集团客户授信调查模板

1、包商银行贷款欣查委员会 - -BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE附件9-1：集团客户统一授信调查报告模板包商银行集团客户授信调查报告模板受信人名称：申报部门：主办调查人：联系电话：协办调查人：联系电话：填报时间： 年 月 日（BSB）包商银行贷款审查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE融资变动与收入、利润变动分析:4. 4贷款卡查询信息包括授信余额是否与财务报表一致、有无欠息、不良负债、垫款 等。（五）经营运作模式（六）资金运作模式二、集团客户非财务因素分析（一）各业务板块基础素质分析（二）各业务板块（或重点子

2、公司）生产、经营情况1、公司生产经营情况（板块一）1、采购情况主要原料、辅料和动力能 源行业采购模式： 企业的采购模式：近三年原辅材料及能源采购情况原辅材料2008 年2009 年2010年1一 月数量均价数量均价数量均价一10一包商银行贷款审查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE分析以上原料、辅料及动力能源在近几年的采购量变化趋势，对比近几年的经营性现 金流出数，检验采购量的变动趋势是否合理；结合近几年融资变动情况，分析该融资变动是否匹配企业的正常经营活动。原辅材料主应供应商情况原辅材料品种主要供应商2009 年2010 年 1一_月数量进货均价数

3、量进货均价 近年来主要原辅材料的采购价格的变化情况、采购的付款方式、采购中的质量控制等； 检验采购合同原件并提供合同复印件。2、生产情况从业年限生产工艺生产设备生产能力产能分析所属企业/生产线（包括新建）设计产能实际产量近三年产量产品2008 年2009 年2010 年 1一月数量平均成本数量平均成本数量平均成本分析主要产品的成本构成、毛利状况。成本包括原料、动力能源、费用等。3、销售情况包商银行贷款审查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE销售半径内的竞争程度销售半径内有几家竞争企业，分别是哪几家？销售额分别 是多少？市场份额各是多少？竞争对手的生产

4、规模分别是什么情况？受信客户相对于竞争对手的议价能力如何？为什么？近三年库存变化情况主要产品2008 年2009 年2010年上_月产量销量产量销量产量销量行业特点决定产品的储存期限、存货周转率，结合存货周转率指标分析企业库存是否正 常。受信客户近三年主要产品及销售单价主要产品2008 年2009 年2010年1- 月销量平均销售单价销量平均销售单价销量平均销售单价分析公司主要产品近几年的销售价格是否与国内其他企业及行业的整体趋势相一致。列 示近三年主要产品盈利情况。目前已签订、未履行或正在履行的销售合同需求客户产品供应明细（总价及数量单位）备注企业产供销总结:2、公司经营情况（板块2）12包

5、商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE（可对板块一的内容格式进行复制）（三）环境保护（四）未来发展规划三、集团财务因素分析财务报表见后面附件一、二、三。（一）资产结构和质量分析1、资产结构分析项目2007 年2008 年2009 年2010年月应收账款占总资产比重（）存货占总资产比重（）流动资产占总资产比重（）固定资产占总资产比重（）长期投资占总资产比重（）无形资产占总资产比重（）分析总结:2、资产质量分析重点分析短期投资、应收账款、存货、其他应收款、长期投资等科目合并前 后的变化；货币资金重点分析企业在我行的各期存款金额及资金流水情况。

6、短期投资列举企业短期投资的内容，投资期限，投资回报情况等。应收票据单位：万元客户承兑行承兑日期金额银行承兑汇票商业承兑汇票包商银行贷款欣查委员会应收账款应收账款BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE合计单位：万元提供前五位应收账款占用单位，分析占比情况，如果应收单位较账龄金额账龄W半年半年账龄W1年1年 2年合计多，且金额占比均较小，则按应收单位所在区域进行分类汇总。其他应收款重点分析关联企业的借款、企业股东的借款。预付账款企业预付账款有余额一般代表企业与交易对手相比处于弱势地 位，分析预付账款占用企业资金情况。存货单位：万元项目数量金额原材料各类原辅材料在

