ERP原理和概述294张课件

1、学校培养ERP人才的需求分为三大类: 第一类: ERP软件研发人员 第二类: ERP实施维护类人才 ( ) 第三类: ERP软件应用类人才 ( )第1页，共294页。ERP是什么？E Enterprise (企业)R Resource(资源)P Planning(计划)ERP Enterprise Resource Planning企业资源计划第2页，共294页。ERP与企业信息化ERP的基本概念ERP的发展历程ERP中包含的管理理念ERP能够做到什么第3页，共294页。第 1 章 ERP概述 第4页，共294页。1.1 什么是ERPERP（Enterprise Resource Planni

2、ng 企业资源计划）是由国际著名咨询公司Gartner Group于 1990年初提出的概念，是在先进的企业管理思想的基础上，应用信息技术实现对整个企业资源的一体化管理。第5页，共294页。1.1 什么是ERP进一步地，可以从管理思想、软件产品、管理系统三个层次给出它的定义：（1）是由美国著名的计算机技术咨询和评估集团Garter Group Inc.提出的一整套企业管理系统体系标准，其实质是在制造资源计划（MRP，Manufacturing Resources Planning）基础上进一步发展而成的面向供应链（Supply Chain）的管理思想。（2）是综合应用了客户机/服务器体系、关系

3、数据库结构、面向对象技术、图形用户界面、第四代语言（4GL）、网络通讯等信息产业成果，以ERP管理思想为灵魂的软件产品；（3）是整合了企业管理理念、业务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件和软件于一体的企业资源管理系统。第6页，共294页。1.2 ERP的发展历程 ERP的发展大体上经历了5个阶段： 1）基本MRP（Material Requirements Planning）阶段，即物料需求计划阶段。 2）闭环MRP（Closed-loop MRP）阶段，即闭环物料需求计划阶段。3）MRP II（Manufactory Resources Planning）阶段，即制造资源计划阶段。4）ER

4、P（Enterprise Resources Planning）阶段，即企业资源计划阶段。5）新一代ERPERP阶段第7页，共294页。MRP逻辑流程图 第8页，共294页。闭环MRP逻辑流程图 第9页，共294页。能力需求计划（CRP，Capacity Requirement Planning）第10页，共294页。MRP逻辑流程图 第11页，共294页。90年代ERP阶段90年代随着市场竞争的进一步加剧，企业竞争空间与范围的进一步扩大，80年代MRP主要面向企业内部资源计划管理的思想逐步发展为怎样有效利用和管理整体资源的管理思想，ERP随之产生，它强调供应链的管理。除了传统MRP系统的制造

5、、财务、销售等功能外，还增加了分销管理、人力资源管理、运输管理、仓库管理、质量管理、设备管理、决策支持等功能. 第12页，共294页。新一代ERPERP阶段 第13页，共294页。设计： 产品结构修改 物料用量增减 材料代用销售： 预测不准 品种变化 数量变化 交货期变化?库存： 现货量 已分配量 即将入库量 失窃、报损?计划企业的烦恼产品信息主生产计划库存信息物料需求计划 0451.3 为什么要ERP 第14页，共294页。1.3 为什么要ERP企业的烦恼症结所在：信息孤岛导致沟通不畅 对症下药：通过ERP实现信息集成ERP（企业资源规划）是专门为解决企业信息集成应运而生的专业性的系统解决方

6、案。通过ERP系统，把企业的设计、采购、生产、财务、营销等各个环节集成起来，共享信息和资源，有效地支撑经营决策，达到降低库存、提高生产力的目的，这也正是“集成”的真正意义所在。第15页，共294页。1.4 ERP能够做到什么1先进的信息系统平台2规范基础管理 3整合企业各种资源第16页，共294页。1.5 ERP的风险及其预防 ERP的风险主要有以下几方面： 1 缺乏规划或规划不合理，决策层（特别是一把手）认识不足； 2 项目预准备不充分，表现为硬件选型及ERP软件选择错误； 3 实施过程控制不严格，阶段成果未达标； 4 设计流程缺乏有效的控制环节； 5 实施效果未做评估或评估不合理； 6 系

7、统安全设计不完善，存在系统被非法入侵的隐患； 7 灾难防范措施不当或不完整，容易造成系统崩溃。 第17页，共294页。1.5 ERP的风险及其预防针对风险应采取以下措施：1战略规划 2项目预准备 3项目实施控制 4业务流程控制 5项目实施效果 6系统安全管理 7意外事故或灾难 第18页，共294页。1.6 ERP与信息化第19页，共294页。理解ERP本章最后，举一个网上广为流传的吃饭请客的例子，来帮助理解ERP：一天中午，丈夫在外给家里打电话：“亲爱的老婆，晚上我想带几个同事回家吃饭可以吗？” （订货意向） 妻子：“当然可以，来几个人，几点来，想吃什么菜？”丈夫：“6个人，我们7点左右回来，

8、准备些酒、烤鸭、番茄炒蛋、凉菜、蛋花汤。你看可吗？”（商务沟通） 妻子：”没问题，我会准备好的。”（订单确认） 妻子记录下需要做的菜单（MPS计划），具体要准备的东西：鸭、酒、番茄、鸡蛋、调料（BOM物料清单）发现需要：1只鸭蛋，5瓶酒，4个鸡蛋（BOM展开）炒蛋需要6个鸡蛋，蛋花汤需要4个鸡蛋（共用物料）打开冰箱一看 （库房）只剩下2个鸡蛋 （缺料）。 来到自由市场， 妻子：“请问鸡蛋怎么卖？”（采购询价） 小贩：“1个1元，半打5元，1打9.5元。”妻子：“我只需要8个，但这次买1打。” （经济批量采购） 妻子：“这有一个坏的，换一个。”（验收、退料、换料） 回到家中，准备洗采、切菜、炒菜

