会计报表附注

1、江西广昌农村商业银行股份有限公司2019年12月31日财务报表附注PAGE PAGE 32会计报表附注一、企业概况二、财务报表的编制基础说明三、遵循企业会计准则的声明四、重要会计政策和会计估计 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 4 4.80机器设备 10 4 9.60运输工具 4 4 24 电子设备 3 4 32 其他设备 5 4 19.21、利息收入：各项贷款的利息收入以权责发生制为原则，按贷款期限及国家规定的适用利率计算利息收入，自结息日起，逾期90天（含90天）以内的应收未收利息，计入当期损益；2、金融机构往来收入：包括系统内往来、同业往来、中央银

2、行往来资金等发生的收入，在实际收到款项时予以确认； 3、手续费收入：代理、代办各种债券等项业务获得的手续费收入；4、其他营业收入：包括租赁收入及其他收入，在实际收到款项或取得索取价款的凭证时予以确认。 五、税项 税 种 税率 计税基础 所得税 25% 应纳税所得额 增值税 3% 营业收入 城建税 5% 按应缴流转税额计 教育费附加 3% 按应缴流转税额计 地方教育附加 2% 按应缴流转税额计六、会计报表主要项目注释（以下项目金额单位均为人民币：元）以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“年初”指2019年1月1日，“年末”指2019年12月31日，“上年”指2018年度，“本年”指2

3、019年度。（一）现金及存放中央银行款项项目年初余额年末余额现金及周转金25,950,220.3526,500,453.50存放中央银行款项528,694,545.53796,341,640.26合计554,644,765.88822,842,093.76（二）贵金属项目年初余额年末余额贵金属 804,067.17 736,900.39合计 804,067.17 736,900.39（三）存放同业款项项目年初余额年末余额账面余额减值准备账面余额减值准备存放国有商业银行款项60,000,000.00存放其他商业银行款项 240,000,000.00 240,000,000.00存放省联社清算款项

4、 42,100,356.97 30,583,719.86存放省联社活期约期款项 377,575.70 10,000,000.0010,000,000.00合计 282,477,932.67340,583,719.8610,000,000.00（四）应收利息项目年初余额年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收贷款利息138,301.44509,837.80应收信用卡透支利息2,633.96388.45应收债券利息4,630,042.39416,624.24 应收存放同业款项利息11,333.333,430,750.00合计4,782,311.124,357,600.49 （五）其他应收款1、

5、按项目明细分类披露：项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 职工临时借支518,568.54518,568.54垫付诉讼费799,860.50318,313.05559,503.00558,670.55暂付信息化建设资金952,121.221,179,600.001,747,739.22383,982.00暂付运营管理服务款项18,337.00650,000.00589,000.0079,337.00垫付其他款项1,783,332.002,655,609.432,890,020.891,548,920.54待处理股金款项70,018.005,000.0075,018.00待处理应收清算款

6、项100,414,324.88100,414,324.88待处理柜员短款17,250.0017,100.00150.00应收信用卡款项3,080.8910,432.9312,624.18889.64其他应收款35,595.89701,643.47737,239.270.09其他待处理应收款项1,500,505.55558,361,828.97558,104,431.971,757,902.55小计5,162,851.05664,832,571.27665,590,551.954,404,870.37减：坏账准备25,598.3325,598.33合计5,137,252.72 664,832,5

7、71.27 665,590,551.95 4,379,272.042、按账龄组合分类披露：项 目年初数年末数账面余额坏账准备账面余额坏账准备1年以内 3,308,022.06 25,598.33 2,056,930.3725,598.331-2年 205,368.00 987,944.50 2-3年 225,388.00 165,905.50 3年以上 1,424,072.99 1,194,090.00 合 计5,162,851.0525,598.334,404,870.3725,598.33净 额5,137,252.724,379,272.04（六）发放贷款和垫款1、发放贷款及垫款按担保方式

8、分布项目年初余额年末余额信用贷款147,563,849.42200,515,214.66 保证贷款387,672,200.53492,142,522.54 抵押贷款2,106,180,556.002,276,654,158.23 质押贷款42,966,772.0031,403,700.00 贴现271,896,067.91280,826,437.73垫款70,556.2037,799.76个人信用卡透支520,993.531,906,297.36各项贷款和垫款总额2,956,870,995.593,283,486,130.28减：贷款损失准备219,185,139.28247,930,144.

