生产管理流程-控制矩阵模板

1、末级流程编号,末级流程名称,控制目标,风险点编号,风险点描述,控制编号,控制活动参考（此项仅作为各组流程建设的参考，需针对建设单位实际情况进行描述，切勿出现完全照搬而脱离实际。请务必在提交客户确认前删除此列）,控制活动描述,关键控制/一般控制,人工/自动,预防性/检查性,控制频率,责任部门/岗位,实施证据,制度索引,穿行测试,合法合规,资产安全,财务报告,经营效率与效果,穿行测试步骤,穿行测试样本,穿行测试结果,缺陷编号,缺陷描述,生产计划管理,未编制生产计划，或生产计划的编制未考虑到订单情况和自身产能情况，导致企业生产组织混乱，无法按期生产或者产能不足，影响企业经营效率。,生产管理部门XX岗

2、位负责根据企业战略需求、年度生产任务、成品库存量、销售预期等确定常规业务投产计划安排、生产能力等编制年度生产计划，年度生产计划至少包括生产产量计划及进度计划（需结合企业实际情况进行细化），依权限进行上报审批（需根据企业实际情况进行审批权限的具体描述，如年度生产计划纳入JYK方案一同进行审批；需在此进行流程接口，如企业除编制年度计划外，还进行了季度/月度计划的编制，在此需增加控制点进行详细描述，除描述对应计划编制、审批程序外，仍需描述编制要素及编制对应计划时考虑的重点）。,关键控制,预防性,未对生产计划完成情况进行跟踪，可能导致无法无法准确掌握实际执行完成情况，无法对生产执行过程中遇到的问题进行

3、及时发现和处理，影响企业生产计划执行效果。,由生产管理部门生产管理人员根据年度生产计划（跟进企业实际情况进行调整，如依据季度/月度计划进行跟踪，在此需调整）对生产进度执行情况进行监督管理，按月（频率依企业实际生产需求确定）由管理人员根据生产计划完成情况编制生产情况汇报报告，至少包括计划完成情况、未完成原因、执行中遇到的问题等。生产情况汇报报告依权限进行上报，如涉及相关部门计划或执行内容，需对应相关部门参与意见的提出/审批。,关键控制,检查性,生产计划的变更没有经过审批，导致生产不按照计划执行，影响企业生产效率。,在年度生产计划执行过程中发生外部环境、内部需求等重大调整，需进行年度生产计划变更事

4、项，需由生产管理部门XXX岗提出生产计划变更申请（明确变更原因、调整后计划安排、变更影响等），依权限进行上报审批后，由生产管理部门生产管理人员按照审批调整后年度生产计划进行执行跟踪。,一般控制,预防性,生产质量管理,未制定质量管理相关制度，导致质量管理工作无章可依。,XXX部门为生产质量控制的归口管理部门，负责公司生产过程及生产成果的质量检验工作及质量控制程序文件的编制，并依据质量程序文件进行质量检查及监督（根据企业实际部门职责情况进行细述、调整）。,一般控制,预防性,未对质量管理的有效性进行评价，可能导致质量管理体系流于形式。,质量管理部门牵头组织相关部门成立质量管理小组（需根据企业实际情况

5、描述参与部门及对应分工权责）对公司内部质量管理体系的编制及审核，对企业现行质量控制程序文件设计及执行情况进行审查，并根据审核结果填写内审检查单，并定期组织召开内审会议进行汇总讨论并出具内部质量体系审核（监查）报告，由质量管理小组根据讨论意见组织对质量文件进行修订，修订后文件依权限进行审批，通过后予以发布。,一般控制,检查性,未在生产执行过程实行有效的质量检验控制，可能导致无法有效发现生产质量问题，而错失最佳调整时机，影响企业订单履行，损失企业经济利益。,由质量管理部门负责生产过程的质量监督工作，生产管理部门负责生产过程的工序检验并辅助质量管理部门部完成质量检验（根据企业实际生产过程中质量控制情

