商业银行产品介绍 - 国内结算

1、.：.；国内结算结算业务是由商业银行存款业务衍生出来的一种业务。客户到银行存款、贷款，更多的是为了利用银行转账结算的便利。商业银行在吸收更多存款，提高资金运用才干的同时，也要尽能够地加强和完善结算业务，为客户提供优质、快捷的结算效力。 办理国内支付结算可运用票据、信誉卡、汇兑、委托收款等多种结算方式。支付结算所称的票据，是指银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。票据的签发，获得和转让，必需具有真实买卖和债务债务关系。 第一节 汇 票 一、产品概念属性 汇票是出票人签发，委拜托款人在见到所签汇票时或在指定日期无条件支付一定金额，给持票人或收款人的一种票据。 1、汇票是由出票人委拜托款人支付指定金额

2、的票据。 2、汇票是付款人无条件支付汇票金额给收款人或持票人的票据。 3、汇票是指定日期付款的票据。 二、汇票的分类及管理规定 我国明确把汇票分为银行汇票和商业汇票两大类。 目前，商业银行运用的银行汇票有两类：一类是全国性银行汇票；一类是区域性银行汇票。商业汇票包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。 商业承兑汇票是指除银行以外的付款人承兑的汇票。银行承兑汇票是指由银行承诺在汇票到期日支付票款的商业汇票。 三、签发汇票时，出票人在汇票上必需记载的事项 1阐明“汇票的字样；2无条件支付的委托；3确定的金额；4付款人称号；5收款人称号；6出票日期；7出票人签章。 四、汇票付款日期的详细方式 汇票的付款日期

3、是指签发汇票时，出票人必需选定一种方式，记载在汇票上，作为支付汇票金额的时间，承诺到期无条件付款。 付款日期详细有以下四种方式；见票即付；定日付款；出票后定期付款；见票后定期付款。 1、见票即付是当持票人或收款人向付款人提示付款时，付款人立刻予以付款的一种付款日期方式。因此，选择这一付款方式，一经向付款人提示付款，即视为汇票到期，必需无条件付款。我国第二十三条第二款明确规定：“汇票上未记载付款日期的，为见票即付。 2、定日付款是出票人签发汇票时，在汇票上记载详细的到期日的一种付款方式。定日付款的汇票，持票人或收款人只能当汇票到期时，才干向付款人提示付款。 3、出票后定期付款，出票后，该汇票付款

4、期限自出票日按月计算，并在汇票上记载。 4、见票后定期付款，其汇票付款期限自承兑或拒付承兑日起按月计算，并在汇票上记载的一种付款日期方式。 五、汇票的保证及保证方式 汇票保证是指债务人以外的第三人对汇票债务履行保证义务的票据行为。 汇票保证必需以书面方式为根据，其主要方式是保证人必需在汇票或粘单上记载下述内容：1阐明“保证的字样；2保证人称号和住所；3被保证人称号；4保证日期；5保证人签章。 第二节 银行汇票 一、产品概念属性 银行汇票是出票银行签发的、由其在见票时按实践结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人，其代理付款人是代理本系统出票银行或跨系统签约

5、银行审核支付汇票款项的银行。 1、单位和个人的各种款项均可运用银行汇票。现金汇票的收款和付款均必需归个人且不能转让。银行汇票可用于转账，填明“现金字样的银行汇票可用于支取现金，但公司客户只能用于转账结算。 2、银行汇票可在全国范围内运用，区域性汇票只能在指定的区域范围内运用。付款期限自出票日起1个月。 3、汇票经收款人背书以后可以转让，进入市场流通。其流通才干的大小，依赖于关系人信誉程度的高低。 二、根本流程 1、银行汇票的出票； 银行会计结算部门接到开户单位提交的一式三联汇票恳求书时，对汇票恳求书的内容进展审查。 银行在审查汇票恳求书时应留意，如恳求书上填 时“现金字样，要核实恳求人和收款人

