担保机构统计报表指标解释

1、福建省中小企业信誉担保机构半年报统计报表目的释义 福建省经济贸易委员会福建省信誉担保协会福建省中小企业信息网 2021年12月23日.担保机构统计表框架一、根本情况二、财务情况三、股东情况四、银行协作五、担保业绩六、发生代偿情况七、社会效益情况.一、根本情况一担保机构称号: 反映担保机构的法定称号，以担保机构对外行政公章上的称号为准。二机构隶属： 反映担保机构隶属关系，以担保机构工商营业执照注册登记地为准。 (三)政府出资：反映政府出资情况，以章程内记载为准。.一、根本情况四法定代表人： 反映担保机构法律关系的代表人物，以营业执照或单位登记证书上的记载为准。五联络人： 反映担

2、保机构与备案登记机关等单位相对固定联络的人员。.一、根本情况六地址： 反映担保机构法定的营业地址，也是担保机构的法定通讯地址。两者不同时，以后者为准。 七： 填担保机构行政部门经常有人守候的，确保通讯经常畅通。.一、根本情况八： 填担保机构行政部门的，确保可以及时送达担保机构担任人。九 填写担保机构在因特网上登记的公开网站的域名。十电子信箱： 填写担保机构在因特网上注册的常用电子信箱。.一、根本情况十一成立时间： 反映担保机构依法成立的时间，以营业执照或单位登记证书上的记载为准。十二注册资本万元： 反映担保机构经法定机构验资确认并在法定登记机关注册的资金总额，以营业执照或单位登记证书上的记载为

3、准。.一、根本情况十三实收资本万元 其中： 1、货币出资 2、实物出资 3、其他 反映担保机构实践收到股东的投资款，分“货币出资、“实物出资、“其他三类出资方式填列。按验资报告填写。 普通与“注册资本一样，也可以与“注册资本不同。 与“二、财务情况一一切者权益万元1、实收资本一样.一、根本情况十四担保资金总额万元 担保资金，反映报告期末担保机构运作管理的总资金，包括“二、财务情况三资产总额万元与担保机构表外“受委托运作资金之和。 其中：政策性担保资金 货币资金 担保扶持基金 代管担保基金 .一、根本情况十四担保资金总额万元 其中：政策性担保资金 反映政府及有关部门向担保机构实践投入资本金、担保

4、扶持基金和委托担保机构运营的代管担保基金总和。.一、根本情况十五主要营业范围： 以营业执照或单位登记证书上的记载为准。十六主要担保业务种类： 普通按担保的主合同称号填写担保业务种类，由各担保机构自主确定。十七在职人员人数： 填写报告期末在册人数。按三种分类填写。.一、根本情况十七在职人员人数 1、其中：机关、事业编制人数： 以国家人事部门的文件为根据。 2、其中：博士学位获得者人数 硕士学位获得者人数 学士学位获得者人数 以国家教育部门认可的学历证书为准。 .一、根本情况十七在职人员人数 3、其中：具有高级职称者人数 具有中级职称者人数 具有初级职称者人数 以国家人事部门颁发的证书为根据。十八

5、分支机构设置 其中：本地分支机构: 与总部在同一设区市。 外地分支机构：与总部不在同一设区市。 按在国家登记机关登记的称号填写。.一、根本情况十九收费规范 其中： 评审费，对被担保人资信和担保工程进展调查、评审而按合同收取的费用。 年担保费，按委托担保合同向被担保人收取的费用 。 如：，填写。 其他，包括手续费、利息、追偿费等。 填写普通平均收取规范，单位按担保金额的年百分比填写。.二、财务情况一一切者权益万元四项合计 一切者权益反映企业一定日期时点数拥有全部一切者权益的情况。 1、实收资本：反映担保机构实践收到股东的投资款，本工程应根据“实收资本科目的期末余额填列。 2、资本公积：反映企业资

6、本公积的期末余额。本工程应根据“资本公积科目的期末余额填列。包括资本溢价、接受捐赠、外币资本折算差额等； .二、财务情况一一切者权益万元五项合计 3、盈余公积：反映企业盈余公积的期末余额。本工程应根据“盈余公积科目的期末余额填列。包括法定盈余公积、法定公益金、恣意盈余公积。 4、未分配利润：反映企业尚未分配的利润。本工程应根据“本年利润科目和“利润分配科目的余额计算填列。未弥补的亏损，在亏损栏内填列。 5、担保扶持基金：反映企业执行国家政策性担保收到的不需归还的担保扶持基金。 以上1、2、3、4、5按报告期末财务报表上内容填写；.二、财务情况一一切者权益万元 一切者权益平衡式： 一一切者权益=