9、 （工艺线路） 厨房中有燃气灶、微波炉、电饭煲 （工作中心） 妻子发现拨鸭毛最费时间 （瓶颈工序，关键工艺路线）第20页，共294页。理解ERP用微波炉自己做烤鸭可能来不及 （产能不足） 于是阅览室在楼下的餐厅里买现成的 （产品委外）下午4点，接到儿子的电话：“妈妈，晚上几个同学想来家里吃饭，你帮忙准备一下。” （紧急订单） “好的，你们想吃什么，爸爸晚上也有客人，你愿意和他们一起吃吗？”“菜你看着办吧，但一定要有番茄炒鸡蛋，我们不和大人一起吃，6：30左右回来。”（不能并单处理） “好的，肯定让你们满意。” （订单确定） “鸡蛋又不够了，打电话叫小店送来。”（紧急采购） 6：30，一切准备就

10、绪，可烤鸭还没送来，急忙打电话询问：“我是李太，怎么订的烤鸭还不送来？”（采购委外单跟催） “不好意思，送货的人已经走了，可能是堵车吧，马上就会到的。”门铃响了。 “李太太，这是您要的烤鸭。请在单上签一个字。”（验收、入库、转应付账款） 6：45，女儿的电话：“妈妈，我想现在带几个朋友回家吃饭可以吗？”（又是紧急订购意向，要求现货） “不行呀，女儿，今天妈已经需要准备两桌饭了，时间实在是来不及，真的非常抱歉，下次早点说，一定给你们准备好。”（ERP的使用局限，要有稳定的外部环境，要有一个起码的提前期）。 第21页，共294页。理解ERP送走了所有客人，疲惫的妻子坐在沙发上对丈夫说：”亲爱的，现

11、在咱们家请客的频率非常高，应该要买些厨房用品了 （设备采购） ， 最好能再雇个小保姆 （连人力资源系统也有缺口了）。 丈夫：“家里你做主，需要什么你就去办吧。”（通过审核） 妻子：“还有，最近家里花销太大，用你的私房钱来补贴一下，好吗？”（最后就是应收货款的催要）可见，我们的日常生活也蕴含了ERP的管理思想。只要你再向前迈一步！就能进入ERP的知识殿堂。 第22页，共294页。思考题1说明MRP、MRP、ERP的含义。简述MRP的工作原理。简述CRP的工作原理。简述ERP的发展历程。ERP基础数据包括哪些内容？ERP与MRP有什么不同？企业为什么要应用ERP？ERP能做什么？ERP与信息化的关

12、系？第23页，共294页。要正确理解ERP理论、使用ERP软件、应用ERP系统，就必须先对ERP相关的基本概念做全面的了解。讲解基本概念其实也是对ERP基础数据和基本原理的讲解，它们是密切关联、相互融合的整体，它们是成功实施ERP系统的前提和基础。人们常用“三分技术，七分管理，十二分数据。”来形容ERP系统，可见，基础数据和基本概念的重要程度。本章介绍的基本概念有：物料主文件、物料清单、工作中心、工艺路线、提前期、总帐系统、成本核算、库存记录等，要了解和熟悉ERP就需要从这些基本概念入手。 第2章ERP基本概念第24页，共294页。2.1物料主文件物料主文件的作用是标识和描述用于生产过程中的每

13、一物料的属性和信息。它是ERP系统的最基本的文件之一。物料主文件数据所包含的各项数据字段都是物料的属性与参数（如表2-1所示）。这些数据字段在ERP中被设计、工程、销售、计划、采购、仓库、制造、财务会计等各个业务部门，用来进行不同业务的需求计算、处理和使用。 第25页，共294页。2.1物料主文件物料主文件的内容包括：1）物料属性；2）物料编码。 1）物料属性设计管理有关的数据：图号、物料名称、重量、体积、生效日期、失效日期、配方（原料、成分）号等； 物料管理有关的数据：物料分类、采购员代码、计量单位、批量、订货规则、安全库存量、最低或最高存量等；计划管理有关的数据：计划员代码、自制/外购、提

14、前期、计划期、产出率（日产率）、安全提前期、需求时界和计划时界等；销售管理有关的数据：销售员代码、关键客户、计划价格、折扣计算、佣金等产品成本有关的数据：如账号、材料费、人工费、外协费、间接费、累计成本、标准成本、实际成本、采购费等；质量管理有关的数据：批号、待验期等。第26页，共294页。2.1物料主文件2）物料编码物料编码（物料代码）的设计与编制是ERP运行数据的基础，是计算机系统对物料的惟一识别代码。它用一组代码来代表一种物料。 例如：学号0603010345 06是学年,03是你的学院,01是你所在的系,03是你的班级,45是你的号排到45了 .第27页，共294页。2.2物料清单物料

15、清单（Bill of Material，简记为BOM）是产品结构文件，它不仅列出某一产品的所有构成项目，同时还要指出这些项目之间的结构关系，即从原材料到零件、组件、直到最终产品的层次隶属关系。每个制造企业都有物料清单。在化工、制药和食品行业可能称为配方、公式或包装说明，但说的都是同样的事情，即如何利用各种物料来生产产品。 第28页，共294页。2.2物料清单图2-1是一个简化了的电脑的产品结构图。第29页，共294页。2.2物料清单表2-2 电脑产品的物料清单第30页，共294页。2.2物料清单BOM的主要构成要素：（1）BOM层次（Level）：物料清单是按反工艺路线进行编制的。物料的层次，