7、产品产成品其他存货含甘I -V*_1、Y11,-r1rt必要时对各项存货进行细分，原材料、在产品和产成品都有哪些具体内容。长期投资长期投资分为长期股权投资和长期债权投资，对投资内容、期限及回报做详细分析。14包商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE机器设备单位：万元账面原值账面净额自有设备通用设备专用设备融资租入机器设备通用设备专用设备合计房地产单位：万元项目金额土地厂房住宅商铺写字楼合计（二）负债情况分析应付账款单位：万元大额应付账款收款人金额合计预收账款单位：万元大额预收账一款付款人金额合1-其他应付款单位：万元大额其他应付款收款人金

8、额合计重点分析应付股东款、应付关联企业款，从而分析股东及关联企业的支持。或有负债包商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE单位：万元金额直书爰或有负债艮决诉讼k决索赔税务纠纷产品质量保证间接或有负债AA级或aaa-级以上被担保企业额度AA级或aaa-级以下被担保企业额度无法确定信用等级濒临破产或已处破产清算期商业票据贴现未入账负债放入所有者，母益的股东借款其他合十-（三）销售收入及税收单位：万元主营业务收入主营业务成本所得税报表金额核实金额报表金额核实金额表额 报金核实金额前年上年当期合计销售三 （主营业: 营业务4利率 务利润/合 收入）

9、销售净利率（净利润/主营企业收入）报表比率核实比率报表比率核实比率前年上年当期注：将来自关联交易的营业收入和利润总额予以单独列示，剔除非正常关联交易 的营业收入和利润;（四）资本结构分析项目2007 年2008 年2009 年2010年月资产总额净资产银行负债总额全部负债EBITDA一16一包商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE长期债务资本化比率（%）全部债务资本化比率（%）资产负债率（）分析评价：应抵销相互持股带来的集团注册资本膨胀;（五）经营效率分析项目2007 年2008 年2009 年2010年 月销售债权周转次数（次）应收账款

10、周转次数（次）存货周转次数（次）流动资产周转次数（次）总资产周转次数（次）现金收入比（）分析评价:（六）盈利能力项目2007 年2008 年2009 年2010年 月营业利润率（%）总资本收益率（%）净资产收益率（%）销售净利润率逐）三费占收入比（%）分析评价:（七）现金流和偿债能力项目2007 年2008 年2009 年2010年,月流动比率（%）速动比率（%）经营现金流动负债比（%）EBITDA利息倍数（倍）全部债务/EBITDA （倍）银行债务总额/EBITDA （倍）当年收入/银行负债总额（倍）当年收入/全部债务（倍）现金流量净额债务保护倍数（倍）现金流量净额利息偿还能力（倍）包商银行

11、贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE分析评价：(A)成长能力项目2007 年.2008 年2009 年2010年 月资产总额年增长率净资产年增长率营业收入年增长率利润总额年增长率分析评价:四、外部支持评价.股东支持股东支持主要考察股东实力、主要股东对受信客户的持股比例；股东历史上 对受信客户的支持意愿、支持方式和支持力度；股东未来是否对受信客户在注资 和债务清偿方面有所承诺；受信客户的收入、资产及利润规模在股东合并报表中 的比重；受信客户从事的业务是否是股东业务构成中的重要部分及其在股东发展 战略中的重要性。.政府支持主要考察政府的财政实力、

12、政府对发行人的持股比例、发行人对国民经济或 地方经济的重要性、政府在历史上对发行人的支持意愿、支持方式和支持力度以 及政府未来是否有针对发行人的在注资、偿还债务等方面的安排。五、信用等级评定根据包商银发200985号文关于下发包商银行法人客户信用评级管理作业标准的通知进行评定。以下表格数据取自EXCEL文件 中数据。企业近年信用等级评级汇总表项目2007 年2008 年2009 年2010年月偿债能力指标得分盈利能力指标得分营运能力指标得分信用状况指标得分发展能力及潜力指标得分总分一18一包商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE老客户新客

