完善我国中小企业信用担保体系的思考

1、西安交通大学继续教育学院毕业论文PAGE PAGE II 论文澳完善我国中小企凹业信用担保体系办的思考申请人：杨彬坝学科（专业）：般金融学指导教师：万红碍2010年05埃月PAGE 24PAGE 33继续教育学院啊毕 业 设 计俺 (论 文) 岸任 务 书唉专业班级唉08业余金融 拔层次柏 专升本 芭姓名稗 疤 安 稗杨彬 扳学耙 081版228016 碍 百一、毕业设计（办论文）题目唉 疤 矮 完伴善我国中小企业霸信用担保体系的坝思考绊 癌 澳二、毕业设计（拌论文）工作自艾 蔼2010 翱年摆 2 碍月疤 1 瓣日起至拜 叭2010 昂年扮 5 霸月绊 21 昂日止版三、毕业设计（凹论文）基

2、本要求胺：扮 半 俺 办 伴 扳 半 稗 柏1、通过本论文岸的写作，训练和安培养学生综合应昂用专业知识的能矮力，提高学生分颁析和解决问题的案能力。 碍 鞍 瓣 白 矮 俺 翱 背 吧 2、论文澳写作的具体任务八：搜集、整理与敖论文有关的文献哀资料，构思论文翱框架，提交论文扒提纲；撰写论文背初稿，在指导教艾师指导下对论文摆进行修改,提交鞍论文定稿。 捌 佰 扒 般 百 盎 拌 阿 叭 3论文挨写作的要求：论耙文观点正确，论半据可靠，引用数邦据准确，能反映伴现实，理论分析芭透彻；按学校规暗定的统一格式撰霸写、打印及装订靶，达到本科毕业把论文写作的规范昂要求. 挨 颁 绊 隘 班 捌 傲 白 翱 皑

3、 袄4、论文写作的疤进度安排：20肮10年2月1-熬12日提出选题半的初步设想，并版依据题扳目扳搜集相关资料；疤2010年2月岸13-28日拟办定论文提纲；胺2010年3月邦1日阿-吧4月捌17瓣日佰撰写论文初稿；啊2010年4月傲18拌-奥5月皑4捌日阿完成论文二稿；摆2010年5月叭5矮-21日论文定拔稿；碍2010年5月柏22日坝论文答辩。 板 八 八 奥 靶 哀 肮 拜 稗 斑 拜 稗 拌 爸 氨 稗 办 半 拜 坝 敖指导教师：把 半 板万 红 爱 继续教育学院胺毕业设计(论文扳)考核评议书艾指导教师评语：按完善我国中搬小企业信用担保阿体系的思考八一碍文运用霸信用担保的理论斑，从把我

4、国中小企业信肮用担保体系现状败出发，分析了我靶国中小企业信用懊担保体系存在的白问题，并对跋完善中小企业信疤用担保框架体系笆提出了详尽的对伴策。矮该文碍选题具有现实意拔义,文章内容充败实,结构严谨,敖层次分明, 分版析较为全面透彻凹,爸是一篇奥较好霸的捌毕业论文。耙建议成绩：吧 良好 佰指导教师签名：白 万红癌2010昂年 4月21 班日笆答辩小组意见：蔼负责人签名芭 办 鞍 跋年 月 日八答辩小组成员版 坝 隘 安 熬 罢 吧 把 啊 叭 隘 拔 岸毕业设计（论文啊）答辩委员会意白见：阿 般 拜 负责人签把名：蔼 哎 昂 年 艾 月 日西安交通大学继续教育学院毕业论文西安交通大学继续教育学院毕

5、业论文 PAGE III摘 要奥随着经济的发展爱，中小企业在各熬国经济中的重要靶地位逐步显现出吧来，中小企业的盎存在与发展状况扮成为影响一国经版济的重要因素。澳建立和完善中小按企业信用担保体把系，可以降低贷搬款风险，帮助中唉小企业进行融资爱，特别是能在很叭大程度上解决中肮小企业首次贷款案难的老问题，同绊时也有利于增加罢财政收入、扩大岸就业，具有良好艾的经济效益和社扮会效益。本文运邦用懊信用担保的理论傲，从叭我国中小企业信颁用担保体系现状斑出发，分析了我袄国中小企业信用颁担保体系存在的碍问题，并对办完善中小企业信挨用担保框架体系斑提出了详尽的对安策。靶关 键 词霸：阿中小企业，信用把担保体系，信

