《国际商法》第七章票据法概要课件

1、第七章 票据法第1页，共86页。教学目的与要求 掌握票据狭义和广义的概念；掌握汇票的定义，掌握汇票的必要项目，了解汇票的其他记载项目，掌握票据的贴现，理解汇票的种类；掌握本票的定义，理解本票的必要项目，掌握本票与汇票的异同，了解本票的用途、不同形式；掌握支票的定义，理解支票的必要项目，理解支票划线，了解支票的止付，掌握支票与汇票的不同点，了解支票的种类；掌握票据的功能（流通手段、支付手段和信用手段）。第2页，共86页。重点与难点重点：本章重点是掌握汇票的当事人及其权利责任；票据行为中各个环节的具体做法；汇票、本票和支票的异同比较。难点：本章难点在于票据行为。第3页，共86页。第一节 票据概述票

2、据的概念票据的性质票据的功能(作用)票据法票据权利与义务票据的当事人第4页，共86页。一、票据的性质和作用(一)票据的概念1、票据的含义：票据有广义狭义之分。 1）广义的票据：是指商业上使用的各种记载一定文字、代表一定权利的书面凭证。如股票、债券、车船票、发票、提单、汇票、栈单、仓单、保单等。 第5页，共86页。2）狭义的票据：是出票人签发的，委托他人或自己承诺,在特定日期,向指定人或持票人,无条件支付一定款项的书面凭证。是指依规定要式签发和流通的汇票、本票、支票等信用工具，是以支付一定金额为目的。就本教材内容而言，流通票据是专指狭义票据，专指汇票、本票和支票三种。第6页，共86页。（二）票据

3、的性质P1661、要式性2、文意性3、无因性4、设权性5、流通转让性第7页，共86页。1、票据的要式性（Requisite in Form）票据的要式性指票据的形式必须符合法律规定，票据上的必要记载项目必须齐全并符合规定。1）票据的存在不重视其原因，但却非常强调其形式和内容。2）只有形式和内容都符合法律规定的票据，才是合格的票据。第8页，共86页。2、票据的文意性票据的文意性指票据上所创设的权利义务内容，完全依据票据上所记载的文字的含义确定，不能进行任意解释或根据票据以外的其他文件来确定。ABC第9页，共86页。3、票据的无因性（Non-causative Nature） P169票据的无因性

4、是指持票人行使票据权利时，无需证明其取得票据的原因，只要票据合格,就能享有票据的权利。票据原因：产生票据权利与义务关系存在的原因。如：商品交易、金融交易、资金借贷等。无因性：票据一旦作成，票据权利和义务的执行就与票据原因相分离。如：票据的转让过程中，不需要调查票据原因是否合理、合法。只要票据合格,就能享有票据的权利。参见P202课后案例一ABC第10页，共86页。A建筑公司从B钢铁厂购进一批钢材，数量20吨，价款5.6万元。钢材运抵建筑公司后，A为B钢铁厂签发一张以A公司为发票人和D公司为付款人、以B厂为收款人的到期日在三个月后的商业承兑汇票。一个月后，B厂从C金属公司购进一批冶金轧辊，价款6

5、万元。B厂就把A公司开的汇票背书转让给C公司，余下的4千元用支票方式支付完毕。汇票到期后，C公司把汇票提交D公司要求付款，D公司拒绝付款，理由是B钢铁厂供给的钢材不合格，不同意付款。D公司的做法是否合法？第11页，共86页。在本案中，B厂与A公司之间的钢材购销关系是本案汇票的原因关系。汇票开出后，A公司就与票据持有人产生票据关系。原因关系与票据关系是相互分离的。A公司提出钢材质量不合格是原因关系有瑕疵。其拒绝付款就是用原因关系来对抗票据关系。但现在汇票已被背书转让，持票人不再是原因关系的当事人，所以A公司不得以钢材不合格为由来对抗C公司，A公司必须付款。付款后票据关系消灭，原因关系不消灭，A公