9、96加：贷款已减值利息9,530,290.0612,401,931.35发放贷款和垫款净额2,747,216,146.373,047,957,916.672、发放贷款及垫款按期限划分贷款种类贷款期限合计1年以内2年3年3年以上信用贷款170,341,659.64 17,830,060.64 10,055,770.82 2,287,723.56 200,515,214.66 保证贷款440,915,568.84 41,092,874.87 4,311,847.49 5,822,231.34 492,142,522.54 抵押贷款1,411,811,912.98 273,684,529.90 30

10、2,701,287.79 288,456,427.56 2,276,654,158.23 质押贷款28,653,700.00 2,750,000.00 31,403,700.00 个人信用卡透支1,906,297.361,906,297.36贴现280,826,437.73280,826,437.73垫款37,799.7637,799.76合计2,334,493,376.31332,607,465.41319,818,906.10296,566,382.463,283,486,130.283、信贷管理系统中发放的贷款按风险分类的结果项目年初余额年末余额正常贷款2,818,612,749.663

11、,161,571,051.37其中：正常类(含贴现等)2,759,308,875.333,057,175,966.62 关注类59,303,874.33104,395,084.75不良贷款138,258,245.93121,915,078.91其中：次级类66,844,780.5334,071,212.95可疑类61,168,415.5076,830,127.60损失类 10,245,049.90 11,013,738.36 合计2,956,870,995.593,283,486,130.28注：期末各项贷款及垫款(含贴现)总额为3,283,486,130.28元, 不良贷款期末余额为121,

12、915,078.91元，不良贷款率为3.71%。4、贷款损失准备项目年初余额本年增加本年减少年末余额贷款专项准备68,778,649.5733,466,381.76 31,780,000.00 70,465,031.33 贷款一般准备41,389,633.13-41,389,633.13 - 信用卡损失准备48,623.92 48,623.92 贷款其他减值准备109,016,856.5868,399,633.13 177,416,489.71 合计219,185,139.2860,525,005.6831,780,000.00247,930,144.96 注：1、本年增加 60,525,00

13、5.68元，其中：本年计提 49,729,719.24元，收回的已核销不良贷款转入 10,795,286.44元。本年减少31,780,000.00元，均为用于本年核销不良贷款。2、贷款损失准备金期末余额为247,930,144.96元,各项贷款及垫款(含贴现)期末余额为3,283,486,130.28元, 不良贷款期末余额为121,915,078.91元，拨备覆盖率为203.36%，拨贷比7.55%。（七）可供出售金融资产项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 可供出售其他银行同业存单60,000,000.0060,000,000.00可供出售其他银行同业存单利息调整254,220.0

14、0-254,220.00可供出售其他银行同业存单减值准备1,000,000.00-1,000,000.00合计60,000,000.001,254,220.0058,745,780.00（八）持有至到期投资项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 债券投资成本235,754,000.00120,000,000.00330,100,000.0025,654,000.00其中: 地方政府债券5,754,000.00100,000.005,654,000.00商业银行债券中央公用企业债券70,000,000.0070,000,000.00地方公用企业债券120,000,000.00120,000

15、,000.00其他企业债券40,000,000.00120,000,000.00140,000,000.0020,000,000.00债券应计利息债券利息调整221,170.092,006,172.502,563,843.89-336,501.30其中: 地方政府债券商业银行债券中央公用企业债券-254,576.79 556,948.81 302,372.02 - 地方公用企业债券-343,912.96654,573.24310,660.28其他企业债券819,659.84794,650.451,950,811.59-336,501.30 减： 减值准备200,000.00200,000.00