16、反映出产品加工次序，最底层是原材料，次低一层是毛坯件，再向上是半成品，最顶层是产成品，也即是第0层。参与最后装配的外购零部件处在第一层。（2）物料编码（Item or Part no）：物料编码是按照一定的编码规则编排的物料顺序号。编码规则有多种方法，比如阿拉伯数字法、英文字母发、暗示法、混合法等，物料编码具有唯一性。（3）物料描述（Item Description）：也叫物料名称，是对物料特征的描述，比如：手机、钢板、导线等。（4）规格或型号（Type）：一种产品可能有多种规格，不同规格的物料，即使有微小的差别，就视为另一种物料，要分别计算产品成本，产品规格为物料中最小单位，有的ERP系统将

17、名称+规格=物料描述，在一个字段里处理。（5）计算单位（Unit of Measure）：计量单位为克、千克、个、套、升、包等，一种物料可能同时拥有多个计量单位，一般以最小单位作为基本单位，即库存单位，在采购或者销售时，在ERP软件中可以进行计量单位的转换。（6）标准用量（Standard Quantity）：BOM表上的标准用量可分投入量和产出量。产出量是构成产成品的净用量。同一种产品在不同的生产阶段，标准用量设置可以不同，投入量与产出量的关系为：投入量=产出量*（1+废品率）。材料用量设定最好用投入量，如果生产过程损坏了一些零件，就可以开散料单补领零件。（7）虚拟件（Phantom ite

18、m）：虚拟件是指把那些在多款产品中，要用到的共用零件虚拟成一个零件来管理，如此做的好处，是减少BOM的层数和复杂性，简化MPS运行，当然也是为了业务管理的方便性，比如减少制造单（Manufacturing Order）等。虚拟件的使用需要谨慎，特别是为了方便某个部门看产品结构而设定的虚拟件，因为滥用虚拟件对系统、对工单的生产、执行和管理都有不利影响，车间可能很难适应这种情况。（8）版本（Revision）：BOM中存在版本，常见的比如电子行业的版，时常根据产品的升级，它的版本也随时在不断的升级，所以需要版本来给予控制。（9）有效时间（Effective date）：有的ERP系统设置了有效的时

19、间，从某年某月某日到多久有效如果过了这个日期，就失效了。第31页，共294页。2.2物料清单为了完整地理解BOM的特点，还需要理解低层代码（low level code，LLC）、虚拟件（Phantom）和选用件（Feature/Option）的概念。低层代码是指同一种物料项目由于位于不同的BOM阶层中而有多个阶层码时取最低层代码作为计算该项物料的需求量的一种方法。在如图2-2所示BOM结构图中，硬盘线既出现在第1层，又出现在第2层，因此，硬盘线物料的低层代码是2。 第32页，共294页。2.2物料清单虚拟件表示的是一种实际上并不存在的假想物料项目，但是，使用虚拟件可以用来简化业务管理和提高B

20、OM的计算效率。例如，在如图2-2所示的BOM结构中，主机并不是一个真正存在的组件，它是由主板、CPU、CPU风扇、内存条、显示卡和硬盘等零件组合而成的逻辑物料项目。这种只是逻辑上存在的物料项目被称为虚拟件。 第33页，共294页。2.2物料清单创建BOM文件的操作步骤如下：（1）组建BOM创建小组。组建BOM创建小组，制定小组的工作方式、创建计划和BOM好坏的评价方式，进行工作划分，明确每一个人的工作任务。BOM创建小组成员应该包括从事产品设计、工艺编制、物料保管、生产计划管理和ERP实施技术等人员。（2）完成物料数据的定义。按照企业的编码方式，准确地定义企业物料的物料编码和物料属性。这是创

21、建BOM的前提工作。（3）熟悉产品的工程图纸。产品的工程图纸是企业设计人员的工作成果，完整地反映了产品的结构关系。熟悉产品工程图纸要求。（4）生成零组件清单。在熟悉产品的工程图纸的基础上，从图纸上取出生成最终产品的所有零组件的清单。该清单只包括那些最底层的零组件（要么通过采购得到，要么通过对原材料的直接加工得到），不包括那些通过装配等方式得到的中间组件。（5）生成单阶BOM。在单阶BOM中，只包括父项和子项之间的关系。父项可以是最终产品或组件，子项可是零件或组件。（6）认真核查单阶BOM。单阶BOM是最基本的BOM，也是多阶BOM的基础，在整个BOM中地位非常重要，一定要确保单阶BOM的完整性

22、和正确性。（7）自动生成多阶BOM。在单阶BOM的基础上，由ERP系统自动生成产品的多阶BOM。第34页，共294页。2.2物料清单为了保证物料清单的准确性，应有一定的检测方法。下面是一些常用的检测方法。（1）现场审查：让产品工程师到装配现场去，把实际的装配情况和物料清单进行比较。这些工程师们要和工长以及装配工密切合作，发现错误立即纠正。（2）办公室审查：组成一个由工程师、工长、物料计划员以及成本核算人员组成的小组，共同审查物料清单。发现错误立即纠正。（3）产品拆零：把一件最终产品拆开，把零件及其件数和物料清单所列出的进行比较，并校正所发现的错误。这可能是一种好方法。但是，如果产品过于庞大且复

23、杂，如喷气式飞机，这种方法可能就不适用了。另一个缺点是难于识别子装配件。（4）非计划的出入库：当生产人员返回库房去领取更多零件时，可能是由于他们出现了某些废品，也可能是由于他们开始时就没有领足。如果是后一种情况，则可能是物料清单有错，引起领料单出错。如果在一项产品装配完毕之后又把某些零件送回库房，很可能开始就不应把这些零件领走。同样，是由于物料清单的错误引起了领料单的错误。在这两种情况下，一旦发现错误，都要立即纠正。这种方法对于物料准确性的继续维护也是一个好方法。 第35页，共294页。2.3工作中心工作中心（Working Center）是直接的生产加工部门。工作中心有明确的生产场地，是生产