7、实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润+担保扶持基金 6、风险预备金，反映企业提取的尚未运用的风险预备金的期末余额，本工程应根据 “普通风险预备科目和应收代偿款的“坏账预备科目等的期末余额填列。.二、财务情况二负债万元 反映企业一定日期时点数全部负债的情况。 1、流动负债合计：按报告期末财务报表上内容，扣除担保机构提取的尚未运用的各项风险预备金余额填写。 其中：短期借款：反映企业借入尚未归还的1年期以下(含1年)的借款。本工程应根据“短期借款科目的期末余额填列。 .二、财务情况二负债万元 2、长期负债合计，按报告期末财务报表上内容，扣除提取的尚未运用的长期责任风险预备金余额填写。 其中：长期

8、借款，反映企业借入尚未归还的1年期以上(不含1年)的借款本息。本工程应根据“长期借款科目的期末余额填列。 .二、财务情况二负债万元 3、存入保证金，反映企业按合同规定收到的担保履约保证金。 .二、财务情况二负债 负债平衡式： 负债=1、流动负债+2、长期负债+3、存入保证金 .二、财务情况三资产总额万元 反映一定日期期末时点数企业全部资产情况。 1、流动资产合计 流动资产反映企业一定日期流动资产的情况 资产总额及流动资产，按报告期末财务报表上内容，按不冲抵应收代偿款的“坏账预备填写；.二、财务情况三资产总额万元 1、流动资产 1其中：货币资金 其中：现金 银行存款 存出保证金 其他货币资金 货

9、币资金，反映企业库存现金、银行存款、银行汇票存款、银行本票存款等的合计数。应根据“现金、“银行存款、“存出保证金、“其他货币资金科目的期末余额分析填列。 .二、财务情况三资产总额万元 1、流动资产 2其中：短期投资，反映企业购入的各种能随时变现、并预备随时变现的、持有时间不超越1年(含1年)的股票、债券和基金，以及不超越1年(含1年)的其他投资的公允价值。 短期投资按债券和基金投资、股票投资、其他投资三类分析填列合计数。 .二、财务情况三资产总额万元 1、流动资产 2其中：短期投资其中：债券和基金投资、股票投资、其他投资 本工程应根据“短期投资科目的期末余额分析填列。 “1年内到期的长期债务投

10、资在本工程“其他投资中反映。 企业1年内到期的委托贷款，其本金和利息，不在本工程反映。 .二、财务情况三资产总额万元 1、流动资产 3其中：委托贷款含1年以上的 按经过委托银行发放贷款计算，以委托贷款协议为准；包括超越1年到期的委托贷款。 本工程应根据“短期投资科目、“长期债务投资科目的期末余额分析填列 .二、财务情况三资产总额万元 2、长期投资： 反映企业不预备在1年内(含1年)变现的各种投资的可收回金额。按报告期末财务报表上内容和有关账户科目内容分析填写 1其中：长期股权投资，应根据“长期股权投资科目的期末余额，减去“长期投资减值预备科目中有关股权投资减值预备期末余额后的金额填列。.二、财

11、务情况三资产总额万元 2、长期投资 2其中：长期债务投资，反映企业不预备在1年内(含1年)变现的各种债务性质的投资的可收回金额。 长期债务投资中，将于1年内到期的长期债务投资，应在“短期投资项下“其他投资工程中反映。 长期债务投资按“债券投资和“其他债务投资分类反映。.二、财务情况三资产总额万元 2、长期投资 2其中：长期债务投资 本工程应根据“长期债务投资科目的期末余额，减去“长期投资减值预备科目中有关债务投资减值预备期末余额和1年内到期的长期债务投资后的金额填列。 企业超越1年到期的委托贷款，其本金和利息减去已计提的减值预备后的净额，不在本工程反映，在委托贷款中反映。 .二、财务情况三资产