6、能否均为个人，并交存现金，否那么不得办理现金银行汇票。 2、银行汇票的付款； 3、银行汇票结清； 4、银行汇票的退款； 5、持票人超越汇款期限付款的处置。 三、运用银行汇票要留意的事项 1、恳求人办理银行汇票，应向出票银行填写一式三联的“银行汇票恳求书，“恳求书应填明收款人称号、汇票金额、恳求人称号等事项，在第二联恳求书上加盖预留银行的印章后，送开户银行恳求办理银行汇票结算。 2、收款人受理银行汇票应仔细银行汇票收款人能否是本单位或本人；银行汇票与解讫通知能否同时提交，号码和记载内容能否一致；银行汇票能否在提示付款期限之内；银行汇票必需记载事项能否齐全；出票人签章能否符合规定，能否有压数机压印

7、的出票金额并与大写金额一致；出票金额出票日期收款人称号能否更改，其他记载事项能否有原记载人签章阐明。 上述内容审核无误，应在银行汇票和解讫通知上填妥实践结算金额，然后按规定在汇票反面加盖背书；需求转让的，可指明被背书人称号后，交被转让人；不转让的，填写一式二联的进账单，随银行汇票送交银行入账。 3、银行汇票的提示付款期限自出票日期1个月。持票人超越付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。 4、银行汇票的实践结算金额不得更改，更改实践结算金额的银行汇票无效。 5、收款人可以将银行汇票背书转让给被背书人。银行汇票背书转让以不超越出票金额的实践结算金额为准。未填写实践结算金额或实践结算金额超越出票金

8、额的银行汇票不得转让。 6、银行汇票丧失，失票人可以凭人民法院出具的其享有票据权益的证明，向出票银行恳求付款或退款。 第三节 商业汇票 一、产品概念属性 商业汇票是出票人签发的委拜托款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。按商业汇票承兑人的不同分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。 1、商业汇票的付款期限最长不超越6个月； 2、商业汇票一概记名，允许背书转让，符合条件的持票人可持未到期的商业汇票向商业银行恳求贴现； 3、商业汇票的收款人或持票人，可于汇票到期日起10日内向开户银行提示付款。 二、商业承兑汇票 1、概念：商业承兑汇票是指除银行以外的付款人承兑的商业汇票。 2、收款人受

9、理商业承兑汇票应仔细审核；1商业承兑汇票的收款人能否是本收款人；2商业 承兑汇票能否已过到期日；3商业承兑汇票必需记载的事项能否齐全和准确；4出票日期至汇票到期日能否超越6个月；5背书转让的商业承兑汇票，其背书能否延续，被背书人能否是本收款人；6收款人、日期、金额能否涂改，其它记载事项更改能否由更改人签章证明。 3、商业承兑汇票的付款：上述内容审核无误的，予以受理。收款人办理委托收款。为防止商业承兑汇票在邮寄过程中遗失，建议收款人将商业承兑汇票复印后备考；如发生遗失，可到银行挂失或到法院办理公示催告。 4、本卷须知：运用商业承兑汇票必需以真实的商品买卖或债务债务关系为根底，出票人必需运用中国人

10、民银行规定的商业承兑汇票凭证，按规定填写有关内容，然后在汇票第二联“承兑人签章栏内盖章。 三、银行承兑汇票 1、概念：银行承兑汇票是指由银行承诺在汇票到期日支付票款的商业汇票。这是对公业务的重要业务，为比较分析，在这里阐明。 2、收款人受理银行承兑汇票应仔细审核内容：1银行承兑汇票的收款人能否是本收款人；2银行承兑汇票能否已过到期日；3银行承兑汇票必需记载的事项能否齐全和准确；4出票日期至汇票到期日能否超越6个月；5背书转让的银行承兑汇票，其背书能否延续，被背书人能否是本收款人；6汇票出示日期、金额、收款人能否有更改，其它记载事项更改能否更改人签章证明。 3、银行承兑汇票的付款： 上述内容审核