24、加工单元的统称。如一条流水线，CNC加工机床等。工作中心是一种资源，它的资源可以是人，也可以是机器。一个工作中心可以是由几台功能相同的机器设备，也可以把有不同机器类型的整个车间当做一个工作中心。它是工序调度和CRP产能计算的基本单元。 第36页，共294页。2.3工作中心与工作中心有关的数据如下：（1）部门代号：指明工作中心属于哪个部门。（2）成本中心：指明工作中心属于哪个成本中心，当直接人工和制造费用分摊时，有的时候不能明确所发生的费用属于哪个工作中心，所发生的费用由成本中心下的所有工作中心共同分摊。因此需指明一个成本中心代号。一个或多个工作中心定义为一个成本中心。（3）位置：说明工作中心在

25、哪里，可以为空。（4）类型：指明工作中心的资源是人员还是机器，例如：1代表人员，2代表机器。如果类型为1，填报直接人员的生产日报，当生产日报汇总表中进行效率分析时，人员机器总工时此工作中心直接人员出勤总工时；如果类型为2，填报机器的生产日报，人员机器总工时工作中心每天每班工作时数 班次数量机器数量或人数工作中心效率/100。（5）每天每班工作时数：指工作中心每个班次的上班时间，单位为小时。人员的上班时间一般为8小时。（6）每天班次数量：每天班次数量每天每班工作时数24小时。（7）机器数量或人数：一般情况下工作中心可用的机器数量或直接人员数量。（8）需求装配和操作人数：工作中心完成特定的作业需求

26、的最少人数，供参考。（9）每小时人工工资：这是一个系数，并不是每小时应计的费用。成本中心下的直接人工费用分摊时用到这个系数。 第37页，共294页。2.4工艺路线 工艺路线是说明各项自制件的加工顺序和标准工时定额的文件，也称为加工路线。工艺路线是一种计划文件而不是工艺文件。它不详细说明加工技术条件和操作要求，而主要说明加工过程中的工序顺序和生产资源等计划信息。 工艺路线文件主要包括如下数据项：物料代码、工序号、工作描述、所使用的工作中心、各项时间定额（如准备时间、加工时间、传送时间等）、外协工序的时间和费用。还要说明可供替代的工作中心、主要的工艺装备编码等，作为发放生产订单和调整工序的参考。

27、第38页，共294页。2.4工艺路线ERP工艺路线及其相关的工序、资源设置表。 第39页，共294页。2.4工艺路线工艺路线是重要的文件，它代表着一项作业在工厂里的运行方式。如果说物料清单用于描述物料是按怎样的层次结构连在一起的，那么工艺路线则是描述制造每一种物料的生产步骤和过程，并且用于确定详细的生产进度。工艺路线的作用如下。 （1）计算加工件的提前期，提供运行MRP的计算数据。系统根据工艺路线和物料清单计算出最长的累计提前期，这相当于网络计划中关键路径的长度。企业的销售部门可以根据这个信息同客户洽谈交货期限。（2）提供能力需求计划（CRP）的计算数据。系统根据工艺路线文件中每个工作中心的定

28、额小时、工序的开始和完工日期，计算各个时区工作中心的负荷。（3）提供计算加工成本的标准工时数据。（4）跟踪在制品。 第40页，共294页。2.5提前期提前期是指某一工作的工作时间周期，即从工作开始到工作结束的时间。提前期的观念主要是针对“需求”而提出的。如果采购部门在某日向生产部门提供某种采购物料，则采购部门应该在需要的日期之前就下达采购订单，否则，不可能即时提供给生产部门，这个提前的时间段就是提前期。 第41页，共294页。2.5提前期把物料放于时间坐标轴上来考察，则各物料之间的关联线，恰好可表达出物料的加工周期或采购周期，即提前期。依此反映各种物料各自开始的日期或下达计划日期会有先有后，即

29、有优先顺序。这样一个时间坐标上的产品结构（如图2-3所示），根据提前期、交货期可计算出各部件、零件的生产进度日程与外购件的采购日程。 时间坐标上的产品结构图注：X为独立需求条件，A、B、D、R为相关需求件，括号中数字为时间第42页，共294页。2.6总帐管理系统 ERP总帐管理系统是企业会计使用的用来进行企业财务核算和业务监管的帐务管理系统，其功能就是动态收集其它系统自动生成的会计凭证或根据其它业务单据生成相对应的会计凭证，审核凭证。其会计凭证的处理流程如图2-4所示： 图2-4会计凭证的处理流程如图所示，会计总帐管理系统能够处理企业业务系统的会计凭证。并进行会计凭证的审核和记帐，输出企业所需

30、要的会计报表。 第43页，共294页。2.6总帐管理系统总帐管理系统与业务系统的联系如图 第44页，共294页。2.7成本核算成本核算是指在生产和服务提供过程中对所发生的费用按照一定的对象进行分配和归集，以计算总成本和单位成本的管理活动。产品成本构成如图 ：第45页，共294页。2.7成本核算作业成本法是在计算产品成本时，从传统的“产品”上转移到“作业”上，以作业为核算对象，首先根据作业对资源的消耗情况将资源的成本分配到作业，再由作业依成本动因追踪到产品成本的形成和积累过程的产品成本核算方法。作业成本法使用资源、作业、成本对象、成本动因四大核算要素。目前在对期间费用的分配问题上，国外大型ERP