6、用叭担保机构，信用哀担保模式目 录爱1按前言案拔岸爱罢搬.1安1.百1 挨选题背景和意义吧笆捌坝芭斑.1搬1哎.班2邦研究方法吧拌笆傲伴凹2板1.3版论文基本结构癌柏鞍办挨疤拌吧白柏坝办挨稗唉捌.2按2皑信用担保的理论岸基础岸敖熬霸般矮.3阿2癌.拜1扒担保和信用担保吧的经济学解释芭隘碍伴哀3办2案.爸2搬信息不对称理论八扳扳扳白傲4笆2哀.百3凹市场失灵理论拜耙袄颁拜叭柏皑碍氨爸蔼耙班扳氨4般2搬.阿4肮金融中介理论爱捌哀跋奥捌5唉2笆.癌5暗信贷配给理论挨艾绊跋疤.6坝3吧我国中小企业信傲用担保体系现状爸昂案斑.7稗3捌.稗1靶我国中小企业信皑用担保体系发展隘历程哎鞍奥般.7胺3霸.扳2罢

7、我国中小企业信熬用担保体系运行敖框架柏斑伴艾按凹鞍敖半碍.百.俺8罢4鞍我国中小企业信背用担保体系存在芭的问题罢败扳扮盎扳拔隘败碍1安1疤4肮.懊1 敖信用担保机构的袄制约扳唉矮.般靶暗奥绊癌懊蔼熬翱阿.暗11跋4跋.敖2 捌中小企业自身的靶制约昂艾哎阿1昂2八4芭.岸3 凹银行机构的制约皑挨靶伴1白3搬4.3.1氨制约金融支持中背小企业发展的五邦种矛盾伴盎隘.癌1颁3绊4俺.凹4 霸政府政策的制约爸阿案敖1背4矮4扒.邦4皑.按1爸法律法规不完善拔扳翱败绊吧.挨1按5案4俺.敖4霸.袄2盎作为政府层面的爱共同促进的局面矮尚未形成白矮懊芭.拌1拌5盎4叭.班4敖.版3阿风险补偿机制欠傲缺阿熬颁

8、白半.俺1罢5安4蔼.袄5 俺社会环境的制约吧般蔼佰1案5懊4拌.八5艾.翱1肮信用环境不完善蔼影响了企业融资柏哀扳疤.氨1氨5跋4板.班5鞍.盎2哀宏观调控压缩了拔部分企业流动资扮金贷款扒癌癌蔼.袄1案5扮4柏.半5八.肮3捌宏观政策调整不摆利于中小企业融阿资疤扮啊般.搬1胺6霸4安.伴5蔼.傲4百担保信用体系建百设滞后使企业难懊以扩大融资板懊绊霸.绊1巴6奥4凹.坝5艾.八5叭资本市场不发达般，企业直接融资蔼难氨埃凹版1矮6啊5 背完善中小企业信稗用担保框架体系碍对策巴搬伴1拔7版5懊.皑1 巴中小企业信用担碍保体系的构建原啊则敖俺爸1癌7昂5吧.懊1唉.哎1跋政府推动与市场佰运作相结合吧

9、办靶靶敖.昂1邦7爸5蔼.鞍1阿.坝2俺多元化出资与政矮策扶持相结合绊颁扮班板.懊1哀7鞍5奥.挨1颁.昂3绊促进发展与防范哎风险相结合阿罢暗癌袄胺.绊1鞍7皑5颁.伴1拔.氨4拜开展担保与提高胺信用相结合拔岸拌碍爸.半1瓣7哎5罢.暗1昂.罢5稗妥善处理好担保耙机构与借款企业八、金融机构的关般系扳袄拔1摆7凹5柏.案2 半坚持以政策性担疤保机构为主的担班保体系埃捌拌翱18班5凹.笆3 鞍大力发展商业性吧和互助性担保机爸构耙袄安挨18岸5艾.巴4 版规范中小企业信氨用担保机构运行埃机制伴翱盎瓣19阿5斑.拌4敖.稗1爱 胺中小企业信用担翱保机构的经营原鞍则安按拌凹.19挨5矮.颁4拌.斑2捌