11、无误的银行办理委收。为防止银行承兑汇票在邮寄过程中遗失，建议收款人将银行承兑汇票复印后备考。 4、银行承兑汇票的承兑： 出票人恳求银行承兑汇票，应向银行提出正式书面恳求，同时附送有关买卖的购销合同、汇票记载内容及证明本身资信情况的证书，必要时应向银行提供有关担保文书，经银行信贷部门审批符合承兑条件的，由银行与企业签署一式三份的银行承兑协议；并到银行指定部门办理银行承兑汇票的承兑手续，汇票到期，由承兑银行在见票时支付票款。 四、承兑汇票时，承兑人应在汇票上记载的内容 承兑汇票时，承兑人应在汇票上记载“承兑字样和承兑日期，同时必需在汇票的“承兑人签章处签章。对见票后定期付款的汇票，承兑人应在汇票上

12、记载付款日期。 第四节 银行本票 一、产品概念 银行本票是银行签发的，承诺本人在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行本票的出票银行为银行本票的付款人。 二、产品特征及管理规定 1、银行本票分为定额本票和不定额本票：定额本票面值为1000元、5000元、10000元和50000元；不定额本票分为现金本票和转帐本票。在票面上划去“转帐字样的为现金本票，现金本票只能用于支取现金。 2、本票必需记载：阐明“本票的字样；无条件支付的承诺；确定的金额；收款人称号；出票日期；出票人签章。欠缺上列事项之一的，银行本票无效。 3、银行本票的金额、日期、收款人称号不得更改，更改的票据无效、本票

13、上其他记载事项更改的，必需由原记载人签章证明。 4、银行本票的付款期限自出票日起最长不超越2个月，在付款期内银行本票见票即付。超越提示付款期限的银行本票，代理付款人不予受理。 5、持票人超越提示付款期限不获付款的，在票据权益时效内向出票银行作出阐明，并提供本人身份证件或单位证明，可持银行本票向出票银行恳求付款。恳求人因银行本票超越提示付款期限或其他缘由要求退款时，应将银行本票提交出票银行办理。恳求人为单位的，应出具该单位的证明；恳求人为个人的，应出具本人的身份证件。出票银行对于在本行开立存款账户的恳求人，只能将款项转入原恳求人账户；对于现金银行本票和未在本行开立存款账户的恳求人，才干退付现金。

14、 第五节 支票 一、产品概念 支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 二、运用和办理支票应本卷须知 1、签发支票必需记载：阐明“支票的字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人称号；出票日期；出票人签章；短少上列记载事项的，支票无效。 2、出票人在支票上的签章，应为该单位的财务公用章或者公章加法定代表人或其授权的代理人的签名或盖章。 3、支票大小写金额、出票日期和收款人的称号不得更改，更改的支票无效。支票的金额、收款人称号，可以由出票人授权补记。末补记前不得背书转让和提示付款。 4、出票人在支票正面记载“不得转让字样的支票，不得转让

15、；其直接后手再背书转让的，出票人对其直接后手的被背书人不承当保证责任，对被背书人提示付款或委托收款的支票，银行不予受理。背书人在支票反面背书人栏记载“不得转让字样的，其后手再背书转让的，记载 “不得转让字样的背书人对其后手的被背书人不承当保证责任。但出票人不能以此抗辩持票人的追索。 5、支票的提示付款期限自出票日起10天。超越提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理。 6、支票的出票人签发支票的金额不得超越付款时在付款人处实有的存款金额，制止签发空头支票。 7、持票人可委托开户银行向付款人提示付款。用于支取现金的支票仅限于收款人向付款人开户银行提示付款。 8、持票人委托开户银行收款时，应

16、作委托收款背书，在支票反面“背书人签章栏签章，记载“委托收款字样、背书日期，在“被背书人栏记载开户银行称号，并将支票、填制的进账单和票据一并送交开户银行。收款人持用于支取现金的支票向付款人提示付款时，应在支票反面栏签章，持票人为个人的，还需交验本人身份证件，并在支票反面注明证件称号、号码及发证机关。 9、持票人委托开户银行收款，被回绝付款的支票，不得再委托开户银行向付款人提示付款。持票人可依法行使追索权。 10、必需记载事项齐全的支票丧失，可以由失票人通知出票人开户银行挂失止付。在挂失前曾经支付的，银行不予受理，事项记载不全的支票丧失，不得挂失止付。 第六节 汇 兑 一、产品概念属性 汇兑是汇