13、户本年度信用等级六、受信客户统一授信额度的确定（一）借款原因及用途说明、借款必要性分析部分借款原因提示：一、销售增长：季节性的销售增长。长期性的销售 增长。二、结算方式变化：以银行融资代替支付应付账款。因应付账款期限 收缩所引起的。三、资产效率降低：应收账款回收慢。存货持有期变长，或 预期市场行情向好，增加存货。四、固定资产更新或扩张：根据固定资产及资 本投资金额、回收周期，经营周期联合评价，回避短借长用的风险。（二）估算借款人所需融资额度见包商银行流动资金贷款实施细则流动资金贷款需求量的测 算参考。针对预计销售收入年增长率的可行性、客观性、合理性进行 分析说明。以下表格数据取自EXCEL文件

14、中数据。流动资金贷款需求量测算表数据来源相关比率计算结果手工录入 数据预计销售收入年增长率借款人自有资金现有流动资金贷款其他渠道提供的营运资金自动生成 数据应收账款周转天数预收账款周转天数存货周转天数预付账款周转天数应付账款周转天数营运资金周转次数营运资金量计算结果新增流动资金贷款额度（三）还款来源及可行性分析七、担保及债项分析包商银行贷款审查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE填写说明：一、如实完整填写本调查报告每一项内容，其中不涉及或无法填写的内容项 目应删除,且重新按删除后的序列方式排序，不涉及或无法填写的表格部分应删 除；二、统一格式：封面字

15、体仿宋国标，小三号；正文标题：字体仿宋国标，小三号；正本内 容:文字评价总结部分统一用仿宋字体，四号，单倍行距;表格内容填写部分统一 用仿宋字体，小四号，固定行距（基于表格美观及排版要求，可适当采用五号仿宋 字体）；除各项目标题可以加粗外，其余文字一般不加粗；三、本报告中的红色字体内容仅为此项内容的要点提示，根据要点将客户 实际情况分析完成后，可将红色字体内容删除。四、可通过调整文字内容行距，表格内容行距、表格宽度、行高列宽、单 元格边距等，保证撰写完毕的授信调查报告的版面美观、格调一致、内容整洁， 同时尽量保证表格左右边缘不超出左右页边距，一个项目的表格内容尽量不要跨 页断行，尽量反映在同一

16、个页面；避免表格重叠，影响报告质量和阅读。五、在撰写、分析每个项目时，除了完成原有表格的内容填写，还可根据 客户实际情况对表格格式、项目、内容进行调整、优化、细化和深化，表格不足 以全面反映的情况，可在表格外进行文字说明、总结、归纳。六、报告中关于信用评级、资金测算部分的数据可以由EXCEL文件中取得。 财务分析时，如果需要列示数据，可以由EXCEL文件中复制、粘贴。七、总结5cs评价依据时，客户经理应根据受信客户客观的经营、财务及 信用情况对相应的评价依据进行简明扼要的阐述。包商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE（一）抵（质）押担保（

17、二）第三方保证担保（三）受信偿付的优先次序分析八、受信客户及项目风险优势分析（一）项目优势（二）项目风险（三）风险规避措施九、调查结论及授信方案设计（一）调查结论（二）客户授信方案设计1、授信调查综合结论授信调查最终意见： 口同意 不同意口再意同意授信客户业务种类：口综合授信口单笔业务2、授信方案规划品种额度期限利率及保证金担保方式合计.其他附加及约束条件：.回报结算量沉淀的低成本存款，贷款回存沉淀，其他中间业务保证金存款等:20包商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE附件9-1-2、9-1-3、9-1-4中数据取自EXCEL文件中的数据

18、。附件9-1-1：资产负债表单位：万元项目/年份 12006 年2007 年2008 年2009 年2010年月货币资金短期投资应收票据应收股利应收利息应收账款减:坏账准备应收账款净额00000预付账款应收补贴款其他应收费存货减:存货跌价准备存货变现损失存货净额00000待摊费用其他流动资产流动资产合计长期股权投资长期债券投资长期投资合计00000减:长投减值准备合并价差长期投资净额00000固定资产原值减：累计折旧固定资产净值00000固定资产清理工程物资在建工程待处理固定资产损失固定资产合计1无形资产开办费长期待摊费用递延资产包商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REV