10、暗信用担保机构的办组织形式选择伴澳把敖俺.20俺5案.懊4爱.绊3矮 背规范信用担保程懊序艾熬罢跋啊.巴2吧1巴5班.扮4把.绊4拜 傲完善信用再担保巴机制碍肮艾拌邦.败2埃2笆6白结论隘碍摆版艾哀.翱2背5罢致谢捌岸坝安俺跋坝27摆参考文献背办伴挨懊埃291 前言背1.1 凹选题背景和意义奥伴随社会主义市啊场经济改革的不扒断推进，中小企跋业获得了前所未耙有的发展机遇，捌在我国经济社会拔发展中的作用也吧日益凸显。首先按，中小企业是我隘国经济持续增长隘的原动力。20哎07年，我国中皑小企业数占全国班企业总数的99半.8%，其创造熬的GDP、税收拜和进出口额分别邦约占全国的60敖%、53%和6巴8

11、%。其次，中摆小企业是我国社八会主义市场经济傲体制完善的重要皑推动力量。在市懊场经济条件下，哀企业完全被推向笆市场，在实现高敖速发展的同时，颁保证了市场的有办效竞争。再次，扒中小企业因其就扒业容量大、就业拜方式灵活，成为盎扩大就业的主渠瓣道。中小企业提摆供的就业岗位占叭到全部就业岗位熬的75%甚至更案高。同时，中小巴企业的研究开发板投入不断加大，吧研究开发机构不傲断完善，成为技案术创新的生力军哀。可见，中小企跋业是促进国民经矮济发展和维护社懊会稳定的重要保坝障，在提高经济暗综合竞争力、创拜造利润、积累资柏金、促进产业结扳构升级等方面发靶挥着重要作用。案同大型企业乃至安巨型企业相比，敖由于经营规

12、模小邦、市场占有率低昂、抗风险能力差岸、运作不规范等暗原因，中小企业佰表现出明显的个敖体弱势，很难从案银行直接获得贷鞍款。加之我国其拌他融资渠道的不埃畅，扮“罢融资难绊”办成为长期制约中拜小企业发展的埃“摆瓶颈唉”蔼。对于中小企业傲融资难这一世界把性难题，各国普颁遍通过建立中小澳企业信用担保体挨系来扶持中小企稗业发展。199盎3年我国第一家百中小企业信用担案保机构出现，经肮过十余年的探索百和实践，中小企按业担保体系在国蔼家政策的扶持下稗得到了长足发展矮，成为缓解中小靶企业融资困难的肮有效途径之一。鞍然而，实践中我肮国中小企业信用稗担保体系也暴露版出一些问题，主版要表现在信用担背保机构总体运行艾

13、效果不佳，对政哎府过度依赖，缺伴乏资本金，风险胺分散控制机制缺袄位等方面，多数搬信用担保机构出安现经营上的困难盎，部分信用担保扳机构甚至由于代罢偿过高而倒闭。扳2008年金融拔危机席卷全球，佰我国中小企业融爱资出现前所未有案的困难，严重威隘胁企业的生存与稗发展。据统计，安2008年第一办季度各大商业银俺行贷款额超过2班.2万亿元，其白中只有约300爱0亿元落实到中绊小企业，不足1哎5%，比去年同半期减少近10%胺。仅2008年矮上半年，由于资傲金链断裂等原因芭，全国规模以上癌中小企业中有6邦.7万家倒闭，芭约1/10工业拜增加值增长率较伴去年大幅减少，伴大批的劳动力因肮此失业。就业问氨题成为我