12、总额万元 3、固定资产，反映企业固定资产拥有情况。 计算公式为： 固定资产原价累计折旧=固定资产净值 固定资产减值预备=固定资产净额 +在建工程+固定资产清理=固定资产合计 其中：房屋建筑物净值单列填写。.二、财务情况财务平衡式： 三资产总额= 二负债+一一切者权益 + 风险预备金 .二、财务情况四本年财务情况万元 1、实现收入总额，包括：担保费收入 、评审费收、利息收入、当年获得政府的补贴收入、投资收益、其他收入。 .二、财务情况四本年财务情况万元 1、本年实现收入总额，其中： A、担保费收入：按委托担保合同向被担保人收取的费用 。 B、手续费收入：企业进展各项业务按合同收取的各项手续费收入

13、 。 C、利息收入：指企业的各类存款以及委托贷款所获得的利息收入。 D、评审费收入：指对被担保人资信和担保工程进展调查、评审而按合同收取的费用。 .二、财务情况四本年财务情况万元 1、本年实现收入， E、投资收益： 反映企业以各种方式对外投资所获得的收益。 本工程应根据“投资收益科目的发生额分析填列；如为投资损失，在投资损失栏中填列。 F、补贴收入：指企业按规定实践收到的担保风险补贴收入不包括各级政府给予担保风险补助收入 G 、其他收入：包括不含上述收入工程的其他业务利润、营业外收入等。 .二、财务情况四本年财务情况万元 2、营业费用 营业费用包括：反映企业在业务运营及管理任务中发生的各项费用

14、。包括：业务费用、办公费用、员工经费和资产摊销等。不包括财务上在费用中列支的各项税金。 本工程应根据“营业费用科目的发生额分析填列。 本科目从“本年营业支出中单列。 包括计提的“担保赔偿预备科目及“未到期责任预备金科目.二、财务情况四本年财务情况万元 3、本年纳税总额：反映企业在业务运营及管理任务中交纳的各项税收。 本工程应根据有关税金科目的发生额分析填列。.二、财务情况四本年财务情况万元 3、本年纳税总额：其中： 所得税，反映企业按规定从本期损益中交纳的所得税。 营业税，是指“营业税金及附加，包括营业税、城市维护建立税、和教育费附加等。 其他，是指企业交纳的除所得税、营业税以外的各项税金。

15、.二、财务情况四本年财务情况万元 4、本年实现利润或亏损 反映企业本年实现的净利润。 如为净亏损，那么在亏损栏填列。 计算公式为： 4、本年实现利润或亏损=本年实现收入本年营业支出本年纳税.三、股东情况三、股东情况： 反映担保机构在报告期末时点数上各类出资人的出资额情况。 1、政府出资，反映各级政府及其有关部门或政府授权机构向担保机构实践投入的资本金。 2、民营企业，反映各个民营企业一共向担保机构实践投入的资本金。 .三、股东情况三、股东情况： 3、境外投资者，反映境外各个法人和自然人一共向担保机构实践投入的资本金。 4、自然人，反映我国境内各个自然人一共向担保机构实践投入的资本金。 5、国有

16、控股企业，反映我国国有控股企业一共向担保机构实践投入的资本金。 6、上市公司：反映我国上市公司一共向担保机构实践投入的资本金。.四、银行协作一协作银行 填写协作银行的简称。二风险分担比例 填写主要协作银行的风险分担比例。三协议放大倍数 填写主要协作银行的协议放大倍数。.五、担保业绩1、累计担保企业户数个 左边一栏填写的是成立至报告期末所担保的企业数。 右边一栏填写的是年初至报告期末担保企业数，该项与“担保业绩第7项中的“本年担保企业户数要一致。反映担保机构累计担保效力的企业客户数，并按国家规范分类“中型企业户数和“小型企业户数填报。 其中：中型企业户数 小型企业户数 .五、担保业绩2、累计担保

17、笔数笔 反映的是“成立以来或今年以来担保机构累计发生担保业务和委托贷款业务的笔数，包括对中小企业业务笔数和对个人的业务笔数。 该项按单笔业务规模、工程行业属性、业务期限、非贷款担保和委托贷款五种规范分类或单列。.五、担保业绩2、累计担保笔数笔 1按单笔业务规模分类，其中： 其中：担保额100万元的笔数 100担保额300万元的笔数 300担保额800万元的笔数 担保额800万元的笔数 包括：非贷款担保和委托贷款业务； 分界点上的业务向上靠； 总笔数与分类笔数要平衡。.五、担保业绩2、累计担保笔数笔 2按工程行业属性分类，其中： 工业工程担保笔数 商贸工程担保笔数 房地产工程担保笔数 个人担保业

