第二届理事会第三次会议记要

1、第二届理事会第三次会议记要会议日期：2012年5月20日下午2点参会理事：曲栋、余剑锋、王亮、付京平、周早英列席会议监事会：阚鸿涛、王锦辉缺席理事：高天会议记录：佟贞贞会议主持人：曲栋会议议程：一、恩友工作汇报-京平、王亮二、恩友基本人员及财务状况汇报-京平、王亮三、决议事项讨论四、未来工作展望一一项目及筹款一、工作汇报-从第一次理事会后至今（2011年11月-2012年5月）1、NPM软件开发和推广一一汇报人王亮NPM软件，由兼职工作人员进行开发，经过4个月的开发，2012年3月初第一 版本完成。3月初，召开第一次推介会，进行软件的介绍。4月初，召开第二次推介会，几个目的，针对 3A培训班学

2、员的讲解，2012年 进行软件的免费试用推广的公布，本年度共10家机构试用，对于第一次推介会上 一些问题的回应。4月其余时间，进行推广，选取试用机构。5月，第一轮3家机构确定，温暖基金会、自然之友、东莞横沥。其中，两家 是NPO, 一家是基金会。基金会的选取是推广过程的比较好的对象， 温暖基金会 对NPM比较重视，要求他们的一个项目的的9家合作机构使用，目前有8家都会 试用这个软件。第一轮已经有10家机构试用。基于第一轮情况，调整目标，2012年30家机构试用。接下来：进一步进行推广工作，目前 ICS汉达、红树林、一家东莞机构。一家一家推广比较困难，还是希望通过基金会找突破口。目前的试用基于第

3、一阶 段14家，招募暂停，花一个月进行调整修改。基本策略：第一年免费，未来据情况进行收费。成本：开发成本，服务器成 本（1万多元）虽然是免费试用，但是已经签订合同。理事余剑锋提醒要重视试用中的反馈情况。2、审计业务一一汇报人王亮2011年底，与SEB!行沟通，出具一个咨询方案，同时进行了收费模式调整, 由恩友从审计收费中承担差旅费，但是双方没有达成一致。锦辉：审计业务有继续做下去的必要，除了资金方面的收益，还可以与草根 伙伴们的保持密切联系，获得一线机构的需求和信息，这些是目前的培训不能够 完全替代的。我们可否再次进行与SEE的沟通。谈判过程的策略可能对我们产生 了不利的影响，我们需要进行总结

4、。曲栋：认同锦辉的关于审计带来的益处的看法。但是也能理解，我们原来与 SEG作的服务价格的确比较低，需要我们很多的人力投入。所以两者之间需要 平衡考虑。京平：3T开了一个会，针对审计业务进行讨论，不会丢掉审计业务，但是要 进行审计质量的提升，包含工作流程、质量控制、定价策略等等。贞贞正在进行 完善，并向合作伙伴推广。王亮：人手是大问题，比如3月份合肥春芽业务，人手的安排造成了业务滞 后和沟通问题。此外由于恩友不具有法定审计资质，所以审计业务的空间也会受此影响。3、财务课件开发项目一一汇报人付京平付京平汇报项目已于2012年3月结束。总体在试讲中得到的反馈效果很好， 讲师通过试讲在课程内容和授课

5、形式方面也都有较大幅度的提升。资助方乐施会认为项目成果应持续下去，发挥更多的作用。项目剩余2万多的尾款，初步想法，在3A班结束后，进行一个讲师的交流。4、财务披露项目一一汇报人付京平经过开发、论证、试用等一系列过程， 3月23日模板正式对外推出，在上海 召开了发布会，项目随之结束。模板已经在USDO官方网站及恩友网站可以免费 下载使用。目前有些机构已经进行披露，如萤火助学，在网络上馈较好。尚有6万多尾款未收到。5、公益组织透明促进会项目一一汇报人付京平项目已经获得壹基金的正式批准，并签署协议，项目期 2012年2月-10月。由 于壹基金立项延迟了，目前项目首期款还未到账。但是项目已经开展，经C

