2022年专业银行自身效益与社会效益问题的思考

1、专业银行自身效益与社会效益问题的摸索随着 * “ 金融海啸” 席卷全球,银行业风险掌握给我们提出 了新的课题,也给我们敲响了警钟,银行作为经济实体,其 经营目标是社会效益与自身效益的统一,资金显现风险,就 更谈不上什么效益了,只有在提高社会效益稳健经营的前提 下,才能提高自身效益,才能实现信贷资金的双重支付和双 重回流；本文就两个效益问题谈点浅见：一、价值规律打算了专业银行的经济效益是自身与社会 效益的统一 专业银行自身的效益是指其本身的经营成果,它主要反 映在利润上,社会效益是指通过对货币资金的吸取、运用,支持企业用完量少的活劳动和物化劳动生产出尽量多的符 合社会需要的产品,以最大限度地满意

2、人民群众不断增长的 物质、文化生活的需要；并运用利率、汇兑、结算等手段促 进社会经济稳固、和谐进展；而专业银行企业化经营,独立 核算,其利润表现在贷款利息及其他收入与存款利息及其他 支出的差额；利润大小直接影响职工奖金、福利；这就使得 专业银行同一般企业一样,仍具有追求切身经济效益的内在 要求；专业银行是经营货币商品的特别企业,它本身不制造 价值,而它的利润从诸多企业成本核算中提取所得,它只有在借款单位生产出适销对路的产品、销路良好的情形下,才 能按期收回贷款；反之,生产单位生产的产品滞销、积压,归仍银行贷款就失去了资金来源,贷款就占用在产成品库存 上了,企业处于困境,银行也难以盘活资金,更谈

3、不上利息 收入了,这样就形成了信贷资金只有支付而没有回流；在市 场机制不健全,企业行为不正常的条件下,专业银行把利润 作为唯独的经营目标,会加剧产业、产品结构的失调,使企 业的投资饥饿与银行的盈利动机交错在一起,加剧了投资膨 胀,使中心银行对信用规模和结构失去掌握；所以说,社会 效益是专业银行自身效益的前提,专业银行是社会资金活动的总枢纽, 它与社会再生产息息相关,是国家实施经济治理,调剂国民经济的重要杠杆,这就打算了专业银行在经济活动中,必需注意社会效益,否就就不能发挥其职能作用,可见,专业银行自身效益与社会效益是统一的；二、银行企业化治理,影响着两个效益的关系 1、加强企业经营治理与银行自

4、身效益发生冲突；帮忙 企业加强治理,可以削减企业不合理资金占用,加速资金周 转,提高资金归行率,企业可以少贷款,多办事；从银行自 身效益来看,借款单位的资金周转快,占用资金就少,贷款 也就相对削减,贷款的运用率低,利息收入也相对削减,站 在银行的角度看,借款单位的社会效益提高了,而银行本身 的利润下降了；2、差别和浮动利率也影响着社会和银行自身效益；有 关政策规定,差别利率是以较低的利率扶持急需进展的部 门、行业、产品或经济落后地区,其结果是削减了高利率贷 款指标,使银行的利息收入削减,利润下降；在浮动利率执 行上,也是对经营好的企业,实行优惠下浮利率；银行本身 就是靠较好的效益吃饭的,所谓“

5、 食利者” ；而这些能使银 行获得可观利息收入的企业单位,银行又赐予信贷上的“ 照 顾” ,使这些好的企业“ 锦上添花” ,他们随时可以从银行得到大笔的低息贷款,也可转作他用, 而银行坐收 “ 渔利”,按期结息,对不景气的企业单位,银行反而赐予上浮高利率 贷款,仍实行加罚、息制度,可谓“ 打入十八层地狱再踏上 一脚” ,这样不仅不能获得利息收入,有的资金投入仍形成 了新的“ 两呆” 贷款；3、抽紧银根对两个效益的影响；当中心银行紧缩银根 掌握规模的信息传导到专业银行时,往往一时仍难以传导到 企业,当中心银行实行紧急制动措施,停止发放对专业银行 的暂时借款,扣收到期借款和资金市场有求无供的情形下