6、司仍可根据原因关系的瑕疵请求B厂赔偿损失 第12页，共86页。4、票据的设权性票据的设权性是指持票人的票据权利随票据的设立而产生，离开了票据，就不能证明其票据权利。票据开立的目的是设定票据上的权利和义务，以便票据能代替现金执行支付手段的功能。票据权利因为票据的开立而存在，无法提示票据就无法实现票据权利。票据的主要功能不是证明权利义务关系存在。这是票据与其他有价证券的重要区别之一。第13页，共86页。5、票据的流通转让性（Negotiation）定义：通过直接交付或背书后交付完成转让。特点：1）票据权利通过交付或背书及交付进行转让。2）票据转让不必通知债务人。3）票据受让人获得全部票据权利，能以

7、自己的名义提出起诉。4）善意并付对价的受让人的权利不因前手票据权利的缺陷而受影响。ABC货物债权票据票据第14页，共86页。票据的债务人不得以自己与出票人或持票人的前手之间的抗辩事由对抗持票人。（票据法第13条第1款）张三李四王五赵六周七要求付款X受胁迫还赌债未履约贸易第15页，共86页。（三)票据的作用结算功能（支付）信用功能流通功能融资功能汇兑功能第16页，共86页。二、票据法简介(一)票据法的含义(二)票据法的特征:强行性、技术性、统一性。(三)两大票据法系 1、英美法：1882年英国票据法、1952年美国统一商法典 2、大陆法系：日内瓦统一法： 日内瓦统一汇票本票法公约1930、日内瓦

8、统一支票法公约1931 3、国际流通票据公约（草案）(四)我国的票据法 我国的第一部票据法已于 1995年 5月 10日由全国人大常委会通过，并于 1996年 1月1日起实施。第17页，共86页。三、票据权利和票据义务（一）票据权利1、票据权利的含义与特征票据权利指依据票据而行使的，以取得票款为直接目的的权利。它包括付款请求和追索权。票据权利的特征： 票据权利是证券性权利：票据权利是债券与证券所有权统一；失去票据，即失去票据权利。 票据权利是单一性权利：票据权利不能共享，其所有者只能有一个。 第18页，共86页。2、票据权利的取得和行使（1）票据权利的取得：原始取得继受（受让）取得（2）票据权

9、利的行使 是指票据权利人向票据义务人提示票据，请求履行义务。提示承兑提示付款第19页，共86页。（二）票据义务票据义务的含义：是指票据债务人，按照票据上所记载文义，支付票据金额及其他金额的义务。票据义务的特点：给付金钱票据义务是单向性义务：票据义务人必须单独承担无条件支付票款的义务 票据义务是法定连带性义务：凡在票据上进行必要事项的记载并完成签名者，均为票据债务人。 票据义务是双重性义务：票据义务具有金钱给付和担保双重义务。第20页，共86页。（三）票据抗辩票据抗辩的定义：票据义务人根据票据法的规定，提出相应的事实或理由，否定票据权利人提出的请求，依法拒绝履行票据义务的行为。类型： 对物的抗辩

10、：因票据本身所存在的事由而发生的抗辩。（记载、效力、债务） 对人的抗辩：因票据债务人与特定票据权利人之间的法律关系而发生的抗辩。第21页，共86页。四、票据的当事人票据的当事人基本关系人：出票人（drawer）收款人（payee）付款人（drawee）前手和后手非基本关系人：背书人（indorser）保证人（guarantor）承兑人（acceptor）持票人（holder）第22页，共86页。.举例:汇票当事人A(出票人)B(收款人)(背书人)C(被背书人)(背书人)DE(保证人)X(付款人)(承兑人)第一债务人第二债务人票据权利人(持票人)(被背书人)第23页，共86页。第二节 票据行为票

11、据行为的含义狭义的票据行为 是指以承担票据上的债务为目的所作的必要形式的法律行为。其结果是发生、转移或保障票据上的权利。它包括6种行为：出票、背书、承兑、保证、保付、参加承兑。（票据行为）广义的票据行为 是指一切能引起票据法律关系发生、变更、消灭的行为。如：提示、付款、划线、拒付、追索、涂销、更改、伪造、变造、参加付款等。（准票据行为）第24页，共86页。票据行为的分类：广义票据行为票据行为准票据行为主票据行为出票附属票据行为背书承兑保证保付参加承兑提示付款拒付追索划线涂销参加付款第25页，共86页。一、出票出票的定义：出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。 创设票据的债权，使收