31、软件广泛采用作业成本法即Activity Based Costing，简称ABC法。它是80年代末，由R.Cooper与R.S.Kaplan提出的新型的期间费用分配管理方法。它与传统的期间费用分配有很大的区别，传统的期间费用分配是简单的按照人工或机器时间，把总的期间费用分配到各工作中心，来计算产品的期间费用。ABC法能够很好地适应现在生产自动化的快速发展和越来越复杂的产品的需要，能够满足现代企业管理的需要。 第46页，共294页。作业成本法和传统成本法主要不同 ABC认为：产品消耗作业，作业消耗资源；生产导致作业发生，作业导致成本发生，作业是成本管理的重点。资源是成本的源泉， 第47页，共29

32、4页。2.8其它术语 库存记录库存记录是ERP系统的主要数据之一。这里的库存指的是各种物料的库存。库存记录中要说明现有库存余额、安全库存量、未来各时区的预计入库量和已分配量（见表2-5）。已分配量指虽未出库但已分配了某种用途的计划出库量。在库存记录中既要说明当前时区的库存量，又要预见未来各时区库存量及其变化。 第48页，共294页。2.8其它术语 供应商主文件供应商主文件中包括如下信息：供应商代码、名称、地址、电话、联系人；所供应的商品名称、规格、供方物料代码；商品价格和批量要求；折扣和付款条件、货币种类、结算方式；发货地点、运输方式；此外，还有供应商的信誉记录，包括按时交货情况、质量及售后服

33、务情况；供应商技术水平、设备和能力；等等。客户主文件客户主文件中包括如下信息：客户代码、名称、地址、电话、联系人；所需产品名称、规格、客户方物料代码；价格、折扣、付款条件、货币种类、结算方式；收货地点、结算地点；客户信誉记录，（见表2-6）等等。第49页，共294页。2.8其它术语 独立需求和相关需求独立需求是指需求量和需求时间由企业外部的需求来决定，例如，客户订购的产品、科研试制需要的样品、售后维修需要的备品备件等；相关需求是指根据物料之间的结构组成关系由独立需求的物料所产生的需求，例如，半成品、零部件、原材料等的需求。现存量即仓库中现有料品（成品、半成品、采购件）的库存数量。如果按英文直译

34、叫做“在手量”，所以现存量表示一个已经拥有的料品的数量。在单量假设本公司向供应商发出一张采购订单，采购A料品300个库存单位，这时我们就可以说料品A的“在单量”为300个库存单位。在单量表示“已经计划好了将来要有，但目前还未真正拥有的数量”，直观地把它想象成是一个“在单据上的”数量。预约量如果客户向本公司下单订购A产品100台，双方约定20天后交货。这时产品A的“预约量”就为100台。“预约”表示一种“将来要发生而现在还没有发生的”需求量。现存可用量假设料品A的现存量为500台，而预约量为200台，那么我们称“500台200台300台”为A料品的“现存可用量”。也就是说，公司手中料品A在满足现

35、有客户订单量情况下，还可以供新接订单来使用的数量有300台。看到现存可用量，就知道能够再承接客户订单而可立即出货的数量。现存可用量 = 现存量 预约量可用量上例中，A料品的现存可用量为300台，是否目前公司还能接受的订单量只有300台呢？假若A料品还有一个在单量为200台，那么对销售人员而言，公司到目前为止总共还可再接A料品300台+200台=500台订单。该500台，称作“可用量”。可用量 = 现存可用量 + 在单量= 现存量 - 预约量 + 在单量第50页，共294页。2.9基础数据环境的建立实现ERP系统是一个昂贵、费时的项目，需要投入大量时间和精力。周密计划、定义、装入和维护基础数据是

36、成功的先决条件。基础数据由系统和人用于企业的日常管理，在实现计划和进度编排行动以前，基础数据必须准确无误，基础数据有错误会导致整个系统失效。为保证基础数据的质量，要采取几个重要的步骤。（1）定义关键的数据元素，如物料代码、工艺路线、物料清单、工作中心、订货策略、项目类型和损耗率等。（2）开始数据装入之前，将计算机系统的信息需求与信息使用者的需求进行核对。使每个人提前知道什么信息是可用的，报告是什么样子。假如有问题，应及时予以解决。（3）定义要装入计算机系统的全部信息和信息来源。有些信息是不可缺省的，而有些是可选择的。例如，和一项物料有关的信息可能有1520个不同的数据项，仅要求其中的45项装入

37、计算机系统，其他数据项可以以后再装入或者根本不用。所以，要确定哪些数据项是必需的，哪些是可选的但以后要装入，哪些可能永远不用。还要指定负责确定所用数据项的人或部门。（4）指定适当的人将数据装入计算机，限定完成任务的时间，并进行审核。（5）有些数据元素不是常数，时常会变化，其变化情况必须在计算机系统里得到反映。要定期检查，如果必要的话，修改这些数据。 第51页，共294页。2.9基础数据环境的建立ERP系统基础数据可分为以下几种主要类型（见图2-8）：其中：静态数据（或称固定信息）：般指生产活动开始之前要准备的数据，如物料清单、工作中心的能力和成本参数、工艺路线、仓库和货位代码、会计科目的设定等

