银行业专业人员职业资格中级个人理财综合理财规划服务-试卷1

1、银行业专业人员职业资格中级个人理财（综合理财规划服务）试卷1（总分：70.00 ,做题时间：90分钟）一、 单项选择题（总题数：17,分数：34.00）.家庭财富保障规划应以（）优先为原则来制定。 （分数：2.00）A.保障 VB.分红C.盈利D.风险解析：解析：在保险产品的配置问题上，理财师应遵循保障优先，合理运用客户保险预算的原则，具体应注意以下几个方面：先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种；发生几率虽小但后果严重的风险应优先考虑；应以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划，即在推荐一些具有储蓄分红或投资连结的险种时，牢记保险的主要功能是财富保障，而非资产

2、增值（资产增值手段有多种选择），同时要综合考虑客户的财物状况或预算开支能力；尽量不要减少客户所需的保险额度。.正确识别潜在的人身风险是家庭财务保障规划中最为重要的一个环节，下列不属于由人身风险而导致的 财务风险的是（）。（分数：2.00）A.家庭主要成员因意外身故而导致家庭收入大幅减少B.家庭主要成员因年老身故而导致家庭收入大幅减少VC.家庭主要成员因意外住院而导致医疗费用增加D.家庭主要成员因患疾住院而导致医疗费用增加解析：解析：一个普通家庭可能面对以下三种由人身风险而导致的财务风险：因意外或疾病造成家庭主要成员身故，从而导致家庭收入大幅度减少甚至消失的风险；由于意外或疾病导致医疗费用的大幅

3、度增加的风险；因意外或疾病造成家庭成员失去从事原来的工作的能力（伤残），从而导致家庭收入大幅减少甚至消失的风险。 3.综合理财规划服务的主要特征不包括（）。（分数：2.00）A.全面性B.长期性C.稳定性 VD.专业性解析：解析：综合理财规划服务涉及客户所有的理财目标，是全方位的，而且必须严格遵循理财规划的步 骤和要求，比较系统、专业。其特征可以概括为三点：全面性；长期性； 专业性。.反映客户家庭还贷能力的指标是 （）。（分数：2.00）A.融资比率B.偿付比率C.资产负债率D.收入负债率 V解析：解析：收入负债率是客户贷款的年本息摊还额占年收入的比率，反映了客户家庭的还贷能力。根据 经验法则

4、，收入负债率以 30 %为标准，尽量不超过 40%。.综合理财规划服务的第一步就是厘清服务对象和初步需求。理财师在这一阶段要做的事情不包括（）。（分数：2.00）A.明确服务对象了解客户及其家庭主要成员的背景情况C.清楚客户需要理财规划服务的初衷D.整理客户当前的储蓄投资信息7解析：解析：要厘清服务对象和初步需求，首先，理财师应当对服务的对象非常明确；其次，理财师需要 了解客户及其家庭主要成员的背景情况，如职业（职位）、年龄（生日）、子女的学业、生活品质状况等内容；最后，理财师要清楚客户需要理财规划服务的初衷是什么。D项属于家庭财务状况信息的收集与整理的内容，在厘清服务对象和初步需求步骤之后。

5、.理财师根据客户的财务信息整理的收支结余结构表中，收入使用的是 （）。 （分数：2.00）A.税前收入B.税后收入 VC.毛收入D.净收入解析：.某客户每月税前收入 10000元，扣除三险一金10%,则该客户年现金流量表中工资薪金一栏为（）元。（分数：2.00）A.7975B.9860C.101460 VD.120000解析：解析：该客户每月应纳所得税额 =（10000 10000X 10% 3500）X20% 555=545（元）；客户工资薪 金一栏的收入=（10000- 10000X 10% -545）X12=101460（元）。.孙先生与张女士均为外企职员，夫妇俩的税后家庭年收入约为40

6、万元。2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万元（现值）。银行存款25万元左右。则该家庭的资产负债率为（）。（分数：2.00）A.0 . 05 VB.0 . 1C.0 . 15D.0 2解析：解析：负债总额为 100000元，总资产为1850000（900000+700000+250000元。资产负债率=总负债+ 总资产=100000 /1850000=0. 05。.下列属于流动性资产比率的计算公式的是（）。（分数：2.00）A.流动性资产/总收入B.流动性资产/总