6、EOT决定恩友先行垫付了 6万多元的项目款。曲栋：垫付资金量很大，以后类似情况要慎重。6、南都景行计划一一付京平代高天汇报由于CEO直没有时间碰头拿出一份成文的机构规划方案，故申请南都的 景行计划被搁置。南都认可恩友及提供的服务价值， 愿意从景行计划、购买服务 或者项目资助三方面进行合作，但由于我们一直没有做出详细可行的计划， 所以 没有申请到资金。王亮：恩友真正主动的开展项目工作其实是从去年才刚开始，我们需要经过 一个时间的积累，然后才能形成机构的战略。所以我认为目前不是形成战略的阶 段，即便形成了，也会有很多调整的地方。曲栋：很大的不足是在高大的时间安排上，高大需要汇总和写出一个计划， 但

7、是目前还没有完成。总结下来，南都很支持我们，但是我们的确反映慢，我们 也需要过程的累积，但是至少应该是有一个梳理和计划的初稿的。京平：希望理事会可以在宏观上给予一定的指导，业务虽然拓展的不错，但 是战略上尚不十分清晰。老余：CEOTfe有个草案，然后理事会进行讨论。、人员及财务状况一一汇报人付京平1、人员情况流失了一位工作人员，新加入了一位全职（出纳：姜令，2012年2月进入），一位兼职（兼职会计：娄文静，2011年11月进入）。京平自2012年4月起转为全职工作。贞贞投入较多精力在恩友的工作上，主要是协助 3A培训项目工作。彩凤5月中旬开始休产假。总干事招聘问题：目前为止，没有合适的人选。锦

8、辉：目前人员结构看，缺乏与业务需求匹配的人手。希望规划中，考虑招 聘人员的条件和特点。2、财务情况调整了财务人员配置后，财务工作步入正轨，能够比较稳定的、固定内容的 向管理层提交财务报告。坚持每个机构对外披露财务信息。执行层希望理事会可以比较关注我们的财务信息，及时给出反馈。好的、不 好的及时提出，伙伴们的反馈是十分有价值的。3、4月发生了严重的现金流问题。目前部分项目款由项目人员垫付。希望理 事会批准同意暂时借用8万元CEO招聘基金用于资金周转。壹基金的1笔尾款及1笔首期款，共计30万资金没有拨付。款项拨付到位后将 缓解现金流严重紧张的状况。会议讨论和分析了截止4月份的年度预算报告。理事余剑

9、锋提出：年度预算与执行的差异比较大，执行层应分析原因，并做 出调整。付京平做出解释：年度预算中有部分不确定收入和支出，当时已经做出标识， 因此差异大并不是意料之外。监事锦辉对此提出自己的观点：针对这种不确定的预算，建议在编制时分开 不同情况，以便在不同情况下去进行分析，这样才有分析的基础，也会对执行层 起到客观评价的作用。三、决议事项1、付京平作为理事授薪，需要理事会批准付京平动议对其身为理事授薪的授薪额由理事会做出决定。经过一系列讨论后，曲栋动议：付京平动议修改恩友财务制度。因为财务制度问题存在很多问题，与目前实 际运行存在一定差异，主要是预算的调整方面，以及报销流程，执行层根据 具体情况对

10、原流程进行了切实的完善，因此急需重新修订原版本。但是财务 制度需要伙伴大会进行表决，因此先拿一个初稿给理事会看，理事会同意后 拿给伙伴大会决议。曲栋动议：财务制度当下无法通过伙伴大会的审批，目前的预算调整而导致 的所有财务责任由理事会来承担。投票结果：王亮、曲栋、老余、京平、早英（京平代）通过2、财务负责人角色考虑制衡问题，曲栋动议：对外，仍以曲栋为财务负责人，但是由于曲栋不能经常在办公室, 因此对内需要京平协助曲栋执行财务负责人之职责。投票结果：王亮、曲栋、老余、京平、早英（京平代）通过。3、京平：财务制度问题存在很多问题，重新修订了一个版本。财务制度需 要伙伴大会进行表决，先拿一个初稿给理事会看，理事会同意后拿给伙伴大会决曲栋动议：财务制度无法修改和通过伙伴大会的审批，但是由于目前的预算 调整而导致的所有财务责任全部由理事会来承担责任。投票结果：王亮、曲栋、老余、京平、早英（京平代）通过。4、关于外部审计恩友监事会坚持每个季度进行内审，每年向伙伴大会出具一份内审报告。但 是机构一直未有进行外部审计，一方面因为有扎实的内审做基础，对外审的需求 不迫切，另一方面因为机构工商注册，既满足注册性质又满足非营利本质的外部 审计较为困难。但是随着机构的发展，需要独立的第三方对