38、。系统运行时，访问静态数据一般不做处理。动态数据（或称流动信息），一般是指生产活动中发生的数据，不断发生、经常变动。如客户合同、库存记录、完工报告等，一旦建立就需要随时维护。中间数据（或称中间信息），是根据用户对管理工作的需要，由计算机系统综合上述静态和动态两类数据，经过运算形成各种数据或报表。它是一种经过加工处理的信息，供管理人员掌握经营生产状况，进行分析和决策。如主生产计划和物料需求计划都是根据静态和动态数据加工处理后生成的中间信息。管理软件功能的强弱，往往体现在它能提供多少有用的中间信息。在一个管理信息系统中，静态和动态数据是输入数据，中间数据是经处理后的输出数据。 第52页，共294页

39、。2.9基础数据环境的建立ERP系统基本业务流程 第53页，共294页。思考题1物料主文件中包括哪些信息？2什么是物料清单？在ERP环境下，物料清单的准确度至少应为多少？3物料清单不准确会造成什么问题？4为什么要使用模块化物料清单？使用模块化物料清单有什么好处？5如何构造模块化物料清单？6工艺路线的内容和作用是什么？工艺路线的准确度至少应为多少？如何维护工艺路线？7工作中心的内容和作用是什么？如何维护工作中心？8加工提前期由哪几类时间构成？9建立初始的数据环境一般经过哪些步骤？ 第54页，共294页。第3章 ERP计划方法第55页，共294页。3.1 ERP 的计划管理3.1.1 计划管理的意

40、义 计划管理有很多作用，其主要表现为在科学预测的基础上，可以为企业的发展方向、发展规模和发展速度提供依据，制定企业的长远规划，并通过近期计划进行实施；能根据市场需求和组织能力，编制企业的年度、月度计划，使生产经营活动和各项工作在企业统一的计划下协调进行；可以充分挖掘及合理利用企业的一切人力、物力、财力，并使之在时间上、数量上、空间上能合理配合，不断改善企业的各项技术经济指标，以取得最佳的经济效果；通过计划工作的表格化、工具化、量化，推动企业各项管理工作的规范化、程序化、步骤化，使企业高效有序地运作。第56页，共294页。3.1.2 制造业的生产计划方式优化的生产计划，必须具备以下三个特征：第一

41、，有利于充分利用销售机会，满足市场需求；第二，有利于充分利用盈利机会，并实现生产成本最低化；第三，有利于充分利用生产资源，最大限度地减少生产资源的浪费和限制。第57页，共294页。1生产计划的必要性2生产计划的内容及主要类型3生产计划的主要指标第58页，共294页。3.1.3 ERP 系统的计划层次ERP内部集成的计划与控制子系统是MRPII系统的主线，它有五个计划层次，即：经营规划销售与运作规划主生产计划物料需求计划车间作业控制。第59页，共294页。3.1.4 经营规划经营规划主要内容是： （1）产品开发方向及市场定位，预期的市场占有率；（2）营业额、销售收入与利润、资金周转次数、销售利润

42、率和资金利润率；（3）长远能力规划、技术改造、企业扩建或基本建设；（4）员工培训及职工队伍建设。 第60页，共294页。3.1.5 销售与运作规划1销售与运作规划的作用销售与运作规划（S&OP）的作用是：1）把经营规划中用货币表达的目的转换为用产品系列的产量来表达，就是说每个月生产哪些产品？销售多少？才能实现全年的经营规划。把销售金额通过产品数量落实下去。2）制订一个均衡的月产率，以便均衡地利用资源，保持稳定生产。因为需求往往是有起伏的，而生产能力却是有限和稳定的，如何结合消耗库存量来保持生产稳定同时又能满足变动的需求量。3）控制拖欠量（对MTO类型）或库存量（对MTS类型）。4）作为编制主生

43、产计划（MPS）的依据。第61页，共294页。2销售与运作规划与主生产计划的区别S&OPMPS处理问题销售额与产量的关系产品搭配计划目的市场开拓客户定单详尽程度综合计划详细计划计划目标协调企业主要业务部门计划落实生产车间作业计划管理集中度集中分散报表产品系列单个产品计划时段月或季日或周生产考虑产出率优先级责任主持人总经理中层经理第62页，共294页。3销售与运作规划的编制计划必须既现实又灵活。为了做到这点，所有支持S&OP的信息必须可靠、可信和易于获取。几乎所有的S&OP流程都是遵循：计划、评价、检查和改进这样的循环周期。S&OP的两个最关键的作业是编制需求计划（销售额）和供应计划（产品系列的

44、产量），这是由两个部分人员来完成的。所有的需求和供应计划除了在有例外情况下需要每周核查外，一般是每月核查一次。从纵向和横向同步协调各个业务部门的工作。第63页，共294页。3.1.6 主生产计划 1主生产计划的制定程序2主生产计划的编制步骤3主生产计划制定中应注意的问题1）主生产计划与综合计划的平衡2）主生产计划的相对稳定性3）生产类型对主生产计划的影响第64页，共294页。4安排产品生产进度的方式1）大量生产产品产出进度的安排大量生产产品的进度， 一般采用均衡生产方式，把全年生产任务分配到各季、各月。但是，把全年生产任务均衡地分配到各月，并不意味着平均地分配到全年的12个月，而是考虑产品特点

45、和企业状况，随着工人操作技能的逐渐熟练而逐渐增加产量。具体有四种类型。1平均分配 把全年的计划产量平均分配到各期中，一般使日产量大体相等。这种方法适用于产品生产能力基本饱和，生产技术和工艺过程比较成熟的情况。2分期均匀递增 把全年产量分配到各期之中，每一期的平均日产量之间呈等差递增数列，而在每一阶段内，日产量大体相等，这种方法考虑技术的不断进步。3小幅度连续增长 类似于分期均匀递增法，只是把全年产量分配到各时期的时期间隔较短，短期内的日产量也是大体相等，相邻两期的日产量差额较分期均匀递增较小。4抛物线递增 在投产的初期日产量较小，随着生产的进行，企业的日产量以递增的速度逐渐增加，达到一定日产量