12、款人拥有债权，包括付款请求权和追索权。出票包含两个动作：写成票据并签名；交付给收款人出票的影响：出票人成为主债务人，担保付款、担保承兑。票据被拒付时，接受追索。收款人成为主债权人，拥有付款请求权和追索权。付款人不是票据义务人（本票例外）。第26页，共86页。 一、出票(Issue)(1)出票人填写空白汇票 (2)交给收款人 .出票人 收款人付款人双方事前有协议第27页，共86页。二、背书 (Endorsement)（一）背书的含义： 是指持票人在票据背面签名，以表明转让转让票据权利的意图。包含两个动作：在票据背面签名。即使只签字不加文字说明，也视为背书。交付被背书人。（二）背书的影响：对背书人

13、（债务人）的影响 背书人失去票据及票据权利 背书人向后手担保前手签名的真实性和票据的有效性。 背书人担保承兑和付款。第28页，共86页。对被背书人（债权人）的影响 享有票据的全部权利：包括付款请求权和追索权。前手越多，票据权利越有保障。第29页，共86页。表格式背书：粘 单被背书人被背书人被背书人背书人签章背书人签章背书人签章年 月 日年 月 日年 月 日第30页，共86页。背书的连续性.CDFGEBAH第一背书人收款人第二背书人第一被背书人第三背书人第二被背书人第四背书人第三被背书人第五背书人第四被背书人 第五被背书人第31页，共86页。背书的连续性第一次背书的背书人应当是票据上记载的收款人

14、；从第二次转让背书起，每次背书的背书人必须是前一次背书的被背书人；最后持票人必须是最后一次背书的被背书人。第32页，共86页。.被背书人被背书人被背书人背书人签章背书人签章背书人签章00年1 月1日00年2月1日00年3月1日李四张 三李 四王 五赵六王五第33页，共86页。（三）背书的种类1.记名背书：又称特别背书，完全背书 特点是：背书内容完整，全面记载支付给被背书人的名称,并经背书人签名。记名背书的票据，可以继续背书转让。被背书人Pay to B Co., LondonPay to C CO., New York背书人For A Co., Beijing (signature)For B

15、 Co., London (signature)For C CO., New YorkFor H CO., New York第34页，共86页。2.无记名背书：又称空白背书， Blank Endorsement 是指仅在票据背面签名，不记载被背书人的名称,而只有背书人的签字。被背书人可继续转让。（1）继续作无记名背书转让。不签名，直接交付转让，不会被追索。可在被背书人一栏记名，也可不记名。（2）转作记名背书转让。签名后转让，会被追索。可在被背书人一栏记名，也可不记名。被背书人背书人For A Co., Beijing (signature)For D Co., London (signatur

16、e)第35页，共86页。完全背书与空白背书完全背书：空白背书：记载有被背书人名称及背书人签章。 被背书人被背书人被背书人背书人签章背书人签章背书人签章00年1 月1日年 月 日年 月 日李四张三李四被背书人记载处留有空白的背书。 第36页，共86页。.完全背书与空白背书二者的比较相同之处：均是经背书人签章转让票据权利的行为区别：两种背书所要求的转让方式不同完全背书必须依背书（完全背书或空白背书）而转让；空白背书可以：依交付而转让、依空白背书而转让、依完全背书而转让、补充为完全背书后再背书转让。第37页，共86页。（三）背书的种类 3.限制性背书: Restrictive Endorsement

17、 是指背书人在票据背面签名，限定某人为被背书人或记载有“不得转让”字样的背书。能否继续转让，不同票据法规定不同。英国票据法规定被背书人不能再转让。日内瓦统一法和我国的票据法：规定不得转让的背书，规定限制背书的票据仍可由被背书人进一步转让，但原背书人只对直接后手负责。被背书人继续转让而产生的其他后手，原背书人不承担担保责任。第38页，共86页。限制性背书：被背书人 Pay to B Co., London only Pay to B Co., London not negotiable Pay to B Co., London not transferable Pay to B Co., Lon

