ISO20000管理体系文件-IT服务预算及财务管理办法

1、页眉内容信息技术服务管理体系IT服务预算及财务管理办法文件编号：SD-02005本文件中出现的任何文字叙述、文档格式、插图、照片、方法、过程等内 容，除另有特别注明，版权均属本公司所有，受到有关产权及版权法保护。任何 个人、机构未经本公司的书面授权许可，不得以任何方式复制或引用本文件的任 何片断。 管理手册样书页眉内容管理手册样书1.分发控制文档权限说明公司内部员工只读2.文件版本信息版本号修订变更描述日期审核批准V1.0编写组全文20100726芮芳华刘文中3.文件版本信息说明文件版本信息记录本文件提交时的当前有效的版本控制信息， 当前版本文件 有效期将在新版本文档生效时自动结束。文件版本小

2、于 1.0时，表示该版本文件 为草案，仅可作为参照资料之目的。目录 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark3 o Current Document . 概述1目标1范围1流程适用范围1流程管理范围1.角色和职责1预算及财务管理流程负责人 1预算及财务经理 2预算员 2 HYPERLINK l bookmark5 o Current Document .输入 2 HYPERLINK l bookmark7 o Current Document .输出 2.流程描述 3预算管理模式3财务预算、决算管理流程3财务报销流程 5.关键绩效指标(KPI ) 5.流程质量控制6

3、.与其它流程的接口 7服务级别管理 7配置管理 7供应商管理 7容量管理 8 HYPERLINK l bookmark9 o Current Document .附则 8页眉内容管理手册样书页眉内容管理手册样书.概述目标预算及财务管理流程目标：1）对信息技术服务的财务预算、预算的执行、财务决算和财务报销进行管理；2）预算及财务管理流程包括IT资产、共享资源、日常开支、外部供应服务、 人员、保险和许可证等所有部件的预算和结算；3）应计算服务变更的成本，并进行变更管理过程的批准。预算及财务管理流程的主要步骤包括：1）预算管理2）预算执行3）财务决算4）财务报销范围流程适用范围本流程适用于公司（以下

4、简称“公司”）相关各部门。流程管理范围本流程适用于公司中以下方面财务管理：IT生产运维方面项目投产方面自身建设方面.角色和职责预算及财务管理流程涉及的角色包括：预算及财务管理流程负责人、预算及 财务经理等。预算及财务管理流程负责人和预算及财务经理可以由同一人担任。 各角色职责如下：预算及财务管理流程负责人预算及财务管理流程负责人从宏观上对流程运行情况进行监控，确保预算及财务管理流程在各部门间被正确的执行。 当流程不能够适应公司实际情况时，流 程负责人必须启动分析研究，找到解决方案并进行改进，实现流程的稳定运行和 可持续提高。具体职责包括：1）确定预算及财务管理流程的衡量指标；2）确保管理流程能

5、够取得管理层的参与和支持；3）确保预算及财务管理流程符合公司实际状况和公司IT发展战略；4）总体上管理和监控流程，建立预算及财务管理流程实施、评估和持续优化 机制；5）确保预算及财务管理流程有效、正确地执行，当流程不能够适应公司的情况时，必须及时进行分析、找出缺陷、进行改进，从而实现可持续提高；6）保持与其他流程负责人的定期沟通。预算及财务经理预算及财务管理流程日常运行管理和控制；负责流程运行质量的监控管理， 向公司负责，预算员1）编制所属部门的下一年财务预算；2）对所属部门本年度财务预算进行调整。3.输入编号输入项来源周期1.预算制定模板公司4.输出编号输出项去向周期1.年度预算报表公司、各

6、运营部门每年编号输出项去向周期2.决算批复总经理每年5.流程描述预算管理模式公司信息技术运维部门的IT费用来源主要为公司IT投资。所有的IT预算 计划由办公室统一接口管理。办公室组织各部门完成预算计划编制并审核汇总，向总经理提交IT预算。经总经理审批。审批后的预算计划表下达到各部门。财务预算、决算管理流程步骤输入步骤描述输出1.下发下年度 财务预算制 定模板.下发下年度财务预算制定模板；.提出下年度财务预算工作各项要 求。预算制定模 板2.制定部门下 年及预算预算制 定模板.各部门根据下年度业务需求情 况、历史预算数据编制下年度部 门预算；.提父卜年度部门预算。下年度部门 预算3.审核各部门