16、400,000.00合 计235,775,170.09121,806,172.50332,663,843.8924,917,498.70注：持有至到期投资年末余额明细如下：债券名称票面金额利息调整账面余额15江西债081,050,000.00 1,050,000.00 15江西债071,050,000.00 1,050,000.00 15江西债061,050,000.00 1,050,000.00 16江西定向03340,000.00 340,000.00 16江西定向04340,000.00 340,000.00 16江西定向02340,000.00 340,000.00 16同方MTN00

17、220,000,000.00 -336,501.30 19,663,498.70 17江西定向01164,000.00 164,000.00 17江西定向04440,000.00 440,000.00 17江西定向03440,000.00 440,000.00 17江西定向02440,000.00 440,000.00 减值准备-400,000.00合计25,654,000.00-336,501.3024,917,498.70（九）长期股权投资被投资单位名称年初余额本年增加本年减少年末余额江西省农村信用社联合社300,000.00300,000.00合计300,000.00300,000.00

18、（十）固定资产项 目年初余额本年增加本年减少年末余额一、原价合计101,281,634.60 3,209,174.02104,490,808.62 其中：房屋、建筑物 75,105,890.38 459,283.9475,565,174.32 机器设备 3,942,890.58 541,684.404,484,574.98 电子设备 17,765,872.40 1,621,715.6419,387,588.04 运输工具 1,672,811.50 190,327.591,863,139.09 其他设备 2,794,169.74 396,162.453,190,332.19 二、累计折旧合计 5

19、2,489,654.66 6,582,539.9659,072,194.62 其中：房屋、建筑物 33,101,528.19 3,696,224.0936,797,752.28 机器设备 1,815,242.18 304,822.452,120,064.63 电子设备 13,717,464.49 1,970,154.6615,687,619.15 运输工具 1,422,344.31 97,430.521,519,774.83 其他设备 2,433,075.49 513,908.242,946,983.73 三、固定资产账面价值合计 48,791,979.94 45,418,614.00 其中：

20、房屋、建筑物 42,004,362.19 38,767,422.04 机器设备 2,127,648.40 2,364,510.35 电子设备 4,048,407.91 3,699,968.89 运输工具 250,467.19 343,364.26 其他设备361,094.25243,348.46 注：本年增加的累计折旧中，本年计提的折旧费用为6,582,539.96元,本年已足额计提折旧。（十一）在建工程项目类别年初余额本年增加本年减少年末余额房屋建筑工程14,796,641.88174,311.9313,938.0014,957,015.81其他在建工程400,000.00400,000.0

21、0合计15,196,641.88174,311.9313,938.0015,357,015.81（十二）固定资产清理项目类别年初余额本年增加本年减少年末余额电子设备清理130.40130.40合计130.40130.40（十三）无形资产项 目年初余额本年增加本年减少年末余额一、原价合计 3,161,214.37 656,473.163,817,687.53 1、土地使用权 - 2、信息系统软件 3,023,498.85 656,473.163,679,972.013、其他无形资产 137,715.52 137,715.52二、累计摊销合计 1,129,118.77 438,763.621,56

22、7,882.39 1、土地使用权 - 2、信息系统软件 1,114,199.59 423,844.44 1,538,044.03 3、其他无形资产 14,919.18 14,919.1829,838.36 三、无形资产账面价值合计 2,032,095.60 2,249,805.14 1、土地使用权 - 2、信息系统软件 1,909,299.26 2,141,927.98 3、其他无形资产 122,796.34 107,877.16 (十四)长期待摊费用项目年初余额本期增加本期减少年末余额固定资产修理费用2,308,497.35832,344.891,481,156.421,659,685.82

