硫酸镍项目库存管理

1、泓域咨询/硫酸镍项目库存管理硫酸镍项目库存管理目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112075094 一、 公司简介 PAGEREF _Toc112075094 h 1 HYPERLINK l _Toc112075095 二、 项目基本情况 PAGEREF _Toc112075095 h 3 HYPERLINK l _Toc112075096 三、 随机库存问题描述 PAGEREF _Toc112075096 h 5 HYPERLINK l _Toc112075097 四、 订货点的确定 PAGEREF _Toc112075097 h 7 HYPERLINK

2、l _Toc112075098 五、 单期库存管理问题描述 PAGEREF _Toc112075098 h 7 HYPERLINK l _Toc112075099 六、 单期最优订货量的确定 PAGEREF _Toc112075099 h 8 HYPERLINK l _Toc112075100 七、 投资估算 PAGEREF _Toc112075100 h 9 HYPERLINK l _Toc112075101 建设投资估算表 PAGEREF _Toc112075101 h 10 HYPERLINK l _Toc112075102 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc112075102

3、h 11 HYPERLINK l _Toc112075103 流动资金估算表 PAGEREF _Toc112075103 h 13 HYPERLINK l _Toc112075104 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc112075104 h 14 HYPERLINK l _Toc112075105 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc112075105 h 15 HYPERLINK l _Toc112075106 八、 进度计划 PAGEREF _Toc112075106 h 16 HYPERLINK l _Toc112075107 项目实施进度计划一览表 PAGE

4、REF _Toc112075107 h 16公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xx（集团）有限公司2、法定代表人：钱xx3、注册资本：910万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2012-5-137、营业期限：2012-5-13至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履

5、职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。公司依据公司法等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定并由股东大会审议通过了董事会议事规则，董事会议事规则对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 项目基本情况（一）项目投资人xx（集团）有限公司（二）建设地点本期项目选址位于xx。（三）项目选址本期项目选址位于xx，占地面积约16.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资80

6、76.76万元，其中：建设投资6498.48万元，占项目总投资的80.46%；建设期利息91.05万元，占项目总投资的1.13%；流动资金1487.23万元，占项目总投资的18.41%。（六）资金筹措项目总投资8076.76万元，根据资金筹措方案，xx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）4360.42万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额3716.34万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：15700.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：12964.46万元。3、项目达产年净利润（NP）：1998.56万元。4、财务内部收益率（FIRR）：19.61%。5、

7、全部投资回收期（Pt）：5.71年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：6135.62万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积10667.00约16.00亩1.1总建筑面积20795.20容积率1.951.2基底面积6506.87建筑系数61.00%1.3投资强度万元/亩395.542总投资万元8076.762.1建设投资万元6498.482.1.1工程费用万元5643.532.1.2工程建设其他费用万元666.872.1.3预备费万元188.082.2建设期利息万元91.052.3流动资金万元1487.233资金筹措万元8076.7

8、63.1自筹资金万元4360.423.2银行贷款万元3716.344营业收入万元15700.00正常运营年份5总成本费用万元12964.466利润总额万元2664.747净利润万元1998.568所得税万元666.189增值税万元589.9610税金及附加万元70.8011纳税总额万元1326.9412工业增加值万元4670.3213盈亏平衡点万元6135.62产值14回收期年5.71含建设期12个月15财务内部收益率19.61%所得税后16财务净现值万元2226.48所得税后随机库存问题描述1、需求率和订货提前期的随机性前面介绍的几种库存模型都是确定型库存模型，即假定需求率和订货提前期都是确

9、定的。大多数情况下，需求率或提前期是随机变量，这就是随机库存问题。2、要解决的问题随机库存问题要确定的仍然是订货批量和订货点。但是，由于需求或提前期变化的不确定性，不可避免地会发生缺货。因此，随机库存要解决的问题是：在给定的缺货水平下，订货批量应该多大，订货点应该多少才能使包括缺货费用在内的总成本最小。3、假设条件随机库存问题的假设条件如下。（1）年平均需求量（D）已知。（2）对库存的需求率d和提前期LT为已知分布的随机变量。（3）订货费用与订货批量无关。（4）持有费用是库存量的线性函数。（5）全部订货一次交付。（6）无数量折扣。4、库存量的变化对库存的需求率和提前期都是随机变量。5、总成本及

10、订货批量由于缺货的存在，在总成本函数中必须考虑缺货费用。缺货费用反映了由于需求大于持有的库存而导致的失去销售机会的损失、信誉的降低以及使生产过程中断所造成的损失。缺货费用也是一个随机变量。此时，持有费用为单位持有费用与周期内库存量期望值之积，缺货费用为单位缺货费用与提前期内缺货期望值之积。实际中，常直接用EOQ公式计算经济订货批量。下面主要介绍如何根据服务水平和安全库存确定订货点。订货点的确定以下讨论只有需求变化的情况下如何确定订货点。所确定的订货点要满足提前期内预期的需求和安全库存的需求。提前期内预期的需求即平均需求d与提前期的乘积。需求在多数情况下服从正态分布，确定安全库存的前提是需求变化