19、IEWING COMMITTEE无形及其他资产合计其他长期资产递延税款借项资产总计 短期借款应付票据其中：银承敞口应付账款预收账款代销商品款应付工资应付福利费未付股利应交税金其他应交款其他应付款预提费用一年内到期的流动负 债其他流动负债流动负债合计长期借款应付债券长期应付款其他长期负债住房周转金长期负债合计1递延税款贷项负债合计少数股权及权益股本资本公积盈余公积其中：公益金任意公积金未分配利润外币报表折算差额股东权益合计1负债及股东权益总计22包商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE附件9-1-2利润表单位：万元项目2006 年2007

20、年2008 年2009 年2010年.月主营业务收入减：折扣与折让主营业务收入净额减：主营业务成本主营业务税金及附加主营业务利润力口：其他业务利润存货跌价准备营业费用（销售费用）管理费用财务费用进货费用营业利润投资收益补贴收入营业外收入营业外支出以前年度损益 调整以前年度损益调整利润总额所得税少数股东损益所得税返还分给外单位利润净利润包商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE附件9-1-3现金流量表单位：万元项目2006 年2007 年2008 年2009 年2010年月销售商品，提供劳务收到的现金00000收到的增值税销项税额和退回 的增

21、值税款收到的除增值税外的其他税费 返还收到的其他与经营活动有关的 现金经营活动现金流入小计购买商品接收劳务支出的现金支付给职工以及为职工支付的 现金支付的增值税款支付的所得税款支付的除增值税，所得税以外的 其他税费支付的其他与经营活动有关的 现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额收回投资所收到的现金分得股利或利润所收到的现金取得债券利息收入所收到的现 金处置固定资产，无形资产和其他 长期资产收回的现金净额收到的其他与投资活动有关的 现金投资活动现金流入小计构建固定资产，无形资产和其他 长期资产所支付的现金权益性投资所支付的现金债权性投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的24包商

22、银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额吸收权益性投资所收到的现金发行债券所收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的 现金筹资活动现金流入小计偿还债务所支付的现金发生筹资费用所支付的现金分配股利或利润所支付的现金偿付利息所支付的现金融资租赁所支付的现金减少注册资本所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的 现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额汇率变动对现金的影响现金及现金等价物净增加值包商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMI

23、TTEE附件9-1 -4主要财务计算指标项目2007 年2008 年2009 年2010年 月主要财务数据（万元）.资产总额净资产银行负债总额全部负债EBITDA增长指标资产总额年增长率（）.净资产年增长率（）营业收入年增长率（）利润总额年增长率（）经营效率销售债权周转次数（次）.应收账款周转次数（次）存货周转次数（次）总资产周转次数（次）现金收入比（%）盈利能力营业利润率（%）总资本收益率（%）净资产收益率（%）财务构成长期债务资本化比率（）全部债务资本化比率（）资产负债率（%）偿债能力流动比率（%）速动比率（%）经营现金流动负债比（）EBITDA利息倍数（倍）全部债务/EBITDA （倍）

24、银行债务总额/EBITDA （倍）26包商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE上年收入/银行负债总额（倍）上年收入/全部债务（倍）筹资前现金流量净额债务保 护倍数（倍）.筹资前现金流量净额利息偿 还能力（倍）包商银行贷款审查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE包商银行企业信用评级和授信业务概览申报部门：申请日期：年 月 日客户经理编号：单位：万元信用等级和统一授信申报意见受信客户：业务类型：续贷 口新增 口续贷的基础上新增初评信用等级：复审信用等级： 统一授信额度申报值:品种额度期限担保方式贷款