23、租入固定资产改良支出94,150.0051,354.5542,795.45低值易耗品40,320.0040,320.00重要空白凭证282,550.00983,400.891,265,950.89其他库存物资1,104,930.001,104,930.00其他长期待摊费用66,066.6766,066.67合计3,896,514.021,815,745.78 1,598,577.64 4,113,682.16 （十五）向中央银行借款项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额扶贫再贷款200,000,000.00230,000,000.00200,000,000.00230,000,000.0

24、0合计200,000,000.00230,000,000.00200,000,000.00230,000,000.00（十六）联行存放款项项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额互联网金融平台电子账户往来50,039,734.4150,014,734.4125,000.00合计50,039,734.4150,014,734.4125,000.00（十七）吸收存款项目年初余额本年增加本年减少年末余额单位活期存款174,725,319.006,612,732,320.806,576,373,153.59211,084,486.21 单位定期存款93,258,429.63110,568,405.

25、63119,331,990.5984,494,844.67 个人活期存款948,041,811.1517,435,918,886.83 17,376,191,364.19 1,007,769,333.79 个人定期存款1,836,743,392.321,756,560,528.551,441,232,786.122,152,071,134.75 银行卡存款89,378.501,988,226.242,042,349.9535,254.79 财政性存款248,736,367.881,870,187,299.42 1,867,364,434.75 251,559,232.55 应解汇款3,167,

26、782.467,041,683,189.497,044,672,463.05178,508.90 保证金存款29,576,365.206,671,047.46 15,491,457.34 20,755,955.32 合计3,334,338,846.1434,836,309,904.4234,442,699,999.583,727,948,750.98（十八）应付职工薪酬项目年初余额本年增加本年减少年末余额应付基本薪酬14,199.669,556,919.619,567,106.614,012.66应付绩效薪酬3,601,197.6713,976,181.4811,754,160.985,823

27、,218.17应付营销奖金125,858.84648,111.52563,033.09210,937.27应付劳务派遣人员工资952,242.67952,242.67应付内退人员工资320,250.00320,250.00应付转任非领导职务干部工资78,317.721,156,498.951,086,613.59148,203.08应付其他薪酬39,795.0039,795.00应付基本养老保险715,061.652,326,690.282,134,776.90906,975.03应付基本医疗保险1,014,056.361,014,056.36应付工伤保险13,936.5513,936.55应

28、付失业保险478,211.5248,142.7048,142.70478,211.52应付生育保险60,224.3660,224.36应付补充养老保险费1,544,444.962,033,837.531,838,083.531,740,198.96应付补充医疗保险费539,784.551,271,499.801,405,010.84406,273.51应付住房公积金2,999,999.002,998,213.001,786.00应付工会经费477,800.00377,800.00100,000.00应付职工教育经费109,200.00109,200.00应付职工福利62,623.0062,62

29、3.00应付辞退福利952,242.67952,242.67合计7,097,076.5738,020,251.4835,297,511.859,819,816.20（十九）应交税费项目年初余额本年增加本年减少年末余额应交城市维护建设税57,634.72191,392.53188,427.7360,599.52应交教育费附加57,634.71191,392.53188,427.7360,599.51应交房产税68,169.80306,920.90251,822.78123,267.92应交土地使用税12,313.5761,567.8049,254.2424,627.13应交车船使用税1,419.

30、001,419.00应交印花税15,000.0048,095.8148,400.4814,695.33应交所得税9,646,500.009,750,000.0010,046,500.009,350,000.00储蓄利息税146.24220.73108.5258.47职工个人所得税134,986.9698,925.56134,519.5799,392.95销项税额105,533.1324,527.95130,061.08进项税额-973,484.69439,120.83-1,412,605.52转让金融商品应交增值税-3,393.4379,151.3675,757.93未交增值税95.0395.