7、预算情况下年度 部门预 算.对部门提交的下年度预算进行审 核；.编制公司年度财务预算报告；.审核/、通过退回步骤2,修改预算 数据；年度财务预 算步骤输入步骤描述输出4.审核所提交 的年度预算年度财 务预算 报告.审核公司年度财务预算报告；.审核/、通过退回步骤3,修改年度 财务预算报告；经审核后的 年度财务预 算5.调整部门预 算4 r巨度部 预算.各部门根据本年度业务需求情况 变化调整本年度部门预算；.提交调整后的本年度部门预算。本年度部门 预算6.审核各部门 预算调整情 况后年门 整本部算 调的度预.对部门提父的调整后的本年度预 算进行审核；.编制公司 年度财务 预算调整报 告；.审核/

8、、通过退回步骤2,修改预算 调整数据；年度财务预 算调整报告7.审核所提交 的预算调整年度财 务预算 调整报 告.审核公司 年度财务 预算调整报 告；.审核/、通过退回步骤3,修改年度 财务预算调整报告；经审核后的 年度财务预 算调整报告8.下发预算执 行情况登记 表1.制定并下 发预算执 行情况登记 表；预算执行情 况登记表9.填写并提交 预算执行情 况登记表预算执 行情况 登记表.根据部门月实际预算使用情况填 写预算执行情况登记表；.提交部门预算执行情况登记表。已填写的预 算执行情况 登记表10.统计预算执已填写1.汇总各部 门预算执 行情况登记财务预算使步骤输入步骤描述输出行情况算情记

9、预行登 的执况表表；2.统计各部门月财务 预算使用情 况。用情况11.年终财务决 算本年度 财务预 算费用使 用数据.根据年度内所启费用使用数据及 年度财务预算进行年度财务决算 统计；.提交年度财务决算给总经理。年度财务决 算12.审核年度财 务决算年度财 务决算.总经理审核公司年度财务决算；.审核/、通过返回步骤11修改年度 财务决算。已审核的年 度财务决算13.发布决算批 复已审核 的年度 财务决 算1.行政部根据已审核的年度财务决 算发布公司决算批复决算批复财务报销流程财务报销流程参考财务管理实施细则中现金报销操作流程部分6.关键绩效指标（KPI）IT服务财务预算及财务管理的可选指标包括

10、：绩效指标目标值衡量方式报告周期负责人预算完成率98%统计每年财务经理7.流程质量控制质量控制流程计划（Plarj）执行（Do） 检查（Check）、 持续改进（Act）流1.2.3.4.；5.;程现有流程评估制定改进计划 ：审批改进计划触执行改进计划：1 回顾 ：经理步骤输入步骤描述输出负责人现有流程评估1KPI 报告、服务 改进计划.对预算及财务管理流程中的 KPI完 成情况进行分析；.对公司提出的与预算及财务管理流 程相关的问题、建议和改进计划进行 讨论回顾。改进项财务经 理2.制 止 改 进 计 划改进项根据回顾结果制定改进计划，计划包括：改进项；需求改进方案；改进计划周期、时间；特殊

11、要素以及收益可能造成的影响以及其他外部因素资源需求测试和培训计划改进计划财务经 理步骤输入步骤描述输出负责人3.审 批 改 进 计 划改进计划.对是否执行改进计划进行评估；.根据已确认执行的改进计划提交变 更请求；.依据变更管理流程对其进行审批；审批后的改 进计划、变 更请求财务经 理4.执 行 改 进 计 划被批准的 改进计划 和变更请 求调动资源组织相关人员依据计划执行被 批准的改进计划和变更请求实施后的改 进计划、改 进效果财务经 理5.回顾实施后的 改进计 划、改进 结果对改进后的结果进行回顾，评估改进计 划是否成功，存在哪些待改进项。依据 PDCA方法论再次执行步骤1对现有流程 进行

12、评估，对流程进行持续改进，起到 对流程质量控制的作用。回顾结果、 关闭的变更 请求和服务 改进计划财务经 理.与其它流程的接口服务级别管理如果客户需要向IT部门就其使用的服务付费，则也应当就相关问题在服务 级别协议中明确定义。这些也可能只是一次性收费，或者只对特殊或附加服务收 费。财务管理为服务级别管理提供有关提供一项服务所需要的成本方面的信息。 它还可以提供有关计费方法以及为弥补一项服务的成本而向客户收取的费用方 面的信息。配置管理配置管理流程与公司财务会计过程的接口参见IT服务预算及财务管理办 法。供应商管理供应商管理流程与公司财务会计过程的接口参见供应商流程管理办法 及 公司财务部门和合同采购部门的相关管理制度。供应商提供服务质量可能直接影 响到公司为其客户提供IT服务的质量，因此财务管理流程将为供应商管理流程 及针对供应商的相关管理制度的执行提供可靠的支撑。容量管理财务管理为容量管理提供年度财务预算信息，容量管理为财务管理提供年度 容量计划和容量优化变更所产生的财务预算信息。.附则.本管理办法由办公室负责组织制定、解释和修