范合同签订环节。第五章：支付管理（个）/发放与支付（固、流）主要规范贷款发放、贷款支付环节第六章：贷后管理主要规范贷后管理、贷款收回、不良贷

9、款处置环节。第七章：法律责任第八章：附则（二） 总体思路固贷办法总体思路：一条主线、二个举措、两个强化。一条主线：通过贷款支付管理（支付方式、标准及审核管理），强化贷款用途管理。两个举措：强化贷款全流程管理，推动传统贷款管理模式的转型，提升信贷资产的精细化管理水平；加强合同或协议的有效管理，强化贷款风险要点的控制，构建良好的信贷与信用文化。两个强化：强化贷后管理，提升信贷管理质量，增加贷款管理有效性；明确贷款人的法律责任，强化贷款责任的针对性。流贷办法总体思路：狠抓三个环节额度控制环节：银行业金融机构应贴近借款人实际，合理测算其流动资金需求，进而确定流动资金贷款额度和期限，防止超额授信。支付管

10、理环节：首先，流贷办法明确贷款的具体支付方式和标准主要由当事人约定。其次，流贷办法进一步严格支付管理的相关要求。贷后管理环节：特别需要注意的是，流贷办法要求贷款人通过合理设定贷款业务品种和期限、设立专门资金回笼账户、协商签订账户管理协议等方式，加强对回笼资金的管控。个贷办法总体思路：主要从规范贷款业务流程的角度提出监管要求，是对现行个人贷款类监管法规的系统性完善，用以促进银行提高个人金融服务质量，审慎控制相关风险。四、指导原则原则一：全流程管理原则原则二：诚信申贷原则原则三: 贷用一致原则原则四：协议承诺原则原则五：实贷实付原则原则六：贷放分控原则原则七：贷后管理原则原则八：罚则约束原则原则一

11、：全流程管理原则 固贷办法流贷办法个贷办法总则要求固定资产贷款应实行全流程管理。（第五条）第二章至第七章针对贷款全流程管理中的关键环节提出风险管控要求，并建立制衡机制和问责制度。项目融资在流程管理上适用固定资产贷款管理办法规定。总则要求流动资金贷款应实行全流程管理。（第五条）第二章至第七章针对贷款全流程管理中的关键环节提出风险管控要求，并建立制衡机制和问责制度。总则要求贷款应实行全流程管理。（第五条）第二章至第七章针对贷款全流程管理中的关键环节提出风险管控要求，并建立制衡机制和问责制度。 原则二：诚信申贷原则 固贷办法流贷办法个贷办法强调借款人在申贷中恪守诚实守信原则，如实、全面、及时向贷款人

12、提供财务信息和进行重大事项披露（第十条）。借款人应承诺向贷款人提供的材料完整、真实、有效（第十九条）。贷款人应当追究借款人申贷文件信息失真的违约责任（第二十条）。强调借款人在申贷中恪守诚实守信原则，如实、全面、及时向贷款人提供财务信息和进行重大事项披露（第十二条）。借款人应承诺向贷款人提供的材料真实、完整、有效（第二十一条）。借款人应承担未按合同承诺向贷款人提供真实、完整、有效材料的违约责任（第二十二条）。贷款人应要求借款人提供能够证明其符合贷款条件的相关资料（第十二条）。借款合同应明确约定各方当事人的诚信承诺（第二十四条）。贷款人应当追究借款人未按合同承诺提供真实、完整信息的违约责任（第三十

13、八条）。 原则三: 贷用一致原则 固贷办法流贷办法个贷办法贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用（第七条）。固定资产贷款发放和支付过程中，贷款人应确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。（第二十八条）如发现借款人违反规定使用贷款资金等情况，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付，必要时依法追究借款人的违约责任。（第二十九、三十五条） 贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途，并按照合同约定检查、监督贷款的使用情况，不得挪用。（第九条）借款人应承担未按约定用途使用贷款的违约责任

14、。（第二十二条）。贷款人应当通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途。（二十八条）个人贷款用途应符合法律法规规定和国家有关政策，贷款人不得发放无指定用途的个人贷款。（第七条）借款合同应明确约定贷款资金的用途、支付对象（范围）、支付金额、支付条件、支付方式等。（二十四条）贷款人应当通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途。（三十四条） 原则四：协议承诺原则 固贷办法流贷办法个贷办法设立专章规定贷款合同的签订，明确借贷双方的协议与承诺事项。（第四章）协议承诺是贷款人追究借款人违约责任的依据，协议承诺的事项包括但不限于以下各项：承诺申贷的真实有

15、效；承诺贷款的真实用途；承诺贷款资金的支付方式；承诺双方的权利义务；重点承诺资本金足额到位等。（第十九条） 设立专章规定贷款合同的签订，明确借贷双方的协议与承诺事项。（第四章）协议承诺是贷款人追究借款人违约责任的依据，协议承诺的事项详见第二十一条。 设立专章规定贷款合同的签订，明确借贷双方的协议与承诺事项。（第四章）借款合同应明确约定各方当事人的诚信承诺，并设立相关条款，明确借款人不履行合同或怠于履行合同时应当承担的违约责任。（二十四条）在贷后管理一章中规定了违背协议承诺的违约责任（三十八条） 原则五：实贷实付原则 固贷办法流贷办法个贷办法将实贷实存改为实贷实付，即贷款获批后，需要按合同约定由