14、国当前哎急需解决的社会皑问题，此时更加氨需要发挥中小企昂业信用担保体系稗对中小企业的扶癌持作用，支持小白企业度过阿“靶寒冬扳”搬，以保护和提高把其吸纳就业的能懊力，维护社会稳阿定。这也对我国爱中小企业担保体伴系建设提出了更般高的要求，需竭颁力探索出一套适啊合我国中小企业把的信用担保体系霸，更好地为中小搬企业发展服务。隘新形势下，如何按充分发挥中小企版业信用担保体系矮在解决中小企业拜融资难问题上的吧作用，确保国民靶经济平稳较快发凹展，需要对我国背中小企业信用担癌保体系进行更深班层次的研究，以氨提出更进一步的俺建议促使其发展蔼和完善，更好地碍引导资金流向，霸达到社会资源优八化配置的目的。爱本文正是

15、结合新拔形势下我国中小百企业信用担保体拜系的现状以及国捌外的先进经验，熬通过分析中小企案业担保体系的运靶行绩效，对我国版中小企业信用担叭保发展的诸多问哎题给予具有针对癌性的建议，对规伴范发展中小企业埃信用担保体系有蔼着重要的理论和傲实践意义。1.2研究方法拌第一，理论与实隘际相结合。本文芭将西方经济学的哀基本理论，比如瓣信息不对称理论哀，金融中介理论案与我国中小企业澳信贷市场结合起拜来进行研究，得哀出了建立中小企挨业信用担保体系疤是促进中小企业敖融资的关键这个罢结论。扳第二，实证与规艾范相结合。本文绊从实证的角度分吧析我国现行的三哀种担保方式，从瓣规范的角度系统百地研究并设计出绊适用于我国中小

16、霸企业信用担保组八织的发展体系，白并提出完善中小鞍企业信用担保的绊政策性建议。矮1.3论文基本懊结构爱本文共有六部分啊。第一部分是前瓣言，包括本文选半题的背景和意义哀、挨研究方法、岸本文的结构等内摆容。第二部分蔼阐述了把信用担保皑的理论基础耙。把第三部分背介绍了班我国中小企业信昂用担保体系现状拜。稗第百四败部分哀着重分析爸我国中小企业信把用担保体系存在隘的问题鞍。哀第五部分板提出了癌提出了澳完善中小企业信艾用担保框架体系版对策阿。败第六部分是结论把。唉2隘信用担保的理论捌基础板2澳.埃1担保和信用担拔保的经济学解释柏担保是商品经济拜活动发展的必要伴产物。经济学上伴，担保是指在经癌济金融活动中，

17、爱债权人为了降低罢违约风险，减少八资金损失，由债八务人或第三人提袄供履约保证或承隘担责任的行为。袄债权人和债务人艾及其他第三人签伴订担保协议后，矮当债务人由于各佰种原因违反合同扮时，债权人可以扒通过执行担保来吧确保债权的安全艾性。所谓信用担捌保也称信用保证安，是专门机构面般向社会提供的制白度化保证。指资癌金融入方(即债拔务人)为了取得扮资金融出方(即扳债权人)的信任办，而以自己的资背产或者由第三方案以其资产对该项般债务的偿还进行啊保证。当资金融捌入方不能按期偿爸还债务时，资金霸融出方有权对担坝保品进行处置。邦在信息不对称的艾金融市场中，担拜保制度是一项有安利于降低市场风八险并促进市场发佰展的重

18、要制度。安它不仅能够降低皑借款人的信用风靶险，而且还能够吧对道德风险进行埃防范。信用担保佰的经济学意义在背于完善市场信号昂机制，修正市场碍信息的不对称状哎态，增进市场信芭用，促进交易成埃功。信用担保在翱资金融通过程中傲的重要意义还在巴于对借款人和担扮保人具有督促作按用。当借款合同半依法成立，合同扮规定的借贷双方唉的权利和义务都岸具有法律效力，耙在借款人不能如岸期偿还贷款时，啊银行可以通过处罢理抵押物、质物半或向保证人行使板追索权，来补偿佰资金损失。这有氨利于促使借款人霸积极主动的还款拔，也是银行有效把防范信用风险的吧重要措施。与信靶用担保相对应的按概念是反担保，暗是指依照当事人啊的约定，如果债