18、don not to order Pay to H Bank for account of B Co., London （付给H银行记入B公司账户）背书人For A Co., Beijing (signature)第39页，共86页。（三）背书的种类 4.有条件的背书: Conditional Endorsement 是指对被背书人享受票据权利附加了前提条件的背书。 我国票据法规定：票据是无条件支付的，因而有条件的背书行为有效，但背书条件无效。不管条件是否履行，可以照常付款给持票人。被背书人Pay to the order of B Bank On delivery of B/L No.125

19、背书人For A Co., Beijing (signature)第40页，共86页。背书的种类5.委托收款背书: Endorsement for Collection 是指记载有“委托收款”字样的背书。背书目的：不是转让票据及票据权利，而是委托被背书人代为行使票据权利。因此，被背书人不能再转让票据。特点：被背书人不能转让票据，背书人对任何后手不承担责任。 被背书人可以行使票据任何权利，请求付款权和追索权。第41页，共86页。委托收款背书:被背书人 Pay to B Bank for collection Pay to B Bank for collection, prior endorsem

20、ent guaranteed Pay to B Bank for deposit （安置、押金、储蓄、寄存） Pay to B Bank by procuration （获得、代理权）背书人For A Co., Beijing (signature)第42页，共86页。背书的种类 6、设定质押( on mortgage)背书：被背书人只有在实现质押权时，才可以行使票据权利。出现在贸易融资的情况下。7、部分背书：背书人只转让部分票据金额。( pay to A Co., for the amount of 50%)第43页，共86页。8、分割背书：将票据金额分割给多个被背书人。( pay to A

21、 Co., and B Co., for the amount of 50% separately ) 我国票据法规定：部分背书和分割背书是无效的，无论是背书行为，还是背书内容均无效。9、其他背书：如记载“不得追索”( without recourse )字样的背书。其效力仅限于背书人和直接被背书人之间，其他后手不受此约束。第44页，共86页。托收背书与质押背书比较：托收背书：质押背书：背书人以汇票作质押交被背书人以委托被背书人代替自己行使票据权利、收取票据金额为目的。A银行张 三委托收款被背书人背书人签章00年1 月1日李四张 三质押被背书人背书人签章00年1 月1日第45页，共86页。.下

22、列票据的持票人是否享有票据权利？被背书人被背书人被背书人背书人签章背书人签章背书人签章00年1 月1日00年2月1日00年3月 1日郑州B公司张 三深圳C公司北京A公司财务专用章郑州B公司公 章第46页，共86页。被背书人被背书人被背书人背书人签章背书人签章背书人签章00年1 月1日00年2月1日00年3月 1日北京B银行张 三深圳C银行北京A公司财务专用章北京B银行汇票专用章质押王武第47页，共86页。被背书人被背书人被背书人背书人签章背书人签章背书人签章00年1 月1日00年2月1日00年3月 1日北京B银行张 三深圳C银行北京A公司财务专用章北京B银行汇票专用章托收王武第48页，共86页

23、。三、承兑(Acceptance)承兑的含义： 是指远期汇票的付款人在汇票上签名，同意按出票人指示到期付款的行为。 做法：1、写成：写上“已承兑” accepted ,签上姓名,加注具体承兑日期2、交付：把经过承兑的远期汇票交还该提示者即收款人承兑日（1）定日付款或出票后定期付款的汇票，持票人应在到期日前提示承兑（2）见票后定期付款的汇票，在出票后1个月内提示承兑（3）付款人在收到提示的汇票后3日内承兑或拒绝承兑。第49页，共86页。承兑的格式. 年 月 日 承 兑承兑人签名第50页，共86页。承兑的影响付款人承兑后成为承兑人，到期履行付款责任。付款人处于汇票主债务人的地位，出票人变为从债务人