6、况进行描述，明确质量管理的方式、频率、参与部门、审批控制程序等）。,关键控制,预防性,对检查出的不合格品没有处理措施，导致不合格品无法得到有效利用，生产质量无法得到改善，影响企业生产效率提高。,对于检查的不合格品，由质量管理部XXXX岗出具不符合品/不符合项通知单，经生产管理部门（如涉及其他相关部门，在此需补充完善）确认签字后，开具不合格品/不符合项报告单（至少应明确不合格产品名称、数量、原因、处理意见、时间、经办人等相关内容），依权限进行上报审批，并由生产管理部门根据审批意见执行，质量管理部门负责跟踪监督（需明确企业是否建立不合格品管理的相关机制，依据企业制度或实际情况进行处理内容细化）。,

7、关键控制,检查性,安全生产管理,企业未根据国家有关安全生产的规定，结合本企业实际情况，建立严格的安全生产管理体系、操作规范和应急预案，可能导致执行过程无据可依，出现安全生产管理混乱，造成安全生产责任追究不清晰。,企业是否认真执行集团公司安全环保管理规定、安防环保风险管理规定、安全环保检查管理规定、安防环保督查管理办法、安全环保责任制规定等制度，并建立本单位安全监督的相关规章制度，根据生产经营的危险性、规模大小等综合因素确定设立安全环保管理机构，以及配备安全监督管理人员（需根据企业实际情况进行明确）。,一般控制,预防性,企业未设立安全管理部门和安全监督机构，可能导致企业安全生产的日常监督管理力度

8、不加，出现工作互相推诿，责任无法有效追责等情况。,企业建立安全环保管理机构及职责情况，是否落实国家和集团公司有关安全生产法律法规，组织生产经营单位内部各种安全检查活动，负责日常安全检查，及时整改各种安全隐患，监督安全生产责任落实等。,一般控制,预防性,企业对安全生产重视程度不足，缺少人力、物力、资金、技术等方面必要的保障投入，可能导致各项安全措施落实不到位，导致无法满足安全生产保障标准和要求。,企事是否将安全生产投入纳入年度预算，是否结合上年安全环保投入及公司发展战略、经营情况等，制定合理的安全环保投入预算；在生产经营过程中，是否投入安全环保所需要的资金、人力、财务及时、足额到位；是否分阶段落

9、实安全环保投入，同时对安全费用的使用情况加强监督检查。,一般控制,预防性,企业未对生产设备进行定期维护管理，可能导致无法及时排除安全隐患，可能造成出现安全事故。,明确企业是否制定安全生产归口管理部门/岗位，明确定期对安全生产设备进行检查维护，确保生产的安全性。,一般控制,预防性,企业不重视员工安全生产意识的贯彻，未开展相关培训，可能导致员工安全意识淡薄，无法有效进行全员安全生产管理，影响安全生产管理效率效果。相关培训，可能导致应当贯彻预防为主的原则，采用多种形式增强员工安全意识，重视岗位培训，对于特殊岗位实行资格认证制度。,描述企业制定安全生产培训教育计划情况，如何开展对员工的安全生产培训教育。是否施行岗位资格认证制度，对于危险物品的生产、经营、储存单位以及矿山、建筑施工单位是否设立主要负责人和安全生产管理人员等相关措施。,一般控制,预防性,生产成本管理,未及时、完整地将原始凭证提交财务，影响成本核算。,由生产管理部门生产管理人员及时提交相关费用报销单等原始凭证报财务部，经财务部XX会计审核、部门负责人审批后进行生产成本结转及相关账务处理，编制会计凭证，并由稽核人员进行会计凭证复核。,一般控制,预防性,安全生产评价管理,未对生产管理进行定期评价，可能无法及时有效总结生产管理问题及措施，影响管理效率效果。,是否严格执行集团公司安全环保检查管理规定和安全环保