公民与企业间借贷行为的效力认定及处理意见

1、摘要公民与企业之间的借贷行为属于民间借贷的一种,包括公民向企业借贷和企业向公民借贷两 种形式。为规范民间借贷行为，最高人民法院于1991年8月13日公布的最高人民法院关 于审理借贷案件的若干意见（以下简称意见）中，特别指出两点：第一、民间借贷法律 关系主体的一方总是公民，民间借贷不可能离开公民一方而存在（一）公民与企业之间借贷行为的表现形式。公民与企业之间的借贷行为属于民间借贷的一种,包括公民向企业借贷和企业向公民借贷两 种形式。为规范民间借贷行为，最高人民法院于1991年8月13日公布的最高人民法院关 于审理借贷案件的若干意见（以下简称意见）中，特别指出两点：第一、民间借贷法律 关系主体的一

2、方总是公民，民间借贷不可能离开公民一方而存在。第二、公民之间的借贷纠 纷，公民与法人之间的借贷纠纷以及公民与其他组织之间的借贷纠纷，应作为借贷案件处理。 企业借款给公民，只能满足某个或某些公民的临时特殊需要,如本企业职工生病、购买住房等, 企业不能因此而牟利。现实情况中公民向企业借贷的情况并不多见，而企业向公民借贷的情 况较多，表现形式也较为多样。企业由于其自身资金流转和发展问题，为短时间快速有效地 募集资金，企业常常采取向职工募集资金的办法，具体表现为发放员工股、企业债券，如企 业为了推销其新产品而向公民借款，或者向公民募集生产经营活动所需的资金即集资。目前，根据国家规定,非金融机构企业的合

3、法集资活动有以下二类:一是股份有限公司依照中 华人民共和国公司法和股票发行与交易管理暂行条例等有关法律、法规发行股票，包 括依照国家体改委定向募集股份有限公司内部职工持股管理规定发行内部职工股;二是 企业依照中华人民共和国公司法和企业债券管理条例发行企业债券，包括依照中国 人民银行的规定发行短期融资券。而非法集资是我国法律明令禁止的，如果企业擅自非法集 资或发行公司股票、债券就可能触犯中华人民共和国刑法，构成非法吸收公众存款罪或 擅自发行股票、公司债券罪。（二）公民与企业之间借贷行为的效力认定。司法实践中，对于公民与企业之间借贷行为的效力认定主要参照1999年2月9日最高人民 法院公布了关于如

4、何确认公民与企业之间借贷行为效力问题的批复（法释19993号），即 公民与非金融企业（以下简称企业）之间的借贷属于民间借贷。只要双方当事人意思表示真实 即可认定有效。那么如何认定双方意思表示是否真实呢？意思表示真实是指当事人为安排彼此之间的权利义务关系，而自主做出的意思表示，并根据 该意思表示能够产生主体预期的后果。最高院司法解释中之所重点强调双方当事人意思表示 真实，主要考虑到公民与企业之间双方在人力、资源、信息上的不平等，公民很有可能在受 到胁迫、欺诈或其他不利因素影响的情况下，做出违背真实意思的表示。现实中，公民被迫 作为出借人的情形大量存在。也就是说，公民或企业出借自己的金钱给他人，很

5、多时候并非其 真实意志的体现。例如，当企业与公民之间有隶属关系，企业以“解雇”等胁迫形式要求职 工借款或附条件向职工集资时,可以推定职工“借”钱给企业就是违背了职工的真实意思。 本案中中新油公司与广大厂、沈庆利是在平等自愿的前提下签订的合同，不存在欺诈、胁迫 下做出不真实的意思表示，沈庆利真实的意思表示是作为广大厂的共同债务人向中新油借款， 故其在借款到期后有义务向中新油公司偿还借款。由于金融管理秩序的要求，我国司法解释中对于企业间借贷不考虑其是否是其真实意思的表 示，均认定为无效法律关系，故中新油公司与广大厂之间的借款合同关系无效。我国司法实 践中一直将企业间借贷合同认定为无效合同，但是日前

6、，中国人民银行表示将加快制定放 贷人条例的消息引起了社会广泛关注，民间借贷，特别是企业与企业之间的借贷有望经过 批准，合法从事放贷业务。该条例的最大突破是允许符合条件的个人和企业，以自有资金注 册成立的放贷机构。但这个放贷机构也有着严格的限制：只贷不存；注册门槛一千万元；放 贷利率不得高于基准利率的四倍等，所以不是人人都可以成为放贷人。在当今市场经济条件 下，充分尊重市场经济主体的意志，强调企业之间真实的意思表示，放宽企业之间进行借贷， 可以调剂余缺，使得企业间借贷的交易成本降低，资金流通路径畅通，有利于资源的合理配 置。（三）利息和逾期利息的处理意见。借贷纠纷中利息是本金在借款期间产生的法定