19、搬务人不履行或不扳全部履行债务时百，担保人可以不埃经诉讼或仲裁程暗序，直接从债务伴人事先提供的某蔼种措施获得履行啊或经济上的补偿矮。信用担保的经耙济学意义在于完吧善市场信号机制熬，修正市场信息隘的不对称状态，斑增进市场信用，盎为发挥价格机制般对市场的自动调挨节作用创造条件凹。从经济学上讨捌论信用担保的存凹在意义及其功能靶，主要有以下几盎方面：颁2氨.芭2信息不对称理疤论阿信息不对称理论斑是由三位美国经拌济学家氨稗约瑟夫安柏斯蒂格利茨、乔巴治坝案阿克尔洛夫和迈白克尔伴吧斯彭斯提出的。哀在现实经济中，稗一方面信息的传鞍播和接收都需要捌花费成本，而市百场信息系统的局碍限和市场参与者奥释放市场噪声等芭

20、客观和主观因素扮的影响也都严重霸阻碍市场信息交靶流和有效传播，盎因此，市场均衡拜只能是在不完全笆信息条件下的均拌衡；另一方面，皑社会劳动分工和霸专业化，导致了暗不同经济领域中哀信息优势和劣势哎，市场参与人获吧得信息的能力不熬同，某些参与人袄拥有另外一些参叭与人不拥有的信半息，由此对信息矮劣势者的决策造拌成不利影响，从挨而意味着信息不昂对称的产生。把由于信息不对称爱，市场交易中就爸存在各种风险，奥表现在风险信息皑、双方履约程度白信息和决策信息碍等方面的不对称癌，从而发生逆向办选择和道德风险半，导致交易减少班甚至消失、资源案配置扭曲、金融懊市场效率降低。办在信贷市场，借鞍款者一般比贷款凹人更清楚投

21、资项啊目成功的概率和百偿还贷款的条件隘，其信息不对称靶主要表现为：如佰果借款人不对银敖行如实通报贷款捌投资的情况，银哀行很难通过借款白人过去的违约记爸录、资产现状和佰贷款用途等资料扳，在事前就确定白其违约风险，而拔且一旦发放贷款般以后，就很难进拜行监督。对于复熬杂的交易与合作阿行为的信用问题班，仅仅依靠双边拔机制来维持信用半成本很高，信用懊的保障往往依赖板于第三方。为了板解决信用问题，柏关键在于设法弱蔼化信息的不对称背性，而引入第三案方信用是解决信氨息不对称问题的笆有效方法。信用阿担保作为介入银办行与企业之间保袄证债权实现的第矮三方，承担担保啊债务方履行债务案合同的责任和义把务，属于一种特案殊

22、的信用中介服芭务。一方面，担傲保机构和银行间佰的信息室对称的耙，提升了资金融板入方的信用水平绊，另一方面担保巴机构和借款企业颁之间的信息也是安对称的，这就保半证了资金提供方俺的贷款安全。从啊本质上讲，担保扳机构分散了金融澳机构的融资风险伴，节约了交易费跋用和信息成本，扒增强了企业的融阿资能力。般2瓣.澳3市场失灵理论颁西方经济学对市板场失灵的判断，稗是建立在意大利斑经济学家帕累托皑所提出的背“半帕累托效率啊”哎原理基础上的。摆“昂帕累托效率癌”罢是指当经济运行澳处于这样一种状皑况，即在给定的佰要素价格下，任耙何要素投人的重拌新配置都不可能拔使总产出量增加暗，或者在给定的盎收人分配状况下罢，任何

23、再分配措案施都不可能在不佰使其他任何人境案况变坏的情况下袄而使一个人的境暗况较前变好，这跋时经济运行处于挨一种最佳状态，罢也就是处于市场跋最有效率的状态耙。否则，市场失拌效或者市场失灵绊就会产生。市场唉失灵的主要表现跋：消费者和生产般者都不可能具有翱充分的市场知识跋和信息，由此会奥导致信息不足或艾信息不对称的竞白争低效率；公共皑物品的非竞争性熬和非排斥性，会耙出现公共消费品扳出现矮“般搭便车盎”安现象以及使用的巴边际成本为零，懊以上两个特点决懊定了自由的市场芭机颁制无法有效供应扮公共产品；市场凹机制无法克服外懊部效应的存在对哀资源配置的扭曲版，带有负的外部笆效应的物品的生佰产和消费总是过拔多的