25、银行承兑汇票综合授信其他担保单位或抵（质）押物名称：审报部门综合意见：本人在此郑重声明：本人对授信业务所涉及的调查报告、资料的真实性、有效性、完整性和一致 性负责。所提供报告、资料详见信用等级评定和统一授信申报资料清单。特此声明。 TOC o 1-5 h z 主办调查人（签字）： 年月日协办调查人（签字）： 年月日申报部门负责人（签字）： 年月日包商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE客户信用分析5cs综合评价表评价内容评价评价依据品德，对受信客户实质控 制人的品德、经营管理水 平、资金运用状况、经营 稳健性以及偿还愿望等。 判断依据以信

26、用记录为 主；极好口很好 口好一般口 差口无法评价资本，是指借款人的财务 杠杆状况及资本金情况。 资本金是经济实力的重 要标志，也是企业承担信 用风险的最终资源。财务 杠杆高就意味着资本金 较少，债务负担和违约概 率也较高；极好口很好 口好一般口 差口无法评价还款能力，主要从两个方 面进行分析：一方面是借 款人的管理水平，银行不 仅要对借款人的公司治 理机制、日常经营策略、 管理的整合度和深度进 行分析评价，还要对各部 门主要管理人员进行分 析评价；极好口很好 口好一般口 差口无法评价抵押。借款人应提供一定 的、合适的抵押品以减少 或避免我行贷款损失。受 信人提供的抵质押品的 价值较高、变现能

27、力越 强，贷款的风险越低；极好口很好 口好一般口 差口无法评价经营环境。主要包括商业 周期所处阶段、借款人所 在行业状况、利率水平等 因素；商业周期是决定信 用风险水平的重要因素， 尤其是周期敏感性产业；极好口很好 口好一般口 差口无法评价包商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE一、受信人基本面分析（一）受信人概况受信人基本信息基本情况客户名称成立时间注册资本注册地址经营范围行业人数客户类型基本户开户行法定代表人实际控制人从业年限是否有不良记录经办人职务电话股权情况主要股东投资金额（万元）占比合计受信客户主体资格情况项目证号及文件号是否核

28、实原件是否年检营业执照是口否是口否税务登记证（国税）口是口否是口否税务登记证（地税）是口否是否组织机构代码证口是口否口是口否贷款卡是口否是口否法定代表人身份证口是口否口是否开户许可证是口否口是否特殊行业准入证照是口否是口否企业（项目）立项批复（若有）是口否口是口否环境评价及批复（若有）口是口否是口否注：根据不同行业及规模要求企业提供相应的特殊行业经营证照填列在本表“特殊行业准入证照”项目内，若企业为新设企业或新投资项目，或者企业拥有在建新项目，要求填列相关的立项和环保批复；上表中不涉及的证照内容可删除。L3受信客户历史沿革包括受信客户股权结构及变更过程。受信客户及实际控制人的财富积累过程，主要

29、股东背景包商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE概况（二）集团公司内部企业组织架构图（突出以出资额和出资比例 为核心的控制、参股关系，原则上要求架构图分别向上和向下延伸至借款人为核 心的两级控制关系。）.（三）经营团队概况和企业管理能力分析团队概况领导素质职务姓名入企业时间有无不良信 用记录与借款人的 关系董事长简历：总经理简历：财务负责人简历：2法人治理结构股权结构与企业独立性，股东权利与保护，董事会的独立性和运作情况，公 司实际的领导体制，重大决策的制定机制，董事和高层管理人员的遴选与聘任制 度，企业对高层管理人员的激励机制，监事会的运作规则与运作情况等。管理水平组织机构设置是否完备，管理职责是否明确，规章制度是否健全，内部制约 是否得力，人事管理是否有效，激励措施是否得当等，从战略管理、投资管理、 人力资源管理、财务管理、资金管理、审计控制、分支机构考核等方面进行分析。（四）融资状况受信集团客户融资情况集团本部（母公司）的融资情况表一：集团为受信主体的总体融资情况表包商银行贷款欣查委员会BAOSHANGBANK LOAN REVIEWING COMMITTEE年 月 日 单位：万元类别金融机构授信敞口目前余额定价担保方式起止日短期 借款小计长期 借款小计银行 承兑 汇票小计贴现小计其他