7、孳息，由借款本金乘以利率所得；逾期利息是 指还款期限届满后，逾期不归还借款，而产生的法定孳息，由逾期未归还的本金和利息乘以 罚息所得。由于民间借贷的简易性，合同中往往对于利息和逾期利息的约定不如金融机构借 款合同中约定的那样明确，或即使约定明确也不一定符合法律的规定。当纠纷发生时，需要 法官在当事人请求、法律规定和自由裁量中予以权衡，以下就各种不同情况进行讨论。定期借贷的处理意见首先应先注意是否有逾期归本金的行为,如在约定归还本金的期限内产生纠纷,一般主要是由 是否计息或者计息标准不明确引起的。一般可分以下几种情况进行处理：（1）利率明确的, 依约定，但依据最高人民法院法（民）发199121号

8、关于人民法院审理借贷案件的若干意见 （以下简称借贷意见）第6条、第7条和关于贯彻执行民法通则若干问题的意见 （以下简称若干意见）第5条的规定，高利借贷中利息超过最高限度（最高不得超过银行同 类贷款利率的4倍）的部分，复利（即以利息为本金重复计息部分）以及变相复利（即在本金中预 扣利息，而仍对预扣款项计息部分）不受法律保护。同时，对双方当事人只约不定期一个具体数 额的,而借款人主张过高的，则应按实际借贷日期换算为相应的利率，来确定予以保护的具体 数额。（2）利率有争议的纠纷，如双方对是否有利息持相反意见的则应按若干意见第124 条，借贷意见第8条第1款的规定处理，即“可参照银行同类贷款利率计息”

9、；如属于双方 约定的利率有争议，又不能证明的,则应按若干意见第122条、借贷意见第8条第2 款的规定，即可适当高于银行同类贷款利率，但最高不能超过银行同类贷款利率的4倍,并结合 “公民之间的生产经营性借贷的利率可以适应高于生活性借贷”和公平原则以及当地的实际 情况加以具体确定。对于逾期归还本金或利息的，一般可分为以下三种情况处理：1.无息借贷中，义务人逾期返还本 金，权利人如主张逾期利息，则逾期部分的利息按照借贷意见第9条、若干意见第123 条规定“可参照银行同类贷款的利率计息”，由义务人承担违约责任;2.利率明确的借贷，义务 人逾期返还本金或利息的，逾期利息可以参照2003年12月10日中国

10、人民银行发布的中国 人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知（以下简称贷款通知）第三条的规定：关 于罚息利率问题。逾期贷款罚息利率由现行按日万分之二点一计收利息，改为在借款合同载 明的贷款利率水平上加收30%-50%。也就是说贷款利率上加收30%-50%即为罚息，并以 此参数来计算逾期利息，同时充分考虑当事人的意思自治。本案中中新油公司请求的罚息标 准低于该标准，故应以当事人请求的标准计算罚息。3.利率有争议的借贷纠纷且逾期返还本 金的，应先解决争议部分，即确定利率，然后由借款方承担相应逾期违约责任。不定期借贷的处理意见公民与企业之间的不定期借贷的情况较为少见，具体情况可参照借贷意见第9条“不

11、定 期无息借贷经催告不还，出借人要求偿付催告后利息的，可参照银行同类贷款的利率计息”。除 此之外的纠纷，则按照民法通则第86条、若干意见第121条的规定“公民之间的借 贷,双方对返还期限没有约定的,出借方随时请求返还，借方应当根据出借人的请求及时返还； 暂时无力返还的，可以根据实际情况责令分期返还”，以此确定返还金的具体时间，从而将不定 期借贷转化为定期借贷的形式,然后按定期借贷的相应情形处理。关于利息和逾期利息的规定在中华人民共和国合同法、借贷意见、贷款通知、若干 意见中均有规定，而且部分条款存在冲突，如中华人民共和国合同法第210条规定: “自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息,自然人之 间的借款合同约定利息的,借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定”。而与其不同 的则是借贷意见第8条规定:借贷双方对有无约定利率发生争议，又不能证明的，可对照银 行同类