31、03简易计税885,599.513,827,850.523,768,554.44944,895.59合计10,006,735.5514,581,464.6915,116,555.309,471,644.94（二十）应付利息项目年初余额本年增加本年减少年末余额一年期储蓄存款应付利息 15,570,061.68 28,538,919.7025,511,844.9518,597,136.43二年期储蓄存款应付利息 5,913,043.74 6,511,179.113,499,127.548,925,095.31三年期储蓄存款应付利息 10,232,808.25 14,136,901.992,724,

32、097.3321,645,612.91五年期储蓄存款应付利息 6,954,622.82 2,122,704.253,280,938.365,796,388.71三个月期储蓄存款应付利息 134,298.40 523,246.53532,617.55124,927.38六个月期储蓄存款应付利息 355,030.70 1,371,196.881,328,661.94397,565.64其他定期储蓄存款应付利息 109,074.90 36,505.54110,400.7635,179.68单位定期存款应付利息 2,574,738.57 2,215,940.79888,712.833,901,966.

33、53合计41,843,679.0655,456,594.7937,876,401.2659,423,872.59（二十一）应付股利项目年初余额本年增加本年减少年末余额应付股东股利 426,913.76 13,980,467.99 13,979,665.23 427,716.52 合计 426,913.76 13,980,467.99 13,979,665.23 427,716.52 （二十二）其他应付款项目年初余额本年增加本年减少年末余额应付绩效考核款项 1,712,361.79 1,077,670.611,120,971.491,669,060.91应付互联网金融平台款项 -5,506.68

34、 46,993.0246,993.02-5,506.68预收已置换不良贷款本金 6,683,011.42 2,465,341.26521,962.528,626,390.16预收已置换不良贷款利息 1,151,446.73 159,822.219,200.001,302,068.94预收股权剥离不良贷款本金 1,273,100.00 2,604,919.013,781,919.0196,100.00预收股权剥离不良贷款利息 112,400.00 524,729.29619,629.2917,500.00预收电子现金款项 19,760.00 13,900.003,750.0029,910.00待

35、处理柜员长款 900.00 3,545,100.003,540,700.005,300.00待处理自动柜员机长款 300.00 13,300.0013,600.00待处理久悬未取款项 145,046.84 181,895.971,026.65325,916.16应付挂账款项 1,722,651,635.821,722,631,254.8820,380.94其他待处理结算款项 424,887.37 201,968,715.20202,144,856.38248,746.19代扣基本养老保养金 573.92 891,032.16891,032.16573.92代扣基本医疗保险金 7,003.23

36、221,528.48221,528.487,003.23代扣失业保险金 207.65 45,126.8045,193.82140.63代扣补充养老保险金 110,921.49 187,448.00195,165.00103,204.49代扣住房公积金 1,486.00 2,840,942.002,839,156.003,272.00其他待处理应付款 7,335,878.56 50,974,994.9153,386,202.704,924,670.77其他应付款项 14,675.00 879,432.08894,107.08合计18,988,453.321,991,294,526.821,992

37、,014,141.4018,268,838.74（二十三）其他负债项目年初余额本年增加本年减少年末余额代收水电费 3,888.00 4,444,223.374,448,111.37代收其他业务资金729,656.83729,656.83代发工资206,291,655.24206,291,655.24代发政府补贴资金 23,582.72 266,528,260.90266,528,260.9023,582.72 代发其他业务资金370,916,749.29370,916,749.29其他代理业务资金896,293.77896,293.77待报解中央预算收入283,628,495.82283,24

38、4,284.89384,210.93 合计27,470.721,133,435,335.221,133,055,012.29407,793.65（二十四）实收资本投资者名称年初余额本年增加本年减少年末余额投资金额所占比例%投资金额所占比例%企业法人股85,001,280.0050.54 85,001,280.0050.54 职工自然人股16,555,382.009.84 17,039,052.003,311,786.0030,282,648.0018.01非职工自然人股66,633,338.0039.62 5,813,683.0019,540,949.0052,906,072.0031.45合

