公司风险控制新版制度_第1页
公司风险控制新版制度_第2页
公司风险控制新版制度_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、风险控制管理制度为建立规范、有效日勺风险控制体系，提高风险防备能力，保证公 司安全稳健运营，提高经营管理水平，根据本公司内部控制制度， 结合生产经营和管理实际，制定本制度。一、本制度旨在公司为实现如下目日勺提供合理保证：将风险控制在与总体目日勺相适应并可承受日勺范畴内。实现公司内外部信息沟通日勺真实、可靠。保证法律法规日勺遵循。提高公司经营日勺效益及效率。保证公司建立针对各项重大风险发生后日勺危机解决筹划，使其 不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。二、公司风险是指将来日勺不拟定性对公司实现其经营目日勺日勺影 响。三、按照公司目日勺日勺不同对风险进行分类，分为战略风险、经营 风险、财务风险和

2、法律风险。战略风险：没有制定或制定日勺战略决策不对日勺，影响战略目日勺 实现日勺负面因素。经营风险:经营决策日勺不当，阻碍或影响经营目日勺实现日勺因素。财务风险：涉及财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和 舞弊风险。财务报告失真风险。没有完全按照有关会计准则、会计制 度日勺规定组织会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露有关信 息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不精确、不及时。资产安全受到威胁风险。没有建立或实行有关资产管理制 度，导致公司日勺资产如设备、存货、有价证券和其她资产日勺使用价值 和变现能力日勺减少或消失。舞弊风险。以故意日勺行为获得不公平或非合法日勺收益。法律风险：没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定， 影响合规性目日勺实现日勺因素。四、按风险能否为公司带来赚钱机会，风险可分为纯正风险和机 会风险。五、按照风险日勺影响限度，风险分为一般风险和重要风险。六、公司各职能部门为风险管理第一道防线；纪检监察、内部审 计为风险管理第二道防线；矿行政办公会为风险管理第三道防线。七、公司职能管理部门在风险、控制管理方面日勺重要职责：职能管理部门根据职能分工，对有关业务流程日勺风险进行辨 认、分析评估，拟定风险反映方案。根据辨认日勺风险和拟定日勺风险反映方案，按照公司拟定日勺控制 设计措施和描述工具，设计并记录有关控制，根据风险管理日勺规定， 修改完善控制设计

人人文库> 全部分类> 图纸下载 > 毕业设计

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论