24、。有利于汇票的转让。即承兑人成为票据的第一债务人。对于出票人，成为票据的第二债务人。对于持票人，债权更加确定，便于转让。汇票可以先承兑后流通，或先流通后承兑。第51页，共86页。需承兑的汇票：承兑行为是针对汇票而言的，只有远期汇票才可能发生承兑。1、必须提示承兑的汇票 （1）见票后定期汇票 （2）有“必须提示承兑”字样的汇票。2、不必提示承兑的汇票： 注明“不得提示承兑”的汇票。不必办理承兑，到期作付款提示。第52页，共86页。（四）承兑的种类1、普通承兑 有条件承兑（只有在交单后承兑） 部分承兑（只承兑800元）2、保留承兑： 修改付款期限的承兑（出票后2个月 付款的汇票改为4个月付款） 限

25、定地点（只能在某银行承兑）第53页，共86页。.承兑的格式北京A公司财务专用章 本汇票已经本单位承兑，到期日无条件支付票款。 此致 收款人 付款人盖章 1998年6月8日王 五工商银行郑汇票专用章州市分行 本汇票经本行承兑，到期日由本行付款。 承兑银行盖章 2000年3月5日赵 六 ACCEPTED12th April,2001Payable at Midland Bank Ltd. London For Bank of Europe, London signed第54页，共86页。四、保证（guarantee)保证的含义与作用：是指非票据债务人为票据债务承担保证的行为。目的：增强票据的可接受

26、性，使之便于流通和融资。保证的做法：在票据正面或粘单记载“保证”字样，保证人名称并签名和住所、被保证人名称、保证日期。保证人责任：保证人承担的票据责任与被保证人一样在票据记载合格时,即使被保证人的债务因手续不全而无效,保证人仍要对票据债务负责.保证人也可以只对票据金额的一部分作保证.保证人清偿票据债务后,取得持票人地位,有权对被保证人及其前手进行追索.第55页，共86页。保证式样：郑州A公司财务专用章被背书人背书人签章00年1 月1日深圳B公司张 三郑州X公司 公 章 李 四本公司愿意为郑州A公司保证（本公司地址：郑州市二七区大街号）00年1月1日第56页，共86页。五、提示(Presenta

27、tion)提示的含义：指持票人向付款人出示票据,要求承兑或要求付款的行为。承兑只是针对远期汇票而言。即期汇票、本票、支票不必作承兑提示。出票人收款人付款人第57页，共86页。提示的法律要求在规定的时间内提示 日内瓦统一票据法的规定： 即期票据持票人应在出票日后的1年内提示付款; 见票后定期付款的汇票，在出票日后的1年内提示承兑; 远期票据在到期日及以后两个营业日内作付款提示； 英国票据法的规定： 即期票据持票人应在出票日起1个月、本地支票10日内提示付款; 见票后定期付款的汇票，自出票日起1个月提示承兑; 远期汇票、本票，自到期日起10日内作付款提示； 第58页，共86页。提示的法律要求（续）

28、我国票据法规定： 定日付款和出票后定期付款的汇票,应当在汇票到期日前提示承兑; 见票后定期付款的汇票，应自出票日起1个月内提示承兑; 即期汇票，持票人应自出票日起1个月之内提示付款; 远期汇票：自到期日起10日之内提示付款;未遵期提示，持票人丧失对前手的追索权。我国规定，即期汇票、本票的持票人在自出票日起的两年内，远期汇票的持票人在自出票日起的两年内，有权对出票人和承兑人要求票据权利；支票的持票人在出票后6个月内，有权对出票人要求票据权利。过了此期限，持票人便丧失票据权利。第59页，共86页。六、付款（payment)付款是票据流通的终结正当付款的条件： 善意地付款，不知道持票人权利的缺陷。

29、鉴定背书的连续性 到期日付款付款人的其他注意事项 在合理时间内付款， 支付金钱 足额付款 注销票据第60页，共86页。七、拒付：退票(dishonour)拒付的含义： 是指付款人在持票人按票据法规定作提示时，拒绝承兑或拒绝付款的行为。拒付的原因或种类 情形：承兑人拒绝承兑；付款人拒绝付款；避而不见；承兑人或付款人死亡；破产或因违法被责令终止业务活动等。拒绝证书：持票人作的证明拒付事实存在的公证证书。 英国票据法规定：外国汇票遇到付款人退票时持票人须在退票后一个营业日内做成拒绝证书。 拒付通知：是指持票人将拒付事实，以书面形式告知被追索人。 我国票据法规定，拒绝证书作成后3天内通知前手，否则，持