39、计168,190,000.0010022,852,735.0022,852,735.00168,190,000.00100注：1、本公司注册资本161,720,000.00元，已于2016年8月6日经江西惠普会计师事务所有限责任公司审验并出具了“赣惠普内验字2016第036号”验资报告。2、2018年5月根据本公司股东大会决议和修改后的章程规定，并报经中国银行业监督管理委员会抚州监管分局同意（“抚银监复201826号”抚州银监分局关于广昌农村商业银行股份有限公司变更注册资本的批复），由原来的161,720,000.00元变更168,190,000.00元已在抚州市市场和质量监督管理局办理了营业

40、执照变更登记手续。（二十五）盈余公积项目年初余额本年增加本年减少年末余额法定盈余公积 1,036,556.14 2,000,000.003,036,556.14特种专项准备 400,000.00 200,000.00600,000.00合计 1,436,556.14 2,200,000.003,636,556.14（二十六）一般风险准备项目年初余额本年增加本年减少年末余额一般风险准备74,619,722.4412,029,128.4586,648,850.89合计74,619,722.4412,029,128.4586,648,850.89 注：本年增加12,029,128.45元，其中：本年

41、计提10,065,228.18元,收回置换不良贷款本金转入1,963,900.27元。（二十七）未分配利润项目上年数本年数上年年末余额 41,524,615.01 44,079,554.16加：年初未分配利润调整数本年年初余额 41,524,615.01 44,079,554.16本年增加数 31,451,442.49 29,395,963.50其中：本年净利润转入31,039,424.3129,265,228.18 其他增加（以前年度损益调整利得） 412,018.18 130,735.32本年减少数 28,896,503.34 25,784,459.29 其中：本年提取盈余公积数200,0

42、00.002,000,000.00 本年提取特种专项准备数200,000.00200,000.00 本年提取一般风险准备 13,820,424.31 10,065,228.18 普通股股利 6,429,360.52 13,364,604.00 股本股利 6,470,000.00 所得税汇算清缴损益调整73,963.52 其他减少（ 以前年度损益调整损失） 1,776,718.51 80,663.59本年年末余额 44,079,554.16 47,691,058.37（二十八）利息净收入项目上年数本年数一、利息收入210,556,411.14 226,578,050.001、贷款利息收入181,

43、660,030.89 195,422,176.78其中：农户贷款利息收入139,743,695.25 138,858,597.41 农村经济组织贷款利息收入668,328.57 744,600.05 农村企业贷款利息收入28,875,690.66 33,212,423.18 非农贷款利息收入1,471,709.06 10,861,635.48 信用卡透支利息收入24,476.52 15,062.56 贴现利息收入346,295.47 149,616.49 垫款利息收入 已减值贷款利息收入10,022,602.84 11,111,234.53 其他利息收入507,232.52 469,007.0

44、8 2、金融机构往来收入28,896,380.25 31,155,873.22其中：存放中央银行款项利息收入6,333,806.47 5,287,505.97 存放同业款利息收入11,580,750.76 10,951,476.00 存放系统内款项利息收入2,325,825.41 5,259,117.44 买入返售金融资产利息收入 转（再）贴现利息收入8,655,997.61 9,657,773.81二、利息支出54,002,584.68 67,444,592.141.利息支出50,617,705.58 64,554,661.59 其中：单位活期存款利息支出1,671,457.11 1,654

45、,967.57 单位定期存款利息支出2,208,480.88 2,558,551.78 个人活期存款利息支出2,641,762.45 6,089,611.55 个人定期存款利息支出44,000,034.20 54,203,319.83 保证金存款利息支出95,970.94 48,210.862.金融机构往来支出 3,384,879.10 2,889,930.55 其中：向中央银行借款利息支出2,979,673.61 2,889,930.55 系统内拆入款项利息支出405,205.49 同业存放款利息支出三、利息净收入156,553,826.46 159,133,457.86（二十九）手续费及佣