18、务笔数不分行业 包括：非贷款担保和委托贷款业务； 总笔数与分类笔数不用平衡。.五、担保业绩2、累计担保笔数笔 3按业务期限分类，其中： 期限6个月的担保笔数 6个月期限12个月的担保笔数 期限12个月的担保笔数 包括：非贷款担保和委托贷款业务； 分界点上的业务向下靠； 总笔数与分类笔数要平衡。.五、担保业绩2、累计担保笔数笔 4其中：非贷款担保累计笔数 按能否贷款担保分类 5其中：委托贷款业务笔数 按是担保还是委托贷款分类.五、担保业绩3、累计担保总额万元 反映“成立以来或今年以来担保机构累计发生担保业务和委托贷款业务的金额，包括对中小企业业务金额和对个人的业务金额。 该项按单笔业务规模、工程

19、行业属性、业务期限、非贷款担保和委托贷款五种规范分类或单列。.五、担保业绩3、累计担保总额万元 1按单笔业务规模分类，其中： 其中：单笔100万元的担保总额 100单笔300万元的担保总额 300单笔800万元的担保总额 单笔800万元的担保总额 包括：非贷款担保和委托贷款业务； 分界点上的业务向上靠； 总笔数与分类笔数要平衡。.五、担保业绩3、累计担保总额万元 2按工程行业属性分类，其中： 工业工程担保总额 商贸工程担保总额 房地产工程担保总额 个人担保业务总额不分行业 包括：非贷款担保和委托贷款业务； 总笔数与分类笔数不用平衡。.五、担保业绩3、累计担保总额万元 3按业务期限分类，其中：

20、期限6个月的担保总额 6个月期限12个月的担保总额 期限12个月的担保总额 包括：非贷款担保和委托贷款业务； 分界点上的业务向下靠； 总笔数与分类笔数要平衡。.五、担保业绩3、累计担保总额万元 4其中：非贷款担保累计总额 按能否贷款担保分类。 5其中：委托贷款业务总额 按是担保还是委托贷款分类。 与前面资产中的“委托贷款的区别在于区间数与时点数。.五、担保业绩4、在保企业户数个 反映在报告期末曾经担保的、尚未解除担保责任的、也未发生代偿的担保企业客户数量。 是时点数。5、在保责任余额万元 反映在报告期末曾经担保的、尚未解除担保责任的、也未发生代偿的担保金额。 是时点数。.五、担保业绩6、本年担

21、保企业户数 反映本年度所担保企业数，是区间数。与“五、担保业绩的“1、累计担保企业户数 的“右边栏应一致。7、本年担保总额 是区间数，等于期初余额加上本期签署的担保额，应与“五、担保业绩的 “3、累计担保总额的“右栏一致。.五、担保业绩8、本年单笔担保最高额万元 右边栏，填写自年初至报告期末的最高单笔担保额。 左边栏，不填。9、本年单笔担保最低额万元 右边栏，填写自年初至报告期末的最低单笔担保额。 左边栏，不填。.五、担保业绩10、本年单笔担保最长期限月 右边栏，填写自年初至报告期末签署的单笔最长期限月数。 左边栏，不填。11、本年单笔担保最短期限月 右边栏，填写自年初至报告期末签署的单笔最短

22、期限月数。 左边栏，不填。.六、风险预备与发生代偿情况一累计提取预备金总额：填写成立以来提取的各项风险预备金总额。 右栏：“其中：本年提取预备金总额，填写本年已提取的预备金总额。 左栏：“其中：累计提取普通风险预备金总额 ，填写成立以来提取的普通风险预备金总额。 右栏： “本年提取未到期责任预备金，填写本年已提取的未到期责任预备金。 “本年提取担保赔偿预备金，填写本年已提取的担保赔偿预备金。 .六、风险预备与发生代偿情况二获各级政府补偿的风险预备金总额 ： 左栏：指成立以来企业获得各级政府担保风险补偿金总额。 右栏：指今年以来获得风险补偿金额。.六、风险预备与发生代偿情况三累计代偿笔数笔 指成