11、的标准差已知，不妨设为oa。为了使订货点满足安全库存的需求，需事先设定一个服务水平，然后根据服务水平确定标准差对应的分位数z。表95是标准正态曲线下从o到+z的累积概率，从中可以查到给定服务水平下的分位数。例如，如果设定了95%的服务水平，那么查表可知标准差对应的分位数z=1.64。单期库存管理问题描述有些物品是易腐的，如新鲜水果、蔬菜、海鲜、鲜花等。有些物品的时效性很强，如报纸、杂志、比赛用的物品等。对于这类物品，如果未能及时售出，将会给卖方带来损失。腐烂的果蔬和过期的面包只能丢弃，过期的报刊只能降价处理。同时，保管和处置这些剩余的物品还会发生相关的费用。这类问题就是单期库存管理问题。单期库

12、存管理要解决的问题是，一次订购多少才是最合适的。由于未来的需求总是存在着不确定性，为了确定单期库存问题的最优订货量，必须对未来的需求做出预测。报纸的销售是典型的单期库存问题，所以，单期库存问题常被称为报童问题。单期最优订货量的确定显然，对于报童问题，最理想的情况是订货量正好等于需求量。但是，需求总是不确定的。需求的不确定性可能是近似于离散的。因为需求的不确定性，为了确定报童问题的最优订货量，可以采用边际经济分析的方法。其基本思路是在对未来需求进行预测的基础上，对欠储成本与超储成本进行估算，然后分析少订购一件物品所带来的损失或多订购一件物品所带来的损失。所谓欠储成本是指因为订货量少于实际需求而带

13、来的损失。具体包括因错过销售机会所造成的直接损失和因信誉降低所带来的间接损失。欠储成本通常用Ce来表示。所谓超储成本是指因订货量超过实际需求而带来的损失。具体包括购买成本与残值的差额和处置过量物品所发生的费用。超储成本通常用C。来表示。1.需求呈现均匀分布的情况2.需求呈现正态分布情况下最优订货量的求解投资估算（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办

14、法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资6498.48万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计5643.53万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2764.83万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报

15、价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为2702.89万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为175.81万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为666.87万元。（五）预备费本期项目预备费为188.08万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2764.832702.89175.815643.531.1建筑工程费2764.832764.831.2设备购置费2702.892702.891.3安装工程费175.81175.812

16、其他费用666.87666.872.1土地出让金260.93260.933预备费188.08188.083.1基本预备费87.5687.563.2涨价预备费100.52100.524投资合计6498.48（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款3716.34万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息91.05万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息91.0591.050.001.1.1期初借款余额3716.341.1.2当期借款3716.343716.340.001.1.3当期应计利息91.0591.050.001.1.4

17、期末借款余额3716.343716.341.2其他融资费用1.3小计91.0591.050.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计91.0591.050.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，

18、本期项目流动资金为1487.23万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产7262.188379.449496.7011172.591.1应收账款3267.993770.754273.525027.671.2存货2541.772932.813323.853910.411.2.1原辅材料762.53879.84997.151173.121.2.2燃料动力38.1343.9949.8658.661.2.3在产品1169.211349.091528.971798.791.2.4产成品571.90659.88747.86879.841.3现金580.98670.36

19、759.74893.811.4预付账款871.461005.531139.601340.712流动负债6295.487264.028232.569685.362.1应付账款2266.372615.052963.723486.732.2预收账款4029.114648.975268.846198.633流动资金966.701115.421264.151487.234流动资金增加966.70148.72148.72223.085铺底流动资金2178.662513.842849.013351.78（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资8076.7

20、6万元，其中：建设投资6498.48万元，占项目总投资的80.46%；建设期利息91.05万元，占项目总投资的1.13%；流动资金1487.23万元，占项目总投资的18.41%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资8076.76100.00%1.1建设投资6498.4880.46%1.1.1工程费用5643.5369.87%1.1.1.1建筑工程费2764.8334.23%1.1.1.2设备购置费2702.8933.47%1.1.1.3安装工程费175.812.18%1.1.2工程建设其他费用666.878.26%1.1.2.1土地出让金260.933.23%1.1.2

21、.2其他前期费用405.945.03%1.2.3预备费188.082.33%1.2.3.1基本预备费87.561.08%1.2.3.2涨价预备费100.521.24%1.2建设期利息91.051.13%1.3流动资金1487.2318.41%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资8076.76万元，其中申请银行长期贷款3716.34万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资8076.76100.00%1.1建设投资6498.4880.46%1.2建设期利息91.051.13%1.3流动资金1487.2318.41%2资金筹措8076.76100.00%2.1项目资本金4360.4253.99%2.1.1用于建设投资2782.1434.45%2.1.2用于建设期利