46、金净收入项目上年数本年数手续费及佣金收入1,015,305.61 1,191,660.37 其中：银行卡业务手续费收入949,602.92 759,819.16 结算业务手续费收入107,438.60 110,517.36 代理业务手续费-221,332.97 139,673.71 账户管理费收入178,870.48 181,568.73 其他手续费及佣金收入726.58 81.41 手续费及佣金支出1,895,351.85 2,100,753.69其中：银行卡业务手续费支出789,461.55 1,477,689.31 结算业务手续费支出238,005.74 183,108.10 代理业务手

47、续费支出864,510.51 439,445.15 其他手续费支出其他中间业务支出3,374.05 511.13手续费及佣金净收入-880,046.24 -909,093.32（三十）投资收益项目上年数本年数债券利息收入13,814,102.23 9,280,175.57 投资买卖差价-113,114.29 2,638,378.86 股利90,000.00 其他投资收益1,071,479.45 合计14,862,467.39 11,918,554.43（三十一）其他业务收支项目上年数本年数其他业务收入1,055,032.49 506,239.08 其中：其他业务收入1,055,032.49 5

48、06,239.08其他业务支出 502,302.27 140,107.54 其中:租赁资产折旧及摊销66,551.53 51,354.55 其他业务支出435,750.74 88,752.99（三十二）税金及附加项目上年数本年数房产税656,964.81 306,920.90土地使用税61,567.80车船税1,419.00印花税48,095.81其它382,785.06合计656,964.81 800,788.57（三十三）业务及管理费项目上年数本年数业务宣传费5,676,268.90 5,943,755.46 广告费212,716.36 印刷费348,575.50 247,868.00 业

49、务招待费615,187.51 579,302.96 电子设备运转费297,880.00 273,696.98 钞币运送费79,376.60 64,864.75 安全保卫费292,540.00 493,488.00 保险费147,790.73 143,366.45 邮电费794,391.00 881,559.06 诉讼费218,087.00 咨询费631,684.44 759,897.00 审计费189,082.00 103,976.00 监管费678,992.68 880,469.84 公杂费328,896.03 216,394.05 差旅费1,806,794.19 1,658,693.31

50、水电费725,266.10 749,083.46 会议费11,738.00 51,736.00 绿化费70,390.00 27,300.00 理（董）事会费153,600.00 153,600.00 会费32,000.00 30,000.00 交通工具耗用费401,331.86 302,281.50管理费1,320,000.00 1,780,000.00 物业费6,000.00 职工工资25,429,996.34 26,649,999.23 职工福利费3,376,065.31 3,722,927.07 职工教育经费485,728.26 502,514.70 工会经费616,640.00 477

51、,800.00 劳动保护费379,970.00 520,991.00 基本养老保险金2,542,370.77 2,326,690.28 基本医疗保险金828,139.79 1,014,056.36 工伤保险金30,007.99 13,936.55 生育保险金50,013.30 60,224.36 失业保险金45,908.70 48,142.70 补充养老保险金1,946,400.50 2,033,837.53 补充医疗保险金1,167,978.05 1,271,499.80 辞退福利187,090.00 62,623.00 住房公积金2,774,190.00 2,999,999.00租赁费10

52、,992.00 7,392.00 修理费3,330,006.54 2,526,397.73 低值易耗品摊销83,073.35 134,925.75 长期待摊费用摊销33,033.33 66,066.67 无形资产摊销343,365.92 438,763.62 固定资产折旧费6,800,379.59 6,582,539.96 其他费用738,242.54 901,379.07 合计66,232,181.18 67,710,039.20（三十四）资产减值损失项目上年数本年数贷款减值损失62,179,483.93 49,729,719.24可供出售金融资产减值损失1,000,000.00 持有至到期