30、票人丧失对前手的追索权。第61页，共86页。八、追索（recourse)追索的含义： 是指持票人在票据被拒付后，对背书人、出票人及其他债务人行使请求偿还的权利。行使追索权的条件： 1、持有合格的票据； 2、持票人尽责（提示）； 3、发生拒付追索的顺序被追索者的权利 被追索者清偿债务后与持票人享有同样的权利。追索的金额 持票人行使追索权时的追索金额。 被追索者的再追索金额。第62页，共86页。九、汇票的贴现（discount)贴现的含义 是指持票人承兑远期汇票转让给银行或贴现公司，后者从票面金额中扣减按照一定贴现率计算的贴现息后，将余款付给持票人的行为。贴现的实质是票据买卖业务、资金融通业务贴现

31、息的计算 贴现息=票面金额*贴现天数/365*贴现率第63页，共86页。第三节 汇票汇票的定义汇票的内容汇票的种类第64页，共86页。一、汇票的定义定义：汇票是出票人签发的。委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票是出票人签发的书面命令。汇票的付款人在见票时或在指定日期,应无条件付款。第65页，共86页。二、汇票的内容（一）绝对必要的记载项目：缺一不可 1“汇票”字样、 2无条件支付命令或委托(需签字) 3一定的金额(以大小写表示确定的金额） 4付款人的名称、 5收款人名称、 6出票日期、 7出票人签字。第66页，共86页。二、汇票的内容（二）相对必要的

32、记载项目：十分重要 1出票地点、 2付款地点、 3付款期限（三）任意记载的项目 1担当付款人、 2预备付款人、 3必须提示承兑及其日期、 4不得提示承兑、 5免作拒绝证书、 6免作拒付通知、 7免于追索第67页，共86页。三、汇票的种类按出票人不同：银行汇票和商业汇票按承兑人不同：银行承兑汇票和商业承兑汇票按是否有货运单据：跟单汇票和光票汇票按付款期限不同：即期汇票和远期汇票按流通范围划分：国内汇票和国际汇票按使用货币划分：外币汇票和本币汇票；第68页，共86页。汇票分类：汇票银行汇票商业汇票即期汇票远期汇票银行承兑汇票商业承兑汇票第69页，共86页。.按付款期限分：汇票即期远期见票即付未记载

33、到期日到期日同出票日定日付款出票日后定期付款见票日后定期付款延期付款第70页，共86页。跟单信用证项下汇票示例：Drawn under _L/C NO. _ Dated _ payable with interest _%_No. _ Exchange for Shanghai, China _ At _Sight of this SECOND of Exchange (First of Exchange being unpaid) Pay to the order of EVERBRIGHT BANK OF CHINA the sum of Bill of Exchange To _ _第7

34、1页，共86页。跟单信用证项下汇票示例：Drawn under THE HOKKAIDO TAKUSHOKU BANK LTD TOKYOL/C NO. 264-510 Dated 1996 .11.30 payable with interest _%_No. CS96-061 Exchange for Shanghai, China DEC.31,1999 At _Sight of this FIRST of Exchange (Second of Exchange being unpaid)Pay to the order of EVERBRIGHT BANK OF CHINA the

35、sum of US DOLLARS EIGHT THOUSAND FIVE HUNDRED FORTY NINE ONLYBill of ExchangeUSD8549.00To THE HOKKAIDO TAKUSHOKU BANK LTD TOKYO SHANGHAI GARMENTS CO. Signed 第72页，共86页。第四节 本票一、本票定义 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时，无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。性质：无条件支付承诺不必办理承兑基本当事人仅两个。出票人=付款人只有一张第73页，共86页。.本票当事人A(出票人)B(收款人)(背书人)C(被背书人)(背书人)DE(保证人)第一债务人第二债务人票据权利人(持票人)(被