7、负债C.流动性资产/净资产D.流动性资产/总资产 7解析：.偿付比率反映的是偿债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在（）以上为宜。（分数：2.00）A.20%B.30%C.40%D.50% 7解析：解析：偿付比率反映的是偿债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在50%以上为宜。.下列选项中，不属于投资和资产配置方面指标的是（）。（分数：2.00）A.投资性资产比率B.净储蓄率 VC.可配置型投资性资产比率D.融资率解析：解析：B项属于收支结余方面的指标。.净储蓄率衡量的是客户的（）。（分数：2.00）A.理财积极性B.家庭储蓄能力VC.家庭偿债能力D.家庭还贷能力解析：解析：净储蓄率

8、衡量的是客户家庭的储蓄能力，根据经验法则，净储蓄一般不低于家庭可支配收入 （税后收入）的25%为宜。.一个普通家庭潜在的家庭财务风险比较广泛，其中，对客户影响最大的风险是（）。（分数：2.00）A.财产风险B.人身风险 VC.责任风险D.信用风险解析：解析：风险识别是帮助客户分析、明确财富保障的需求。一个普通家庭潜在的家庭财务风险是比较 广泛的，其中包括人身风险、财产风险、责任风险、信用风险、投资风险等。其中，对客户影响最大的风 险莫过于人身风险。.下列对保险产品的配置原则问题，说法不正确的是（）。（分数：2.00）A.先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种B.发

9、生几率虽小但后果严重的风险应优先考虑C.尽量不要减少客户所需的保险额度D.牢记保险的主要功能是资产增值V解析：解析：D项，理财师在保险产品的配置问题上，应以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划，即在推荐一些具有储蓄分红或投资连结的险种时，牢记保险的主要功能是财富保障，而非资产增值（资产增值手段有多种选择），同时要综合考虑客户的财物状况或预算开支能力。.下列不属于评估风险管理效果这一工作包括的内容的是（）。（分数：2.00）A.风险覆盖评估B.可行性评估C.整体性评估D.单项评估 V解析：解析：评估风险管理效果是指对风险管理策略的适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。这一工作包括以下三

10、个方面的内容：风险覆盖评估；可行性评估；整体性评估。.投资规划方案主要包括（）个环节。（分数：2.00）A.3 VB.4C.5D.6解析：解析：投资规划是基于对客户家庭财务状况分析和对未来的理财目标设定，对客户现在的和未来的 资源进行配置和具体管理的结果。投资规划方案主要包括了设定预期报酬率、资产配置、产品配置三个主 要环节。.对理财规划方案的执行和跟踪服务，说法不正确的是（）。（分数：2.00）A.理财师的服务是“持续”的B.与客户接触、沟通的形式包括面对面、电话和电邮等C.通常理财规划服务的内容不应包括其他金融机构组织的讲座、联谊活动VD.通常理财规划服务的内容还包括节日、生日问候解析：解

11、析：C项，通常理财规划服务的内容还包括：定期的投资市场分析报告； 定期投资、理财刊物、文章；不定期解读市场事件的快报； 年度或半年度理财规划会议； 其他金融机构组织的讲 座、联谊活动； 节日、生日问候。二、 多项选择题（总题数：11,分数：22.00）.一个人要渡过一条河流、到达彼岸，理财师就是帮助他渡河的人。如果要帮助客户“过河”，那么理财 师需要做什么?（）（分数：2.00） TOC o 1-5 h z A.清楚地了解到客户想去哪里VB.告诉客户去到彼岸的可选方式V了解客户自身的一些情况VD.替代客户到达彼岸E.告诉客户到达彼岸的风险解析：解析：如果要帮助客户“过河”，那么理财师需要做的事