53、投资减值损失200,000.00 200,000.00 存放同业坏账损失10,000,000.00合计62,379,483.93 60,929,719.24（三十五）营业外收支项目上年数本年数营业外收入403,353.17 160,104.85 其中：资产清理收益34,290.40 长款收入5,130.12 300.00 罚没款收入278,119.32 79,505.14 政府补贴捐赠收入50,000.00 其他营业外收入85,813.33 30,299.71 营业外支出837,776.77 2,213,380.17 其中：资产盘亏及清理损失407,554.78 130.40 罚没支出400,

54、221.99 700,000.00 久悬未取款项支出 公益性捐赠支出 其他营业外支出30,000.00 1,513,249.77（三十六）所得税费用项目上年数本年数当期所得税费用10,346,500.00 9,750,000.00合计10,346,500.00 9,750,000.00七、现金流量情况（一）间接法项目 上年数本年数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润31,039,424.3129,265,228.18加：资产减值准备62,379,483.9360,929,719.24固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧6,800,379.596,623,547.71 无形资

55、产摊销 343,365.92438,763.62长期待摊费用摊销3,407,060.131,532,510.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-271,148,420.311,182,691.31经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）151,636,874.3119,429

56、,353.66其他459,573,195.80经营活动产生的现金流量净额-15,541,832.12578,975,010.49 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 189,774,340.67912,927,672.23 减：现金的期初余额 104,062,764.93189,774,340.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 85,711,575.74723,153,331.56（二）现金和现金等价物的有关信息项目年初余额年末余

57、额一、现金189,774,340.67912,927,672.23其中：库存现金25,950,220.35582,343,952.37可用于支付的存放中央银行款项163,824,120.32340,583,719.86拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额189,774,340.67912,927,672.23其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物八、或有事项的说明截至2019年12月31日，本公司无需披露的或有事项。九、资产负债表日后事项的说明截至2019年12月31日，本公司无资产负债表日后事项。十、重要资产转让及出售的说明截至2

58、019年12月31日，本公司无重要资产转让及出售行为。十一、企业合并、分立等重组事项的说明截至2019年12月31日止，本公司无合并、分立等重组事项。十二、其他事项的说明一、关联方关系及其交易（一）截至2019年12月31日，本公司的法人股东及自然人股东持股情况如下表：投资者名称股份金额（元）持股比例(%)企业类别 一、企业法人股（14户） 85,001,280.00 50.54 其中：1、非金融机构 （10户） 37,161,280.00 22.10江西省琴湖投资发展有限公司 8,320,000.00 4.95 非金融机构企业江西省洪观建筑有限公司 6,760,000.00 4.02 非金融

59、机构企业广昌县鸿达运物流有限公司 6,240,000.00 3.71 非金融机构企业江西省欣佳投资发展有限公司 3,120,000.00 1.86 非金融机构企业广昌县昌盛林业发展有限公司 3,007,680.00 1.79 非金融机构企业广昌美怡化学科技有限公司 2,184,000.00 1.30 非金融机构企业广昌光耀实业有限公司 2,080,000.00 1.24 非金融机构企业上海赛恩物流有限公司 2,080,000.00 1.24 非金融机构企业江西省恒兴物流有限公司 1,684,800.00 1.00 非金融机构企业广昌县天富农副产品贸易有限公司 1,684,800.00 1.00

60、 非金融机构企业 2、金融机构 （4户） 47,840,000.00 28.44抚州农村商业银行股份有限公司 16,640,000.00 9.89 银行业金融机构江西南丰农村商业银行股份有限公司 10,400,000.00 6.18 银行业金融机构景德镇农村商业银行股份有限公司 10,400,000.00 6.18 银行业金融机构江西宜黄农村商业银行股份有限公司 10,400,000.00 6.18 银行业金融机构 二、自然人股（533户） 83,188,720.00 49.46 其中：1、职工自然人股（242户） 30,282,648.0018.00 2、非职工自然人股（291户） 52,9