TT,LC等风险和条款

1、DIP,D/A,T/T,L/C,几种付款方式的区别D/P是付款交单，我们发货后准备好我们的议付单据，通过我方银行交单至客户方银行，客户银行提示客户单据已到,客户付款后银行交单。D/A则是承兑交单，也是通过我方银行交单给客户银行，不同的是客人只需承兑我方单据,就可以拿走正本单据,到期后再付款。T/T是电汇（单据一般是我方直接邮寄给客户，无需通过银行），如果我们跟客户用T/T付款方式,一般的做法是客户先要给我们30%的预付款,剩余70%一般保险的方法是,货装船后，客人凭我们传真的提单正本付款，等款到帐后再邮寄整套正本单据给客人。L/C信用证付款方式属于银行信用，很保险的一种付款方式，但开证行信誉一

2、定要好，单证人员审单要认真仔细，公司业务、储运、单证部门要协调一致，避免单据出现不符点。总体来说，L/C比D/P（D/PSIGHT）安全；D/P（D/PSIGHT）比D/A安全。其实最主要是要看我们客人的信用情况、自己的产品质量、市场行情好不好，在实践中会慢慢有所了解的！严格来讲，T/T不是一种付款方式，尽管目前很多合同都是这么签的。它只是一种付款的工具，就像M/T（信汇）,D/D（票汇）一样。正确地写法应该是“PAYMENTBYREMITTANCEBYT/TAT.SIGHT”（通过电汇汇款）。另外，后面还要加上时间，是预付（INADVANCE），见票即付（ATSIGHT），或者多少天之后汇款

3、（ATXXDAYSSIGHTAFTERDATEOFB/L），最好说清楚。L/C后面不加时间，就是即期信用证，加上时间是远期信用证。D/A后面一定要有时间，指承兑后多少天付款。再多一句嘴：有些奸商（进口商）要求“D/PXXDAYS”，这样的结算方式在效果上与D/A没有区别，请千万注意。常见的外贸付款方式L/C和T/T操作流程电汇-TelegraphicTransferT/T电汇是汇出行应汇款人的申请，拍发加押电报或电传（TestedCable/Telex）或者通过SWIFT给国外汇入行，指示其解付一定金额给收款人的一种汇款结算方式。电汇以电报、电传作为结算工具，安全迅速、费用也较高，由于电报电传

4、的传递方向与资金的流向是相同的，因此电汇属于顺汇。电汇是目前使用较多的一种汇款方式，其业务流程是：先由汇款人电汇申请书并交款付费给汇出行，在由汇出行拍加押电报或电传给汇入行，汇入行给收款人电汇通知书，收款人接到通知后去银行兑付，银行进行解付，解付完毕汇入行发出借记通知书给汇出行，同时汇出行给汇款人电汇回执。电汇时，由汇款人填写汇款申请书，并在申请书中注明采用电汇T/T方式。同时，将所汇款项及所需费用交汇出行，取得电汇回执。汇出行接到汇款申请书后，为防止因申请书中出现的差错而耽误或引起汇出资金的意外损失，汇出行应仔细审核申请书，不清楚的地方与汇款人及时联系。汇出行办理电汇时，根据汇款申请书内容以

5、电报或电传向汇入行发出解付指示。电文内容主要有：汇款金额及币种、收款人名称、地址或帐号、汇款人名称、地址、附言、头寸拨付办法、汇出行名称或SWIFT地址等。为了使汇入行证实电文内容确实是由汇出行发出的，汇出行在正文前要加列双方银行所约定使用的密押（Testkey）。汇入行收到电报或电传后，即核对密押是不是相符，若不符，应立即拟电文向汇出行查询。若相符，即缮制电汇通知书，通知收款人取款。收款人持通知书一式两联向汇入行取款，并在收款人收据上签章后，汇入行即凭以解付汇款。实务中，如果收款人在汇入行开有帐户，汇入行往往不缮制汇款通知书，仅凭电文将款项收入收款人收户，然后给收款人一收帐通知单，也不需要收

6、款人签具收据。最后，汇入行将付讫借记通知书（DebitAdvice）寄给汇出行。电汇中的电报费用由汇款人承担，银行对电汇业务一般均当天处理，不占用邮递过程的汇款资金，所以，对于金额较大的汇款或通过SWIFT或银行间的汇划，多采用电汇方式。TT,虽然有一定的风险，但是费用低，现在在世界的外贸付款方式中很流行.一共有几种方式吧,1.100%前TT,这种方式很少见，如果你的客人在下单的时候给你100%TT过来，那么你走运了.这个客人应该是老客人或者金额比较小才会这么做.2.100%后TT,这个有一定的风险性，除非是老客人，否则我们就太被动了,随时都有可能钱货两空，付不付款全靠客人的信用.3.30%前