6、,专业银行本应将制动力传导到企业中去,从企业收回到、逾 期贷款来归仍借款,当这种压力传导到企业时,反映甚微；由于经营亏损的企业,银行一般也停止了贷款,他们既然从 银行得不到贷款,也就很少有存款,加之经营不景气,收回 贷款难上加难,结果压力集中传导与银行利益息息相关的一类企业身上,停止和收回的只是一类企业的贷款,致使一类企业占用贷款比例下降,资金运用率低, 造成银行收入削减,银根的结果,使银行自身效益和社会效益相对下降,中心银 行达到了控规的目的；4、财务、信贷制度和法制的不健全,对两个效益的影 响；银行自身经济效益存在相当大的虚假性,有的效益是年 底在各种报表上“ 笔下生辉” 编出来的,不是靠

7、经营治理的“ 汗水” 而获得的,有的企业更是如此,如有的企业实际库 存大量原材料,产成品缺失,待摊费用及资金水份,这些损 失没有准时摊入成本,挤占了贷款,银行仍旧睡在那里按时 收息,逾期仍可以收罚息；从表面上看,银行收入增加了,实际上银行吃了倒帐,这种倒帐在特定条件下,就被风险准 备冲销了,银行和企业谁也没有责任了,而吃亏的仍是国家 银行；现在贷款治理实行终身责任追究制,但落实起来也是“ 纸上谈兵”,很难执行, 数额庞大的就是追究责任也是“ 望尘莫及” ,实质上,银行大笔贷款只换来了几个利息收入,借款单位效益好了,而银行是名盈实亏,影响了银行进展后 劲；5、政策性银行近年来全面实行了商业化经营

8、,基本实 现了全面盈利,而政策性银行工资费用都是中心财政逐级核 拨,由于业务进展了,基层支行的治理费用增加了,而拨付 的费用难以维秩机构正常运转,业务进展与费用拨付不相适应,基层行效益再好,也不能利润留成,仍是安排上的“ 大 锅饭” ,经营业绩是基层制造的,而得不到正常的回报,严 重影响了银行自身效益完成,从而影响了社会效益的扩大,从心灵上影响了银行进展后劲；三、怎样使两个效益达到和谐统一 1、建立一个合理的利率体系；现行利率存在着差别小、不和谐、管得死、利差低等；要使银行自身效益与社会效益 统一起来, 必需改革利率体系； 一是适当提高利率总体水平；二是存、贷款要有一个合理的利差,高了影响企业

9、,低了影 响银行； 三是政企分开, 属于行政、 民政型的投资严格区分,不代任何单位发放亏本的贷款补贴资金；四是按国民经济各 部门的平均利润率水平实行差别利率；五是依据银根的松紧 度,实行浮动利率,优惠利率向不景气的企业倾斜,向好的 企业掌握；六是走出市场,逐步取消上存和下贷资金,真正 表达自主经营；2、对高利存款和低利贷款应进行补贴；国家确定的低 利贷款,第一应由财政部门拨付到各专业银行,在有保证利 息收入的前提下,由财政、银行双线下达贷款指标,才能办 理中心银行确定的低息贷款；专业银行第一应在上缴的利润 中冲减一部分下来,作为低息贷款补亏预备金,这样才能真 正表达企业化经营、自主经营；才能解决专业银行发挥调控 作用与自身效益的冲突；3、非经营性收入应上交；一是对逾期贷款的加收罚息 的收入,上交上级行；由于这部分收入是不合理资金运用创 造的,也是信贷人员失职的结果,假如这些收入留在基层,不能促进他们加强企业治理；4、对大企业银行要派驻信贷员；深化企业的生产过程 和销售过程,帮忙企业搞好产、供、调、销的资金治理,这 样知己知彼,企业、银行的效益才能提高,达到和谐；5、政策性银行要改善费用拨补机制；费用