24、，也就是资败源配置过多；而隘带有正的外部效拌应的物品或服务颁的生产和消费往班往是不足的，也巴即资源配置不足版。挨为了弥补市场配拜置资源能力的不白足，必须由政府澳加以弥补，做出班适当的制度安排懊加以落实。专业绊信用担保具有经吧济杠杆的属性。案其功能主要是对暗资金融通和商品坝流通过程的保障埃，其经济效益主靶要从服务对象的颁各种经济增量上案间接的反映出来斑。当信用担保的肮这种杠杆功能为耙国家所利用的时扒候，即体现了政癌府的政策意图，拜引导社会资源实白现优化配置。盎2疤.百4金融中介理论氨Benston扮&Jr耙坝Smith拌（阿1976懊）首次用交易费肮用理论来证明金蔼融中介存在的必碍要性，开创了现

25、肮代金融中介理论啊的先河。他们认吧为在没有任何交稗易成本、信息成拔本的市场上，也俺就不会有金融中熬介存在。在完美爸的市场上，资余埃供求双方能够得袄到多种选择和最艾优的风险配置。挨但是现实中，市罢场交易过程中摩耙擦不可避免。如霸果没有金融中介澳，金融交易可能拔会因为交易成本伴太高而无法完成版。瓣Leland艾和耙Pyle(19靶77)扳认为解决的办法胺是好企业组成阿“哎信息共享联盟跋”把，从而以较低成笆本的搜寻和甄别八“鞍好笆”稗的投资项目，发盎出信号让投资者班相信它确实拥有爸好项目，那么由巴于规模经济，信隘号显示成本就大扒大降低了，而金俺融中介正好是这蔼样一种信息共享邦联盟。金融中介败也是道德

26、风险的唉代理监督。般Diamond拜（啊1984啊）认为投资者可八以委托金融中介巴作为监督者来克扒服企业的道德风巴险，因为金融中安介可以通过规模袄经济降低投资者傲的监督成本。信挨用担保机构属于暗一种特殊的信用伴中介服务，具有版金融性和中介性巴的双重属性。中哎小企业信用担保案机构存在的原因扒在于其规模和专拌业优势相对于分蔼散的单个贷款人跋更容易了解和搜熬寻项目，克服由绊于信息不对称和鞍不确定性所引起般的金融交易的缺安陷，降低交易成翱本，从而以比金佰融市场更低的成艾本提供服务。另疤外信用担保机构挨的监督功能也可坝以降低投资者的哀监督成本。按在现代经济条件跋下，信用已经成敖为一种特殊的资白本形式。唉

27、“扳诚信无价爱”叭，信用能够通过艾不断积累而构成挨经济主体的信誉败、商誉、品牌价靶值等经济要素，办成为一种巨大的鞍无形资产，实际案上担保机构可以霸用信誉作担保而拌不必使用实际财隘产。柏2把.哀5信贷配给理论安微观经济理论将笆信贷配给现象描疤述为如下两种情凹况：一是按在所有贷款申请瓣人中，一部分人昂得到贷款，另一邦部分拜人被拒绝，被拒懊绝的申请人即使阿愿意支付更高的袄利息也不能得到艾贷款；二是稗一个贷款申请人爱的借款要求只能熬部分地被满足。把因此，信贷配给熬表现为信贷市场拌上的非出清现象胺。然而，该现象肮并不同于新古典肮经济学由于某种邦形式的价格刚性敖而导致的市场非碍出清现象。在信按贷配给条件下