17、款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。商业银行的汇兑业务分为普通汇款和加急汇款两种，由汇款人选择运用。 商业银行系统内普通汇款24小时到账。 商业银行系统内加急汇款的汇划速度很快，商业银行曾经建立了资金汇划清算系统，可以保证汇划款项自客户提交电汇凭证起2小时内到达收款人账户，是目前国内商业银行中汇划速度最为快捷的。 商业银行也可向客户提供跨行汇兑结算业务。 二、业务流程 1汇款人填制汇款凭证送交汇款人开户行审查； 2开户行按照有关规定进展审查，会计结算部门进展账务处置； 3汇款人开户行经过商业银行的资金汇划系统办理款项划转并与收款人开户行进展划款、清算； 4收款人开户行收账给收款人。 三

18、、根本特征 签发汇兑凭证必需记载以下内容：阐明“信汇或“电汇字样；无条件支付的委托；确定的金额；收款人称号；汇款人称号；汇入地点、汇入行称号；汇出地点、汇出行称号；委托日期；汇款人签章。汇兑凭证短少上列记载事项之一的，银行不予受理。委托日期是指汇款人向汇出银行提交汇兑凭证的当日。 四、运用和办理汇兑结算的管理规定 1、汇兑凭证上记载的收款人为个人的，收款人需求到汇人银行领取汇款，汇款人应在汇兑凭证上注明“留行待取字样；留行待取的汇款，需求指定单位的收取人领取汇款的，应注明收款人的单位称号；信汇凭证收款人签章支取的，应在信汇凭证上预留其签章。汇款人确定不得转汇的，应在汇兑凭证备注栏注明“不得转汇

19、字样。 2、汇款人和收款人均为个人，需求在汇人银行支取现金的，应在信汇、电汇凭证的“汇款金额大写栏，先填写“现金字样，后填写汇款金额。 3、汇人银行对开立存款账户的收款人，应将汇给收款人的款项直接转入收款人账户，并向收款人发出收账通知。 4、未在银行开立存款账户的收款人，凭信汇、电汇的取款通知或“留行待取的，向汇人银行支取款项时，必需交验本人身份证件，在信汇、电汇凭证上注明证件称号、号码及发证机关，并在“收款人签盖章处签章；信汇凭签章支取的，收款人的签章必需与预留信汇凭证上的签章相符。银行审查无误后，以收款人的姓名开立应解汇款及暂时存巡户，该账户只付不收，付完清户，不计付利息。 支取现金的，信

20、汇、电汇凭证上必需有按规定填明的“现金字样，才干办理。未填明“现金字样，需求支取现金的，由汇人银行按照国家现金管理规定审查支付。 转汇的，应由原收款人向银行填制信、电汇凭证，并由本人交验其身份证件。转汇的收款人必需是原收款人。原汇人银行必需在信汇、电汇凭证上加盖“转汇戳记。 第七节 托收承付 一、产品概念属性 托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行成认付款的结算方式。 运用托收承付结算方式的收款单位和付款单位，必需是国有企业、供销协作社以及运营管理较好，并经开户银行审查赞同的城乡集体一切制工业企业。 二、办理托收承付结算应本卷须知 1、合同中应写明运用

21、托收承付结算方式； 2、托收承付款项划回方式分为邮寄和电报两种，由收款人选用； 3、收款人办理托收承付，必需具有商品发出的证件或其他证明； 4、托收承付结算每笔的金额起点为1万元。新华书店系统每笔金额起点为1000元。 三、业务特点 1、确定的起点金额：每笔起点金额为人民币10，000元，新华书店系统的每笔起点金额为1，000元； 2、收付款人间必需签署符合经济合同法的购销合同； 3、有邮寄和电划两种收款方式供收款人选择； 4、有验单付款和验货付款两种付款方式供付款人选择； 5、付款人在限定的条件下有全部回绝付款或部分回绝付款的权益； 6、收款人遭无理回绝付款时有重办托收的权益。 四、办理托收