46、后趋于稳定，这种方法多使用于新产品的生产。第65页，共294页。2）季节性需求商品生产进度的安排均衡安排方式 不管市场需求如何，都把全年的生产任务均匀地分配到各季度、各月份，使全年日产量大体相等。这种安排方式有利于人力、物力的合理利用和管理，但有时库存量很大，占用很多流动资金，有时又会出现供不应求，丧失市场机会的情况。第66页，共294页。变动安排方式 在合理市场调查的基础上按照市场调查得出的市场需求资料，随着市场需求量的变化安排生产。和均衡安排方式相反，这种方式抓住了市场机会，降低了商品库存，节约了流动资金，但劳动力和原材料的供应工作也要求季节性变动，这给企业和管理提出了更高的要求，也不利于

47、稳定产品质量。 第67页，共294页。折中安排方式 企业的日产量大小相同，既减少了库存，满足了市场需求，又容易组织劳动力和原材料供应，便于管理。 第68页，共294页。5制定主生产计划的基本模型（1） 计算现有库存量现有库存量（Projected On-Hand Inventory ，POH）是指每周的需求被满足之后，仓库仍有的可利用的库存量。它等于上周末库存量加本周MPS生产量，再减去本周的预计需求量。可以有计算公式表示如下： It=It-1+Pt-max(Ft， Cot)式中：It-t周末的现有库存量Pt-t周的MPS生产量Ft-t周的预计需求Cot-t周准备发货的顾客订货量第69页，共2

48、94页。（2） 决定MPS的生产量和生产时间（3） 计算待分配库存第70页，共294页。6主生产计划的维护 在MRP系统中，修改 MPS或MRP有两种方法： 1）全重排法（Regeneration）。主生产计划完全重新制订，重新展开物料清单，重新编排物料需求的优先顺序。原有计划定单都会被系统删除并重新编排。全重排法的好处是计划全部理顺一遍，避免差错。重排计划的间隔时间，要根据产品结构的复杂程度，物料数量的多少，对计划准确度的要求，计划少动影响面的大小，计算机的档次和运行速度等因素分析确定。 2）净改变法（Net Change）。系统只对定单中有变动的部分进行局部修改，一般改动量比较小；如只变动

49、部分产品结构、需求量、需求日期等。运行时，只展开受变动影响的部分物料，修改量小，运算时间快，可以随时进行；一般用于计划变动较多但影响面不大的情况。但是，大量频繁地局部修改会产生全局性的差错，因此，隔一定时间还有必要用全重排法把全部物料的需求计划全面理顺一遍。一般软件都提供两种修订计划的功能，但全重排法总是不可少的。 修订计划时，应充分利用系统的模拟功能。计划模拟可以在不打乱现有数据、不妨碍正常运行的情况下相并运行。ERP/MRPII不是一种优化程序，但可以通过模拟对比，在几个可行的方案中选择最佳方案。 第71页，共294页。7主生产计划的评估粗能力计划 第72页，共294页。3.2 计划预测第

50、73页，共294页。3.2.1 预测的原因第74页，共294页。3.2.2 预测方法第75页，共294页。第76页，共294页。3.2.3 客户订单履行和订单管理第77页，共294页。订单履行阶段相互影响相互作用相互依赖信息共享限于基本订单信息存货可得性、装运信息的共享存货、装运和整个销售信息的广泛共享决策独立订货决策“假设需求”商业伙伴间进行订货决策协商共享补货政策、渠道存货信息和销售时点信息带来的同步订货决策性能指标有限的性能指标共享一些性能指标，如前置时间、及时送货和存货可得性广泛应用性能指标来共享风险与收益技术使用有限的技术运用一些技术跟踪订单和物料流动广泛使用技术进行实时订单和物料跟

51、踪及自动补货第78页，共294页。订单管理系统 收到订单确认装运地点订单录入， 人工或电子方式生成拣货单核对、检查订单的准确性开始装运检查信用查询订单状况检查存货可得性交货处理延迟订单衡量服务水平确认订单衡量服务质量修改订单确保持续改进中止订单处理退回产品检查定价和促销情况衡量市场动态第79页，共294页。3.3 物料需求计划物料需求计划（Material Requirements Planning, MRP）的基本原理是根据反工艺路线的原理，按照主生产计划规定的产品生产数量及期限要求，利用产品结构、零部件和在制品库存情况、各生产（或采购）阶段的提前期、安全库存等信息，反工艺顺序地推算出各个零

52、部件的出产数量与期限。第80页，共294页。3.4 能力需求计划对比项目区别粗能力需求计划能力需求计划计划阶段MPS制订阶段MRP与SPC制订阶段能力计划对象关键工作中心各个工作中心负荷计划对象独立需求件相关需求件计划的订单类型计划及确认的的订单（不含已下达的计划订单）全部订单（含已下达的计划订单）使用的工作日历工厂工作日历或工作中心日历工作中心工作日历计划的提前期考虑偏置天数开始与完工时间，有时精确到小时 粗能力需求计划与能力需求计划的区别 第81页，共294页。3.4.2 能力需求计划的分类ERP求解能力需求计划的方式有无限能力计划和有限能力计划两种。1无限能力计划无限能力计划是指在做物料

