2022年财务制度管理规定

1、第PAGE7页共NUMPAGES7页2022年财务制度管理规定财务管理制度是公司企业实施经营管理活动，对财务管理体系建立、维护;对会计核算与监督的制度保障。订立原则依据国家现行有关法律、法规及财会制度，并结合公司具体情况制定。在实际工作中起规范、指导作用。需要是一份财务制度管理规定，欢迎参考阅读!2022年财务制度管理规定（二）一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照会计法进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。2、负责编制公司年度财务计划;编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月_日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，

2、完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收;定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。6、完成上级领导交办的其它工作任务。二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项

3、的审核批准制度办理收付。4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。9、每月_日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。12、完成上级领导交办的其他工作。

4、三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。2、每年年终必须进行一次固定资产盘点，做到实物和账表记录相符，核算资料准确。对固定资产遗失、损坏的，要查明原因，明确责任，做出适当处理。3、购置固定资产，必须有经批准的购置计划;购置时，经领导批准，可借用限额支票在计划范围内使用。4、购置的固定资产报销时按财务制度审批程序进行。四、印章使用的管理1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定专人负责保管，财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管。2、保管人员必须坚守职责，未经领导批准，

5、不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托他人代管。3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章。印章使用必须做到用章登记。五、公司员工差旅费的规定1、职工因公出差，按财政部有关文件规定，一律乘座火车，可购硬卧车票。如因特殊情况需乘飞机者，必须报总经理批准方可乘座，否则不予报销。若需乘船可购四等舱船票。2、在途补助。乘座火车和轮船每人每天按_元补贴，乘座长途汽车_小时及以上的，可按在途标准补贴_元。3、员工每人每天按_元标准住宿，出差住宿按天数计算;副总经理以上实报实销，所住宾馆不得超过三星级。4、住勤伙食补贴，每人每天_元标准。5、市内交通补贴，每人每天

6、_元标准。6、公差人员报销差旅费，必须在回公司五天内办理报销手续、缴还预借差旅费，否则作为_公款处理。六、物资采购规定1、各部门根据每年物资的消耗率、损耗率进行预测，于每年_月中旬编制采购计划和预算，报财务室审核。2、计划外采购或临时增加的项目，也要制定计划或报财务室审核。3、财务室对各部门采购计划和预算进行审核，经审核的计划交行政部门监督实施。4、采购价值在_元以上的物品要有_人以上共同办理;大宗用品或长期需用的物资，必须向_家以上供应商摸底询价，并签定供货协议。5、计划外和临时少量急需品，需经总经理批准后，方可采购。6、采购人员采购物资付款，价值在_元以上的，使用转账支票或委托银行付款;价

7、值在_元以下的，可以支付现金。7、转账支票结账一般由出纳根据采购人提供的准确数字或单据填制转账支票。若由采购人领空白转账支票与对方结账的，转账支票必须限额。8、物资采购价值超过_元，卖方要求付现金的，必须由财务室审查，经批准后，方可付款。七、公文及合同的管理规定1、以公司名义向外发送的正式文件需经部门经理审阅，总经理签发。2、以公司名义对内、对外签定的合同，统一由财务室负责办理，并在办理完毕后将原件分类存档，以便随时备查。八、财务审批、报销规定1、公司各部门应根据工作需要，事先拟订支出计划，报总经理同意后，再由经办人按规定办理借支或报销手续。2、公司员工报销，需下列审批程序:经办人-部门经理签

8、字-总经理签字-出纳付款。3、上述开支的必须支出，如果总经理不在，需经电话请示总经理同意后，方可予以支出，待总经理回到公司后再予补签。4、员工个人因私借款一律不予批准。2022年财务制度管理规定（三）1、日常财务核算、会计凭证、出纳、税务工作的审核;2、审核公司财务报表、核对关联往来，合并报表并进行财务分析;3、根据公司要求，提供财务月报、季报和年报;4、依据费用管理规定，合理控制费用支出;5、严控操作风险，解决存在问题;6、协调对外审计，提供所需财会资料。7、指导部门财务助理及出纳的工作2022年财务制度管理规定（四）1、负责分管公司的财务工作，对财务人员的工作安排和财务制度的落实负责;2、

9、掌握公司的财务状况，为公司经营提供财务方面的信息和建议;3负责制定审核公司的预算、收支计划、财务报告、会计报表等;4、参与重大经济合同的研究、审查及重要经营问题的分析和决策，并为之提供财务方面的支持;5、完成财务总监交办的其他事项.2022年财务制度管理规定（五）1、熟悉房地产项目的全盘核算工作，审核项目的成本核算、归集、分摊和结转的合理性及准确，具备较强的成本管理和成本分析能力。2、审核项目的收入、费用的及时性及合理性，按时编制公司年度、月度财务报告和各类报表，有上市公司报表经验更佳。3、熟悉房地产项行业的税收政策和相关法规，配合财务经理对项目税金计算的准确性及合理性进项审核，把控税务风险。

10、4、配合财务负责人进行利润等指标测算，动态跟踪项目运营情况，为领导决策提供数据支持。2022年财务制度管理规定（六）1、审核各类费用报销、财务报表，建立、健全财务管理体系，2、参与制定公司年度预算、执行预算、完成预算分析;3、协助上级领导完成税务规划、监控税务风险，按时完成税务申报以及年度审计工作;4、向上级领导汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况，为集团高级管理人员提供财务分析，提出有益的建议。2022年财务制度管理规定（七）1、负责财务部的日常工作，优化完善公司财务管理制度、规范和流程;2、组织编制公司月度、年度财务预算，监督财务预算的执行与实施;3、负责公司经营的相关财务

11、账务的管理及协助操作;4、监控和计划资金流，编制企业用款计划，资金计划;5、审核纳税申报，有效防范税务风险，对公司税收进行整体筹划与管理6、负责银行，税务等财务相关部门的外部协调沟通;7、协助上级跟进各项工作，配合完成各项临时交办的任务。2022年财务制度管理规定（八）1、负责协助管理公司全面财务管理工作;2、负责参与公司日常资金调配，审核权限内的资金收付;3、配合公司及公司战略，开展融资管理工作;4、负责公司整体的税务筹划工作;5、负责协助管理层组织公司整体预算编制工作，审核调整各部门预算;各项目预算。6、负责审核公司资金计划的编制及分析;7、负责财务人员队伍的建设、选拔、培训、考核等工作;8、完成上级