12、情包括：要清楚地了解到他想去哪里，即他的目标是什么；理财师应告诉他去到彼岸的可选方式，比如游泳过去、搭载一个小船、租个摩托艇甚至游轮过去； 用什么样的方式过去，这在很大程度上取决于他的条件、能力和意愿，所以理财师需要 知道一些他的情况。19.根据理财规划服务包含的内容范围，理财规划服务可以分为（）。（分数：2.00）A.综合理财规划 VB. “一对多”理财规划C.单项理财规划 VD. “一对一”理财规划E.整体理财计划解析：解析：理财规划服务是指理财师运用系统的方法和工具，在明确客户理财目标的基础上，分析问题、提供具体解决问题方案的过程。根据理财规划服务包含的内容范围，理财规划服务可以分为综合

13、理财规划 和单项理财规划。 TOC o 1-5 h z .下列属于综合理财规划服务的主要内容的有（）。（分数：2.00）A.分析家庭财务状况VB.评估理财目标 VC.选择理财目标 VD.执行理财规划方案VE.确立理财目标 V解析：解析：综合理财规划服务的核心服务内容包括：家庭财务状况分析；理财目标的评估、选择和确立；综合理财规划方案、建议；理财规划方案的执行（规划执行的细节和注意事项等）o.在信息收集过程中，下列属于比较好的信息来源的有（）。（分数：2.00）A.金融机构账户对账单7B.工资表 VC.报税表 VD.贷款合同 VE.投资确认书 V解析：解析：在信息收集过程中，比较好的信息来源包括

14、：金融机构账户对账单、工资和/或报税表、投 资或贷款合同或确认书等。 TOC o 1-5 h z 22.下列指标中，属于收支结余方面涉及的指标的有（）。（分数：2.00）A.家庭生活支出比率VB.净储蓄率 VC.理财支出利率VD.融资比率E.偿付比率解析：解析：收支结余方面涉及的指标包括：家庭生活支出比率（消费性支出/税后总收入），理财支出利率（理财性支出/税后总收入），自由储蓄率（自由储蓄额/税后总收入），净储蓄率（净储蓄额/税后总收入） 等。DE两项属于信用和债务管理方面涉及的指标。 TOC o 1-5 h z .下列指标中，属于家庭财务保障涉及的指标的有（）。（分数：2.00）A.收入结

15、构分析VB.资产负债率C.偿付比率D.融资比率E.理财支出比率V解析：解析：家庭财务保障涉及的指标包括：收入结构分析，理财支出比率等。BCD三项属于信用和债务管理指标。.每个家庭的资产可以分为（）。（分数：2.00）A.流动性资产 VB.自用性资产 VC.投资性资产 VD.非投资性资产E.他用性资产解析： TOC o 1-5 h z 25.全生涯模拟仿真的制作过程包括的步骤有（）。（分数：2.00）A.设置模拟环境VB.列出未来不同阶段的各项收入、支出VC.计算历年的净现金流VD.计算客户所需投资报酬率并评估VE.计算历年的可配置投资性资产额度V解析：解析：全生涯模拟仿真的制作过程包括了以下几

16、个步骤：设置模拟环境，如假设收入增长率、退休年龄等； 列出未来不同阶段（历年）的各项收入、支出；计算历年的净现金流；计算客户所需投资报酬率，并评估是否太高或者太保守；计算历年的可配置投资性资产额度，观察是否出现投资性资产为负的情况。 TOC o 1-5 h z .下列属于理财规划服务所能提供的合理规划内容的有（）。（分数：2.00）A.对每年各项支出制定合理的预算和增长率VB.当收支发生偏离的时候进行及时的调整VC.当投资结果发生偏离的时候，及时进行调整和纠正VD.努力工作以保证收入的稳定性和增长性VE.积极制定完善的家庭财富保障计划V解析：解析：合理规划包括了以下几个方面的内容：对每年各项支