7、TT（作定金）,70%后TT,见提单付本付款，这种是最为常见的.-L/CLetterofCredit:信用证信用证（LetterofCredit，简称L/C）是一种开证银行根据申请人（进口方）的要求和申请，向受益人（出口方）开立的有一定金额、在一定期限内凭汇票和出口单据，在指定地点付款的书面保证。信用证是开证行向受益人作出的付款承诺，使受益人有了收款的保障，因此是对受益人有利的支付方式。但是受益人只有在按信用证规定提供了信用证要求的单据时才能得到款项.因此信用证是银行的有条件的付款承诺。对外开立信用证一般须经过以下几个环节：（1）买卖双方就交易的商品签定正式的买卖合同，并在合同中注明使用信用证

8、方式结算；（2）进口方根据合同规定填写开证申请书，连同合同副本及“进口付汇备案表”（如需）提交当地外汇指定银行，同时将信用证项下所须对外支付的资金足额存入银行的保证金帐户中，向银行提出对外开立信用证的申请；（3）如只能存入部分保证金，不足部分可向银行申请办理备用贷款；与银行签订备用贷款合同；（4）开证行根据申请书的内容，开立正式信用证，并通过合适的国外代理行，将信用证正本通知给出口商，同时将一份信用证副本交给进口方；（5）银行根据信用证的金额和期限向开证申请人收取一定比例的手续费。信用证虽然是国际贸易中的一种主要支付方式，但它并无统一的格式。不过其主要内容基本上是相同的，大体包括：对信用证自身

9、的说明：信用证的种类、性质、编号、金额、开证日期、有效期及到期地点、当事人的名称和地址、使用本信用证的权利可否转让等；汇票的出票人、付款人、期限以及出票条款等；货物的名称、品质、规格、数量、包装、运输标志、单价等；对运输的要求：装运期限、装运港、目的港、运输方式、运费应否预付，可否分批装运和中途转运等；对单据的要求：单据的种类、名称、内容和份数等；特殊条款：根据进口国政治经济贸易情况的变化或每一笔具体业务的需要，可作出不同的规定；开证行对受益人和汇票持有人保证付款的责任文句D/P,付款交单Documentsagainstpayment只要在你办理一切出口手续后，取得的所有客户需要的单据。将单据

10、传真或E-MAIL给客户，（E-MAIL给客户的最好是单据的副本）,让其付款,待银行收汇后再将全套单据寄给客户,让客户用于清关。一般老客户都是采取这种付款方式的，可以为双方节省很多银行费用，而且最好是用于做海运，因为海运提单是作为货物所有权凭证的，空运提单是不用于提货的。D/P两种方式,一种是D/PATSIGHT,（D/P即期）客户马上付款才能拿到单据.另一种是D/P远期,客户保证在一定的时间付款（比如一个月）,就可以先拿单据提货，一个月后再付款.客户资金紧张会这样做.大家都知道，目前付款方式最多的无非是T/T和L/C方式，我们先谈T/T方式，如果交易方式为CIF，那么我们通常为客人先30%预

11、付，等我们安排货物装船出运后让客人付70%货款，当然提单我们都选择船公司提单如果没什么特殊原因，我认为这种付款方式还是可以接受的；但是如果是FOB条件，国外客人指定货代，但是这些指定货代一般都只出他们或者国外货代的货代提单，我们也按照CIF的付款方式（即30%定金，传真提单后客人再付70%）做过一些订单都没有出现什么问题，因为对这样的付款方式也就麻痹了。但随着业务量的增加，国外的客人基本上都是做FOB价格的，这样指定的货代就很多，而我们出口商对这些货代几乎不怎么了解，信誉底细也不清楚，我们也听说过国外客人与货代串通诈骗，毕竟货代提单可靠性无法与船公司提单相比，我们现在担心在FOB条件下，先付3

12、0%预付款，余款在传真货代提单给客人后，客人再安排70%给我们，最坏考虑，我们担心有些货代会直接把货放给进口商，这样我们出口商就会货款两失，大家认为在FOB条件下，这种付款方式妥当吗？FOB条件下，你们的一贯妥当做法是什么呢？如果是L/C付款方式，CIF条件下对出口方容易控制物权，因此我只在这里说说FOB条件下情况，大家都知道L/C是银行信用，只要单单一致，单证一致与L/C要求一致相同,在有效期内交付开征行就可得到货款，但FOB条件下，货代出的是货代提单，真正的物权在国外货代手里，只要客人与货代达成一致，就有可能直接得到货物，这里面就有个问题了，如果货代提单有些细节与L/C不相符，那么产生不符