53、需求计划时不考虑生产能力的限制，而对各个工作中心的能力与负荷进行计算，得出工作中心的负荷情况，产生能力报告。当负荷大于能力时，对超负荷的工作中心进行负荷调整，采取的措施有加班、转移负荷调整，采取的措施有加班、转移负荷工作中心、采用替代加工级别、替代工序、外协加工或直接购买。2有限能力计划有限能力计划认为工作中心的能力是不变的，计划的安排按照优先级进行。先把能力分配给优先级高的物料，当工作中心负荷已满时，优先级别低的物料被推迟加工，即订单被推迟。该方法计算出的计划可以不进行负荷与能力平衡。第82页，共294页。3.4.3 能力需求计划的计算方法1能力需求计划的计算逻辑考虑能力需求计划的计算方式时

54、，要把物料需求计划的物料需求量转换成负荷小时，即把物料需求转换为对能力的需求。不但要考虑MRP的计划订单，还要结合工作中心和生产日历，同时还得考虑工作中心的停工及维修情况，最后确定和工作中心在各时间段的可用能力 第83页，共294页。2工作中心加工物品的负荷计算方法如下所示：负荷=该物品产量*占用该工作中心的标准工时（或台时）若能力-负荷=0，则满足加工要求，能力富余（或刚好）。若能力-负荷0，则不能满足加工要求，能力不足。第84页，共294页。3.4.4 能力需求计划的平衡与输出第85页，共294页。3.5 高级计划排程3.5.1 高级计划排程概述高级计划排程(Advanced Planni

55、ng and Scheduling，APS) 是一个计划排程软件包， 能高效的帮助制造企业控制生产计划。它能产生现在与将来的， 通过各种规则及需求约束自动产生的， 可视的详细计划。生产计划能对延迟定单进行控制及行动。 管理控制能力及各种约束。其约束包括资源工时，物料，加工顺序及自定义约束条件。 它能管理整个资源。 更重要的是它能快速响应意外的结果。它考虑所有生产过程中因素，包括班次，工时，工具，材料的可用性， 可知/未可知的设备维护， 当前负荷，能力。 总之， 它能产生更精确，更实际的计划。第86页，共294页。3.5.2 APS内容APS应包括哪些内容？主要有以下几点：1）基于订单任务(Jo

56、b-based)订单优先级计划2） 基于事件(Event-based)资源利用率最大化计划3）基于资源(Resource-based，TOC)瓶颈约束计划4）基于物料约束的可行的计划5）基于历史，现在，未来的需求计划6）基于供应资源优化的分销配置计划7）基于运输资源优化运输计划第87页，共294页。3.5.3 APS约束规则 选择合适的规则是决定计划的目标的先决条件。一旦目标决定了，就可以选择工序和资源规则来完成目标。一般来说，先选择工序选择规则，然后选择合适的资源选择规则。在一些情况下，有关的资源规则被工序规则所决定：1） 预先确定任务的参数类规则适用于面向库存生产环境2）最小化任务延迟类规

57、则适用于面向定单生产环境3） 最小化任务流程时间类规则适用于最小时间的控制。 提高工时利用率。4）最大设备能力类规则适用于是计划设备效率来最大化整个设备的生产能力。集中于根据设备能力的效率的提高产生计划。5）定制规则允许企业自己控制计划活动。可以利用自定义规则。第88页，共294页。3.5.4 APS与ERP的集成1APS与ERP的集成方式那么，APS与ERP的集成有二种系统数据的集成的方式：分离数据的模式第89页，共294页。共用数据模式第90页，共294页。2APS与ERP的集成内容ERP与APS在业务的集成主要体现在以下几个方面：生产计划管理与车间管理采用APS， 采购计划管理与物料库存

58、管理采用MRP逻辑。工程管理BOM与工艺管理BOR共享。1）主需求计划2）主生产计划3）资源组与资源4)工作中心与工序5）工厂日历与班次6）作业排程计划7）库存与物料清单第91页，共294页。第4章 ERP管理内容 第92页，共294页。4.1 物料管理管理具有两重性。这是由生产过程本身的两重性决定的。由于生产过程是由生产力和生产关系组成的统一体，决定着管理也具有组织生产力与协调生产关系两重功能，从而使管理具有两重性。第93页，共294页。4.1.1 物料管理的内涵和目标 物料管理是指将规划、组织、领导、控制及用人五项管理功能，渗入企业产销过程中以经济合理的方法获取组织机构所需物料的管理方法。

59、此处的“经济合理”的方法，是指在适当时间、在适当地点、以适当价格及适当品质获取适当数量的物料。第94页，共294页。物料管理的目标主要体现在以下七个方面：1）正确计划用料2）适当的库存量管理3）强化采购管理4）发挥盘点的功效5）确保物料的品质6）发挥储运功能7）合理处理滞料第95页，共294页。4.1.2 库存目的和费用库存管理通常被认为是对库存物资的数量管理，甚至往往认为其主要内容就是保持一定的库存数量。但是，就库存管理所包括的内容来说，数量管理仅仅是其中的重要一项，并不是库存管理的全部内容。库存主要是为了保证生产和销售正常进行。特别是对于以生产为主的企业，不储备一定的物资，不能维持其连续生

60、产。第96页，共294页。1实行库存管理的优点1）有利于资金周转2）促使生产管理更为合理3）有利于顺利地进行运输管理，也有助于有效地开展仓库管理工作第97页，共294页。2库存管理的功能一般情况下，生产与消费之间均有时间差。库存管理的主要功能，就是在供应和需求之间进行时间调整。此外，生产或收获的产品，产出多少就销售多少，不进行库存管理，价格必然暴跌，为了防止这种情况的发生，也需要把产品保管在仓库里。可见库存管理在提高时间功效的同时还有提高价格的功能。因此，库存管理具有以“调整供需为目的” 的调整时间和调整价格的双重功能。3库存费用确定库存费用要考虑4个因素：1）物料价值，物料的单位标准成本或计