17、出制定合理的预算和增长率；当收支发生偏离的时候进行及时的调整；对投资性资产进行积极稳健的投资活动以满足投资报酬率的要求；当投资结果发生偏离的时候，及时进行调整和纠正；努力工作以保证收入的稳定性和增长性，当收入发生变化的时候，及时对理财目标进行调整；积极制定完善的家庭财富保障计划，把各种潜在风险降到最低。.下列属于一个普通家庭潜在的家庭财务风险的有（）。（分数：2.00）A.人身风险 VB.财产风险 7C.意外伤害风险D.信用风险 7E.投资风险 V解析：解析：风险识别是帮助客户分析、明确财富保障的需求。一个普通家庭潜在的家庭财务风险是比较 广泛的，其中包括人身风险、财产风险、责任风险、信用风险

18、、投资风险等。其中，对客户影响最大的风 险是人身风险。 TOC o 1-5 h z 28.在保险产品的配置问题上，理财师应遵循的原则是（）。（分数：2.00）A.保障优先 VB.争取利润最大化C.合理运用客户保险预算VD.宁多勿缺E.保险额度尽可能小解析：解析：在保险产品的配置问题上，理财师应遵循保障优先，合理运用客户保险预算的原则，具体应注意以下几个方面： 先依照客户的保障需求做好人寿保险规划， 再考虑客户的预算能力来规划险种； 发生几率虽小但后果严重的风险应优先考虑；应以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划；尽量不要减少客户所需的保险额度。三、案例分析（总题数：1,分数：14.00）钱

19、女士现年30岁，是一位单亲母亲，有一个 5岁大的儿子。目前，钱女士在一家地产公司任销售经理，月 薪12000元（税前），年终奖金10万元（税前），无任何社保。母子二人住在 2013年1月初购买的一套两居 室的住房中，房款100万中首付20%,剩余部分采取每月等额本息贷款方式，贷款年利率6%,贷款期限20年，目前房屋市价105万元。 钱女士拥有活期存款10万元。2013年年末存入定期存款 30万元，2014 年初听朋友介绍购买某股票型基金10万元，目前基金净值12万元。2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦发生意外，儿子的生活将发生困难，因此她购买了年缴保费 1800元的定期寿险，保险条款规定在保

20、障期限 内钱女士因意外或疾病而去世，可以获得60万元的保险赔付，保单现金价值12万元。钱女士家庭支出中，儿子的教育费用占有很大比例，钱女士离婚后将所有希望全部寄托在儿子身上，除了给儿子提供最好的学习教育外，还让儿子上书法、绘画等特长班，每月各项学费支出就达3000元。此外母子二人的生活费每月2000元，钱女士每年会带儿子到国内著名景点旅游，平均每年花费10000元。钱女士每年美容休闲支出 8000元。目前，钱女士想请理财师通过理财规划为其解决以下问题：钱女士感觉自己的保险仍然不够完备，但由于对保险不太了解，希望理财规划师能为其设计完善的保险保障规划。钱女士一直希望给儿子最好的教育，计划儿子在国

21、内读完大学后继续到国外深造，综合考虑国内外求学费用， 预计在儿子13年后上大学时共需准备高等教育金 110万元，投资报酬率为5%。钱女士计划在25年后退休，考虑到其独身一人， 因此预计需要养老费用 200万元，投资报酬率为7%。提示：信息收集时间为 2014年12月31日，不考虑 活期存款利息收入，定期存款年利率3%,月支出均化为年支出的十二分之一，工资薪金所得的起征点为（分数：14.00 ）（分数：2.00）3500元，计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。根据以上材料回答下列问题。.填写客户资产负债表。（在带有底色的单元格处填写）填空项1:（正确答案：正确答案：钱女士家庭的资产负债表

22、如表 10 2所示。68）解析:（分数：2.00 ）.填写收入支出表。（在带有底色的单元格处填写）填空项1:（正确答案：正确答案：钱女士家庭的收入支出表如表 10 4所示。解析：解析：表中各项数据计算如下:每月税后工资收入：12000 (120003500) X 20%555=10855（元）全年税后工资收入：10855X 12=130260（元）年终奖税后收入的计算:100000+12=8333. 33（元），适用税率20%,速算扣除数555,年终奖应纳税额=100000X20% 555=19445（元），年终奖税后收入=100000 19445=80555（元）定期存款利息收入：30000