23、立以来发生担保代偿累计笔数。 右栏： “ 其中：本年代偿笔数栏，填写自年初以来至报告期末发生累计担保代偿的笔数。.六、风险预备与发生代偿情况四累计代偿总额万元 填写自成立以来至报告期末发生累计担保代偿的金额。 右栏： “其中：本年代偿总额栏，填写自年初以来至报告期末发生累计担保代偿的金额。 .六、风险预备与发生代偿情况五累计追偿总额万元 填写自成立以来发生代偿追偿总金额。 右栏： “其中：本年追偿总额 栏，填写今年以来发生代偿追偿总金额。.六、风险预备与发生代偿情况六累计代偿损失万元 填写自成立以来发生累计代偿损失的金额。 右边：“其中：本年代偿损失 栏，填写今年以来累计代偿损失的金额。.七、

24、社会效益情况一担保期末受担保企业职工人数人 指截截止报告期末接受过担保效力的企业职工人数，包括： 在保企业报告期末职工人数、曾经受保、现已解除担保的企业在解除担保时的职工人数。 计算方法一：调查统计法。 担保后添加数=担保期末职工人数-担保前职工人数.七、社会效益情况一担保期末受担保企业职工人数人 计算方法二：测算统计法。 1、担保期末受担保企业职工人数= 担保后职工添加数+担保前调查企业职工统计数。 2、担保后职工添加数= 担保发生额一年期或平均在保余额万元/8万元/人。 .七、社会效益情况一担保期末受担保企业职工人数： 只在右边栏里填写报告期末的受担保企业职工人数，左边栏不填。 “担保后添

25、加数： 左边栏，填写成立至报告期末累计添加的职工人数。 右边栏，填写年初至报告期末累计添加的职工人数。.七、社会效益情况二担保期内受担保企业销售总额： 指担保期内受担保企业到达的年销售总额程度。 计算方法一：调查统计法 1、担保期内受担保企业销售总额= 受担保企业保前的年销售总额调查+担保后添加数。 2、担保后添加数=担保期内受担保企业的实践年销售总额调查A A=担保发生额一年期或平均在保余额/受担保企业流动资金平均占用额调查。.七、社会效益情况二担保期内受担保企业销售总额： 计算方法二：测算统计法 1、担保期内受担保企业销售总额= 受担保企业没有担保前的年销售总额调查+担保后添加数。 2、担

26、保后添加数=担保发生额一年期或平均在保余额80%3次/年。 .七、社会效益情况二担保期内受担保企业销售总额： 左边栏，填写成立至报告期末，受担保企业年销售总额由于担保融资后到达的程度。 右边栏，填写年初至报告期末，受担保企业年销售总额由于担保融资后到达的程度。 半年期的资金周转期为：1.5次/半年.七、社会效益情况二担保期内受担保企业销售总额 “担保后添加数： 左边栏，填写成立至报告期末，受担保企业销售总额添加数。 右边栏，填写年初至报告期末，受担保企业销售总额添加数。 半年期的资金周转期为：1.5次/半年.七、社会效益情况三担保期内受担保企业税收总额万元：指担保期内受担保企业到达的年税收总额

27、程度。 计算方法一：调查统计法 1、担保期内受担保企业税收总额= 受担保企业保前的年税收总额调查+担保后添加数。 2、担保后添加数=担保期内受担保企业的实践年税收总额调查A A=担保发生额一年期或平均在保余额/受担保企业流动资金平均占用额调查。.七、社会效益情况三担保期内受担保企业税收总额万元 计算方法二：测算统计法 1、担保期内受担保企业利税总额= 担保期内受担保企业销售总额15。 2、担保后利税添加数=担保后销售添加数15 。 .七、社会效益情况三担保期内受担保企业利税总额万元 左边栏，填写成立至报告期末，受担保企业年利税总额由于担保融资后到达的程度。 右边栏，填写年初至报告期末，受担保企业年利税总额由于担保融资后到达的程度。 .七、社会效益情况三担保期内受担保企业利税总额万元 “担保后添加数： 左边栏，填写成立至报告期末，受担保企业利税总额添