13、点，银行拒付，那么出口商仍然面对货款两空的风险。以上是我本人的一些认识体会，可能有些不妥之处，还望大家能指正。大家有什么好的建议.想法和实际经验，不防说出来互相交流下。T/T:即期电汇付款方式一流程说明1.客户与供货商进行销售沟通、下定单，由客户向进出口公司提供定单信息，并在对外付汇前支付全额人民币货款。2.进出口公司向客户发出收取税款及代理费等费用的收款通知。3.进出口公司与客户及供货商签署进口代理合同。4.供货商安排工厂发货并提供发票、箱单等运输单据。5.进出口公司负责运输及接收货物，并通知客户，由客户决定并书面通知货物是否进入保税库。6.客户向进出口公司支付进口税款。进出口公司办理通关手

14、续、向客户交货并提供进口税单。7.进出口公司收款后对外付汇。L/C:即期信用证付款方式流程说明1.客户与供货商进行销售沟通、下定单，由客户向进出口公司提供定单信息，并支付开证保证金。2.进出口公司向客户发出收取税款及代理费等费用的收款通知。3.进出口公司与客户及供货商签署进口代理合同，进出口公司收到保证金后对外开立信用证。4.供货商安排工厂发货并提供发票、箱单等运输单据。5.进出口公司负责运输及接收货物，并通知客户，由客户决定并书面通知货物是否进入保税库。6.客户向进出口公司支付进口税款、货款以及代理费。进出口公司办理通关手续、放货。远期信用证方式结合授信（一）注释：考虑国内银行间款项划转的时

15、间以及进出口公司向银行购汇的时间，进出口公司提供给客户的授信期限短于远期信用证期限。流程说明1.客户与供货商进行销售沟通、下定单，由客户向进出口公司提供定单信息。2.进出口公司向客户发出收取开证保证金、税款及代理费等费用的通知。3.进出口公司与客户及供货商签署进口代理合同，进出口公司收到保证金后对外开立90天的远期信用证。4.供货商安排工厂发货并提供发票、箱单等运输单据。5.进出口公司负责运输及接收货物，并通知客户，由客户决定并书面通知货物是否进入保税库。6.客户向进出口公司支付进口税款。进出口公司办理通关手续、客户获得进出口公司提供的83-85天的授信的情况下取得货物。7.在授信期限到期前，

16、进出口公司向客户发出对外付款人民币收款通知。在授信期限内，客户向进出口公司支付货款。8.在远期信用证期到期日，开证银行向供货商支付外币货款。如果客户在授信期限内，不能按期向进出口公司付款，应提前2个工作日书面通知进出口公司，并在10个工作日内履行支付责任。此10个工作日内客户必须承担拖欠金额的罚息（拖欠金额的0.05%/天），同时代理进出口公司将暂时停止给与客户授信。10个工作日内如果客户不能履行付款责任，进出口公司有权选择进入法律程序。（二）不授信流程说明1.客户与供货商进行销售沟通、下定单，由客户向进出口公司提供定单信息。2.进出口公司向客户发出收取开证保证金、税款及代理费等费用的通知。3

17、.进出口公司与客户及供货商签署进口代理合同，进出口公司收到保证金后对外开立90天的远期信用证。4.供货商安排工厂发货并提供发票、箱单等运输单据。5.进出口公司负责运输及接收货物，并通知客户，由客户决定并书面通知货物是否进入保税库。6.客户根据货物的需要量向进出口公司支付进口税款、货款。进出口公司办理通关手续、向客户交货。7.在货存保税库期间，每间隔15天，客户应按库存货值的5%追加保证金。8.代理费、保税库运作费等费用，在最后一批货物放货时随相应的税款和货款一并支付。9.在远期信用证期到期日，开证银行向供货商支付外币货款。远期信用证模式的优势：1、客户将获得更多的资金周转时间，缓解资金的压力。

18、2、开证银行承担第一性的付款责任，有助于消除厂商对于资金能否按时回流的顾虑，促进厂商与客户开展更深入、更广泛的合作。信用证模式的有关说明1由.于进出口公司是信用证的申请人，承担对国外付款的直接责任。这种责任不因为国内用户没有履行支付人民币货款的责任而免除。所以，除了授信模式以外，进出口司在放货以前必须收到相应的货款。2在.即期信用证的模式下，在购销合同的支付条款中应规定：国内用户要在国外议付前两天或提货前两天（以先者为准）将扣除保证金后的金额支付给进出口公司的字样。因为有可能出现国外议付早于到货或国内用户提货的情况。如果国外议付在前，并且在银行划走相应款项前，国内用户的人民币款项没有进入进出口