23、0X3% =9000（元） 钱女士家庭还住房按揭贷款计算：n=20X 12, i=6 -12=0.5, PV=800000, FV=Q PMT=5731 45年还款额：5731 . 45X 12=68777. 4（元）子女教育支出：3000X 12=36000（元）日常生活支出:2000X 12=24000(元).填写客户财务比率表，并勾选财务比率分析结论， 将定期存款视为非流动性资产。|（分数：2.00）填空项1: （正确答案：正确答案：钱女士家庭的财务比率分析表如表10 6所示。解析：解析：财务比率计算及分析如下：结余比例=年结余/年税后收入=71237. 6/219815X 100%=3

24、2. 41%,大于参考值30%,说明钱女士家庭资产可支配程度高，能更好的达到理财目标；投资与净资产比率=投资资产/净资产=220000/820000* 100% =26. 83%,小于参考值50%,说明钱女士家庭投资 资产较少，资产增值能力不强；偿付比率=净资产/总资产=820000/162000OX 100% =50. 62%,大于参考值50%,说明钱女士家庭债务状况较好；负债比率=负债总额/总资产=800000/162000OX 100%=49. 38%,小于参考值50%,说明钱女士家庭债务负担不重；负债收入比率=#房屋按揭还贷支出/年工资薪金税后收入=68777. 4/（130260+8

25、0555）X100% =32. 62%,小于参考值40%,说明钱女士家庭 短期偿债能力很好，不易发生突然的债务危机；流动性比率=流动资产/每月支出=100000/5731 . 45+3000+2000+（1800+10000+8000） /12=8 ,大于参考值 3,说明钱女士家庭资产流动性很高，但 过高的流动性也表明钱女士家庭资产管理能力不强。.关于钱女士的家庭财务状况总体评价和财务状况预测，以下说法正确的有（）。（多选题）（分数：2.00）A.资产方面来看，钱女士家庭资产中投资资产较少，随着家庭财产的增多，投资类资产应有所增加，但 TOC o 1-5 h z 如不加大投资资产比例，钱女士家

26、庭的资产增值能力将不足以支撑其理财目标VB.收入来看，随着钱女士年龄和工作经验的增加，钱女士的收入将逐步提高，从支出来看，子女教育支出是钱女士家庭的主要支出，随着儿子逐渐长大，需要的各项开支也会随之增加VC.不再增加新的负债的情况下，钱女士家庭的债务负担将保持不变D.钱女士家庭属于收入较好的单亲家庭，家庭收入较多，但家庭投资产较少，这表现在投资的净资产比率过低及流动性比率过高上VE.钱女士是家庭收入的唯一来源，应注意钱女士的保障规划V解析：解析：C项，不再增加新的负债的情况下，钱女士家庭的债务负担将随着钱女士收入的增加及投资收入的增加而逐渐减少。.钱女士没有任何社保，虽然购买了一定的寿险，但保

27、障状况并不完善，必须立刻为钱女士家庭制定充分的风险保障规划，为其补充商业保险，以下理财师的建议合理的有（）。（多选题）（分数：2.00）A.钱女士可以考虑投保寿险、健康险和意外险，钱女士的儿子则建议考虑投保健康险和意外险VB.在进行保险保障规划时，理财师建议钱女士要把握两个基本原则：一是风险转嫁的原则，二是量力而行 VC.商业保险保费额度以2万元左右为宜，即占该家庭可支配收入的10%左右 VD.从钱女士是家庭收入唯一来源看，应着重考虑钱女士的保险保障，且要足额，建议钱女士的保额应在70万元左右，即是该家庭可支配收入的10倍或以上E.保费的分配上，钱女士和儿子的比例建议大致为7: 3,这是充分考虑保额、保费比例与家庭收入贡献相匹配，及保险中优先考虑大人风险保障的原因V解析：解析：D项，倍数法则是以家庭收入的简单倍数关系粗略估算保险需求的经验法则。倍数法则中最 常用的是“双十法则”，即家庭需要的寿险保额约为家庭年净收入的十倍，家庭保费支出约占家庭年净收 入的十分之一。钱