16、贷款人通过借款人账户即时划至借款人交易对手那里。贷款资金划付方式有两种：贷款人受托支付、借款人自主支付。（二十四条）要求贷款支付原则上都采用受托贷款人支付方式，即单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。（第二十五条）银监办发201053号文：单笔支付金额小于50万元人民币的，可采取借款人自主支付。将实贷实存改为实贷实付，即贷款获批后，需要按合同约定由贷款人通过借款人账户直接即时划至借款人交易对手那里。贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。（二十五条）

17、具有与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般、支付对象明确且单笔支付金额较大等情形之一时，原则上应采用受托支付。（二十六条）个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付。（三十一条）有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：（一）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的；（二）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；（三）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的；（四）法律法规规定的其他情形的。（三十三条） 原则六：贷放分控原则 固贷办法流贷办法个贷办法强调贷款审批通过不等于放款，审贷分离，分级审批。（第十四条）贷

18、款人设立独立的贷款发放部门或岗位，负责审核各项放款前提条件，贷款资金用途。（第二十一条）强调贷款审批通过不等于放款，审贷分离，分级审批。（第十七条）贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责流动资金贷款发放和支付审核。（第二十三条）强调贷款审批通过不等于放款，审贷分离，分级审批。（第二十条）贷款人应加强对贷款的发放管理，遵循审贷与放贷分离的原则，设立独立的放款管理部门或岗位，负责落实放款条件、发放满足约定条件的个人贷款。（第二十七条） 原则七：贷后管理原则 固贷办法流贷办法个贷办法建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系；（第三十条）建立贷后动态监测和重估制度；（第三十二条）借款人现金流异常的，控制

19、借款人的资金支付。（第三十三条）对约定专门还款准备金账户的，贷款人要对收入进入账户比例与账户内资金平均存量提出要求。（三十四条）借款人出现违反合同约定情形的，贷款人应及时采取有效措施，必要时依法追究借款人的违约责任。（第三十五条）参与借款人的贷款重组，维护贷款人债权。（第三十六、三十七条）通过定期与不定期现场检查与非现场监测，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。（三十条）贷款人应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。（第三十一条）动态关注借款人各项重大预警信号，及时采取有效措施防范化解贷款风险。（三十二条）参与借款人的贷款重组，维护贷款人债权。（第三

20、十四至第三十七条）贷款人应区分个人贷款的品种、对象、金额等，采取有效方式对贷款资金使用、借款人的信用及担保情况变化等进行跟踪检查和监控分析。（三十五、三十六条）贷款人应定期跟踪分析评估借款人履行借款合同约定内容的情况，并作为与借款人后续合作的信用评价基础。（三十七条）贷款人应当按照法律法规规定和借款合同的约定，追究借款人的违约责任。（第三十八条）参与借款人贷款重组，维护贷款人债权。（四十条） 原则八：罚则约束原则 固贷办法流贷办法个贷办法贷款人违反本办法规定经营固定资产贷款业务，如贷款流程有缺陷的、岗位责任未落实等情形，监管机构可采取停止批准开办新业务，限制分配红利和其他收入等监管措施。（三十

21、八条）对越权审贷、违规放贷、违规支付贷款资金的，除采取监管措施外可采取罚款、取消高管资格、纪律处分以及吊销营业许可证等处罚。（三十九条）贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务，如贷款流程有缺陷的、岗位责任未落实等情形，监管机构可采取停止批准开办新业务，限制分配红利和其他收入等监管措施。（三十八条）对越权审贷、违规放贷、违规支付贷款资金的，除采取监管措施外可采取罚款、取消高管资格、纪律处分以及吊销营业许可证等处罚。（三十九条）贷款人违反本办法规定经营个人贷款业务，未按规定建立、执行贷款面谈、合同面签制度，格式条款未公示，未按规定进行支付管理等情形，监管机构可采取停止批准开办新业务，限制分配红利

22、和其他收入等监管措施。（四十一条）对越权审贷、违规放贷、未履行贷款调查职责的，除采取监管措施外可采取罚款、取消高管资格、纪律处分以及吊销营业许可证等处罚。（四十二条）五、基本要点 “三个办法一个指引”是对我国银行信贷业务的一次革命性改造和规范：（一）强化依法监管贷款用途，提高信贷风险管理的质量（二）突出贷款支付管理，加强贷款用途管理（三）实施贷款的全流程管理，提高贷款管理的精细化水平 （四）加强合同或协议有效管理，强化贷款风险要点控制（五）强化贷款管理法律责任，强化贷款责任的针对性 （一）强化依法监管贷款用途提高信贷风险管理质量 科学评估借款人的贷款需求，在尽职调查过程中要准确了解贷款用途、借