19、公司的帐户，那么从银行划走相应款项之日起开始计征垫款利息。3开.证保证金：（一般情况下为合同人民币金额的30）%如果国内用户不支付货款，虽然进出口公司掌握货权，但也要承担市场价格下跌的风险，因此要收取开证保证金。只有在客户将货物提走时，开证保证金才能冲抵做货款。如果是分批提货，保证金可以按提货的货值成比例递减4办.理远期信用证付汇备案的材料：信用证（盖银行预留印鉴）开证银行盖公章确认。注意：每张都要盖！合同许可证以上三种文件的复印件各一份，同样要盖公章。申请表盖公章FOB条款下怎样减少风险?案例1997年3月，笔者所在的公司与美国一家公司签订了一笔八万美元的服装出口合同，价格条件为FOB上海，

20、支付条件为D/PatSight，出口货代为买方指定的德美公司。由于在此之前公司与该客户采用L/C支付方式通过该货代公司曾做过两票单子，所以没有对该货代公司进行详细了解。我公司将货物发出后，将包括三份正本货代提单在内的全套货运单据通过中国银行交对方指定的代收行收款，但在规定的时间内没有收到货款。在此后的一个多月内，对方一会儿说没见着单据，一会儿说正在和银行商量赎单，一会儿又传来一份真假难辨的银行付款底单。在忍无可忍的情况下，公司只好指示代收行将全套单据转让给公司在美国的分公司，让其先代收此货然后再与买方交涉，以避免港口滞港费的损失。当美国分公司拿着正本提单去提货时，发现货已被买方提走。公司一面和

21、买方交涉，但对方既不回传真，也不接电话；一面派法律顾问带人赶往上海，准备对货代公司采取行动。赶到上海时，德美公司早已人去楼空，再到工商部门一调查，才发现该公司根本没有货代资质，仅为一家运输咨询公司。事后我们了解到另外还有两家中国公司受到了同样的欺诈。在万般无奈的情况下，公司只好采取委托授权的方式，通过美国分公司请美国律师起诉进口方。但得知该客户已申请了破产保护。按美国的法律，我们只能参加破产清理，经计算如参加清理，其所得可能还不够支付律师费用，公司只好撤诉。此案历时半年之久，不仅全部货款血本无归，并且还浪费了大量人力和其它额外的费用，损失特别巨大，其教训也十分深刻！做FOB时如何防止货款两空？

22、对案下药如果可能的话，争取按先结后出的T/T方式或L/C方式进行支付。安全主动的支付方式可以在一定程度上消除或减轻FOB价格条款所带来的风险。先收钱后给货的付款方式应该是无风险可言，但要记住眼见为实，不要仅凭所谓的银行付款单的传真件就将货付运，最起码要通过银行核实到货款确实是付往你的账户上了。L/C支付条件下要严把单据质量关，杜绝单据不符点，严格控制担保议付。虽说这还有风险，但毕竟主动权在你手，最起码你可以通过努力在一定程度上去控制风险，毕竟L/C的支付方式是银行信用代替了商业信用。争取采用船公司提单取代货代提单。船公司大多信誉良好，即便有时凭担保将货放给客户，但一旦出现问题，会凭借其信誉与实

23、力，妥善地处理纠纷，其信誉度远非货代公司可比。如果不可避免地要通过对方指定的货代并使用货代提单，必须要对货代公司的资质进行审查，未在工商部门注册登记，并且也未得到外经贸部批准的非法货代公司坚决不用。如不行，那就只好让对方在发货前预付全部货款。对FOB你是怎么看？拒绝接受“记名提单”和“指示提单”。在L/C支付条件下，可接受在提单收货人一栏中注明“凭开证行或付款行指令”(Toorderofxxxbank)。使用“记名提单”和“指示提单”不仅会引起因对方无单提货而导致的风险和纠纷，而且会在以后的发货人因故要将货物退运，转运，或委托第三方提货等方面造成很难解决的人为障碍。因为在此两种提单项下，只有提单的收货人才有权对提单项下的货物进行处置。另外，提单背书转让时，要尽量使用“空白背书”，其道理与原因和前述相同，如不使用“空白背书”，一旦双方发生争执，出口人就有可能不便行使，甚至失去对滞于目的港码头的货物的处置权。针对不同的客户进行不同程度的风险控制。人们常说：只有完美的