22、承付业务的手续 1、出示证明：向银行出示购销合同与发货发票； 2、填制凭证：填写一式五联“托收承付凭证； 3、签章：在“托收承付凭证的第二联加盖 五、运用和办理托收承付结算的管理规定 1、托收承付承付货款的期限，验单付款为3天，验货付款为lo天。验单付款期限从发出通知的次日算起(承付期内遇法定休假日顺延)；验货付款期限从运输部门发出提货通知的次日算起，收付双方在合同中另有商定的，银行从其规定；承付期内未表示回绝付款，银行视为赞同承付。 2、付款人在承付期限内可依以下理由向银行提出全部或部分回绝付款：未签署合同或合同中未订明托收承付方式；未按协议，收款人提早交货或逾期交货且付款人不再需求该货物；

23、未按合同规定的到货地址发货、代销、寄销、赊销商品；验单付款，发现所列货物的种类、规格、数量、价钱与合同不符，或货物已到，阅历货与合同或发货清单不符；验货付款，阅历货与合同或发货清单不符；货款已支付或计算有错误。 不属上述情况，付款人不得提出拒付。 3、付款人无款支付，按以下规定处置：付款人在承付期满日营业终了，无足够资金支付的，其缺乏部分按延期付款处置，即对缺乏部分按每日5o向收款人支付赔偿金；付款人3个月无款支付延付货款的，银行通知付款人退回托收凭证和单证，付款人逾期不退回单证的，银行自发出通知的第三天起按该笔欠款金额每日处以5o但不低于50元的罚款。 第八节 委托收款 一、产品概念属性 委

24、托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。无论是单位还是个人，都可凭已承兑的商业汇票、债券、存单等付款人债务证明，运用委托收款结算方式收取异地或同城款项。委托收款还适用于水费、电费、费等付款人众多、分散的公用事业性收费结算。 二、管理规定 收款人填制委托收款凭证，必需记载以下事项：1阐明委托收款的字样；2确定的金额；3付款人称号；4收款人称号；5委托收款凭据称号及附寄单证张数；6委托日期；7收款人签章。 缺载上列事项之一的，银行不予受理。收款人为单位和个人的，必需记载收款银行称号；付款人为单位的，必需记载付款银行称号，没有记载的，银行不予受理。 三、功能及特点 单位和个人凭已承兑商业汇

25、票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的结算，均可以运用委托收款结算方式。 1、无起点金额限制； 2、同城、异地均可办理； 3、有邮寄和电划两种收款方式供收款人选用； 4、无限定运用对象：企业和个人均可运用。 四、办理委托收款的手续 填写一式五联“委托收款凭证； 1、在凭证的第三联加盖收款人印章； 2、向银行一并提交有关单据或发票 。 五、运用和办理委托收款结算的管理规定 1、付款人收到银行交给的委托收款凭证及债务证明应签收。在3天之内审查债务证明能否真实，能否是本单位的债务，确认之后通知银行付款。付款银行未将债务证明(如商业承兑汇票)交给付款企业的，付款人应到银行对本单位的债务证明确认，确认

26、无误后，予以付款。 2、付款人应在收到委托收款的通知次日起3天内，自动通知银行能否付款。假设不通知银行，银行将在第四天视同企业赞同付款，从单位账户中付出此笔委托收款款项。 3、付款人在3天内审查有关债务证明后，以为债务证明或与此有关的事项，符合回绝付款的规定，应出具回绝付款理由书(回绝付款理由书一式四联)和委托收款凭证第五联及持有的债务证明，向银行提出回绝付款。 4、同城特约委托收款是在同城范围内，收款人收取公用事业费或根据国务院的规定收取有关款项的一种结算方式。运用这种结算方式的要求是：必需具有收付款双方事先签署的经济合同；由付款人向开户银行授权，通知银行按约收款；经开户行赞同，报经当地中国人民银行同意。 第九节