23、款人情况、未来现金流等要素，合理确定贷款额度、期限等； 事先在合同或者协议中与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项； 设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核，确保借款人的支付符合借款合同中约定用途； 贷后管理中通过各种途径和手段监测贷款资金的流向与使用； 在借款人不按约定方式、用途使用贷款时，依法追究违约责任，必要时采取更严格的发放和支付条件，或停止贷款发放和支付。（二）突出贷款支付管理，加强贷款用途管理 从贷款管理的实践来看，国际银行业金融机构对贷款使用都有行之有效的管理机制，主要是根据合约条件及受益人原则实行贷款发放与支付，确保贷

24、款按照约定的用途和进度精细使用；“三个办法一个指引”提出了贷款资金支付方式分为由“贷款人受托支付”和“借款人自主支付”两类，并提出了具体操作要求；贷款人受托支付是指贷款人根据借款人委托申请，将贷款资金直接支付给符合合同约定用途的借款人交易对象；借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象； 贯彻“实贷实付”的原则，在实行贷款受托支付管理中要杜绝实贷实存的情况继续存在。 （三）实施贷款全流程管理提高贷款管理精细化水平要求贷款人内部应将贷款各环节进行分解，按照有效制衡的原则将各环节职责落实到具体的部门和岗位，并建立问责

25、机制。这10个主要环节包括：产品设计、贷款调查、审查（风险评价）、审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、贷款收回及不良贷款处置等。（四）加强合同或协议有效管理强化贷款风险要点控制从目前国际贷款管理实践看，为了避免法律风险，各国监管当局鲜有对贷款合同或者协议进行监督管理，而是由银行业协会组织制定统一合同示范文本，并将贷款全流程管理环节的主要风险控制要点写进合同示范文本中，供银行业金融机构参考使用。 “三个办法一个指引” 对借款合同的一些必备条款，作了有针对性的列举规定。（五）强调贷款管理的法律责任强化贷款责任针对性“三个办法一个指引”依据银行业监督管理法第三十七条、四十六条、四十八条有关

26、审慎监管的规定，对贷款管理各环节的责任、违法违规贷款发放、不按规定流程审批贷款、未按“三个办法一个指引”规定进行贷款资金支付管理等行为、情形明确设定了处罚类别。银监会下一步将加大检查力度，进一步提高我国银行业依法经营的水平，强化监管机构依法监管的执法水平。六、执行存在的问题（一）会影响个人贷款业务的发展（二）会影响来之不易的银企关系（三）会影响贷款资金的管理（四）会因个别因素影响受托支付的实施（五）会产生新的贷款风险（六）会减少农村信用社派生存款（一）会影响个人贷款业务的发展 目前，在农村信用社的支持对象中，农村经济组织和个体工商户占一半以上，都属于个人贷款业务，由于受托支付耗时长、成本高、交

27、易不便、办理过程繁杂、收现滞后等原因，部分借款人及交易对方不一定接受，而选择自主支付会各种条件的限制，如农作物、水产品收购旺季，农村经济组织和个体工商户所需资金一般都超过贷款新规定的三十万超过五十万元，而种养农户一般具有非现金结算条件，借款又不属于生产经营用途，若要通过受托支付则需耗费大量的自然资源和人力资源，对借贷双方来讲得不偿失，因此可能会选择不受此限制的民间借贷，从而制约农村信用社个人贷款业务的发展。 （二）会影响来之不易的银企关系 受托支付较自主支付多出若干个环节，将会影响到借款人的生产经营进度，可能会使一些贷户因时间原因错失商机，造成经济损失，使贷户对农村信用社产生不信任感，影响来之

28、不易银企关系，从而失去广大员工辛辛苦苦营销来的黄金客户。（三）会影响贷款资金的管理由于个人贷款暂行管理办法没有对信贷资金在申请受托支付前的管理作具体规定，从而增大了管理难度，若是一次性支付，则可在办理借款后，按规定通过借款人的结算账户划转即可，无需管控后续资金，但若借款分期付款或在不同时间支付若干商户的贷款，则难于管理已发放却未支付的贷款资金，若贷款资金以借款人存款的形式存在，则借款人可以不受限制的通过自助自主划转，无法实现受托支付。（四）会因个别因素影响受托支付的实施 由于受托支付个人贷款需先由借款人与交易方达成购销意向，借款人因当时未实际付现不能实现真正的交易，并且因借款未成也不敢对价格做出刚性约束，若遇价格上涨（包括故意抬价），则会加大借款人的经营成本，另外如果借款人因交易方价格上涨另选交易方，则要重办借款手续，这样既浪费时间，又增大借款成本。（五）会产生新的贷款风险受托支付对借款人来讲，手续办理麻烦，对交易方来说，存在收现滞后性，同时交易双方可能会联手作假，伪造交易合同、购销凭证等交易资料，恶意骗取信贷资金，这将会产生新的贷款风险，使受托支付形同虚设，贷款被悬空。（六）会减少农