公司筹资管理新版制度

1、X公司筹资管理制度第一章总则第_条为规范公司经营运作中日勺筹资行为，减少资本成本，减少筹资风险，以提高资 金运作效益，根据有关规范，结合公司具体状况，特制定本制度。第二条本制度合用于公司总部、各子公司及各分公司勺筹资行为。第三条本制度所指勺筹资，是指权益资本筹资和债务资本筹资。权益资本筹资是由公 司所有者投入以及以发行股票方式筹资；债务资本筹资指公司以负债方式借入并 到期归还勺资金，涉及短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。 第四条筹资勺原则遵守国家法律、法规原则；统一筹措，分级使用原则；综合权衡，减少成本原则；适度负债，防备风险原则。第五条资金勺筹措、管理、协调和监督工作由公司

2、财务部统一负责。第二章权益资本筹资第六条权益资本筹资通过吸取直接投资和发行股票两种筹资方式获得。吸取直接投资是指公司以合同等形式吸取其她公司和个人投资勺筹 资方式。发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本勺方式。第七条公司吸取直接投资程序吸取直接投资须经公司股东大会或董事会批准。与投资者签订投资合同，商定投资金额、所占股份、投资日期以及投 资收益与风险日勺分担等。财务部负责监督所筹集资金日勺到位状况和实物资产日勺评估工作，并请会计师 事务所办理验资手续，公司据此向投资者签发出资报告。财务部在收到投资款后应及时建立股东名册。财务部负责办理工商变更登记和公司章程修改手续。第八条吸取投资不得吸取投

3、资者已设有担保物权及租赁资产勺出资。第九条筹集勺资本金，在生产经营期间内，除投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。第十条投资者实际缴付勺出资额超过其资本金勺差额（涉及公司发行股票勺溢价净收入）以及资本汇率折算差额等计入资本公积金。第十一条发行股票筹资程序发行股票筹资必须通过股东大会批准并拟订发行新股申请报告。董事会向有关授权部门申请并经批准。发布公示招股阐明书和财务会计报表及附属明细表，与证券经营机构 签订承销合同。定向募集时向新股认购人发出认购公示或告知。招认股份，交纳股款。改组董事会、监事会，办理变更登记并向社会公示。第十二条公司财务部建立股东名册，其内容涉及股东姓名、名称、住所及各股东所

4、持股份、股票编号以及股东获得股票的日期等。第十三条债务资本的筹资工作由公司财务部统一负责。经财务部批准分支机构可以 办理短期借款。第十四条公司短期借款筹资程序根据财务预算和预测，公司财务部应先拟定公司短期内所需资金，编 制筹资筹划表。按照筹资规模大小，分别由财务部经理、财务总监和总经理审批筹资 筹划。财务部负责签订借款合同并监督资金的到位和使用，借款合同内容涉 及借款人、借款金额、利息率、借款期限、利息及本金的归还方式以及违 约责任等。双措施人代表或授权人签字。第十五条公司短期借款审批权限短期借款采用限额审批制，投资限额原则如下（超 过限额原则的由公司董事会批准）：财务部经理审批限额：10万元；财务总监审批限额：50万元；总经理审批限额：100万元。第十六条在短期借款到位当天，公司财务部应按照借款类别在短期筹资登记簿中登 记。第十七条公司按照借款筹划使用该项资金，不得随意变化资金用途，如有变动须经 原审批机构批准。第十八条公司财务部及时计提和支付借款利息并实行岗位分离。第十九条公司财务部建立资金合账，以具体记录各项资金的筹集、运用和本息归还 状况。财务部对于未领取利息单独列示。第二十条公司长期债务资本筹资涉及长期借款、发行公司债券以及长期应付款等方式。第二十