28、，疤贷款利率是银行败优化决策的变量办，市场非出清并奥不是以价格刚性瓣为前提的，相反挨它恰恰是价格充半分调整后的结果熬。笆以银行利润最大佰化为主体的微观袄信贷配给模型，暗可以追溯到上世艾纪矮60版年代凹Hodgman蔼的盎“班拖欠风险模型氨”碍。哀Hodgman暗在其信贷风险懊和信贷配给一败文中提到：盎“爱银行面对一群具班有固定收入分布拔的借款者，无论奥在何种利率价格挨下，都存在一个蔼提供信贷供给额板的最大上限跋”奥可见，在靶Hodgman肮的模型中，只要哀信贷利率给定，般所有的借款者都百可以获得贷款，埃但贷款额小于他捌们在此信贷利率拌下所期望得到的安数量。这就是所按谓的俺“板规模配给傲”凹。他

29、们认为，银拔行从贷款中可能昂获得的预期收益敖不仅取决于贷款般利率而且直接取啊决于贷款项目的案违约风险。由于昂信息不对称的存叭在，银行无法对哀贷款企业的风险澳做出完全准确的班判断，因此将利班率作为筛选厂商啊的手段。作为逆把向选择的结果，懊提高利率可能导绊致低风险借款者霸被高风险借款者叭挤出市场，而道阿德风险的存在却八可能在高利率下安把借款者吸引到伴更高风险的投资澳项目上来。由于柏利率的提高会增坝加借款者从事高氨风险投资的激励澳从而降低银行的傲收益，提高利率拜可能引起借款者吧采取不利于贷款鞍者利益的艾“邦越轨班”鞍行为，而贷款者颁的监督又是困难啊的，因此，当有拜过度资金需求时熬银行更愿意实行把信贷

30、配给，而不办是一味地提高利搬率。皑3绊我国中小企业信矮用担保体系现状拌20世纪中期，案美日等发达国家百先后建立小企业把信用担保体系，懊历经几十年的发胺展国外信用担保摆行业已较为成熟办。在我国，信用绊担保是一个新兴吧行业。自199拌3年首家专业担搬保机构昂扳中国经济技术投办资担保公司的成搬立开始，我国中扒小企业信用担保八机构从少到多、俺由弱及强，为中疤小企业发展提供背了大量融资支持扮，但同时也存在昂很多问题。当前百，深入分析我国矮中小企业信用担柏保体系现状与不拌足，进而明确整拌个行业体系未来稗的发展方向和目敖标，显得十分必绊要。翱3熬.哀1我国中小企业扳信用担保体系发懊展历程岸从我国第一家信把用

31、担保机构成立隘至今，我国中小搬企业信用担保已袄历经十几年的发澳展。从整体上看隘，信用担保行业碍已进入了依法完搬善的新阶段，全白国中小企业信用斑担保体系已初步跋形成。在发展阶稗段划分上，国内把学者尚未达成一扮致，本文结合多昂位学者的划分标凹准，从信用担保安机构的规模及制阿度建设上，将我哀国中小企业信用哀担保体系的发展澳历程分为探索起爱步、快速发展和敖依法完善三个阶罢段：斑1992-俺1997年：探邦索起步阶段。1哀992年，重庆巴、上海、广东等隘地的私营中小企巴业为了解决自身隘融资问题，自发般地组建了企业互背助担保基金会，伴标志着我国的信扮用担保实践开始罢起步。1993耙年11月我国第氨一家全国

32、性专业叭信用担保机构蔼扳中国经济技术投扳资担保公司成立袄，专业性担保开袄始介入我国信用把市场。1994佰年，广东、四川叭等地出现了以中搬小企业为主要服摆务对象的地方性版商业担保公司。霸这一阶段以政府跋建立的政策性信艾用担保机构为主皑，机构数量和业碍务品种都很少，碍担保业主要是服百务于高新科技成巴果的转化，提供背信贷担保。从严埃格意义上来说还啊不能称作一个行笆业。芭1998-疤2001年：加颁速发展阶段。1澳998年起，山芭东济南、安徽铜鞍陵、江苏镇江等板地为解决本地区佰中小企业融资难盎的问题探索组建袄独立的担保机构坝。浙江、福建、昂云南、贵州等省办的一些市县探索笆组建中小企业贷俺款担保基金或中

33、白心。山西、广东爱、湖北、北京等案地出现了科技、爸建筑等专业性担艾保机构。上海、熬北京等地开创了罢以政府财政部门稗与商业担保公司扳合作方式。地方吧性担保机构在中吧小企业融资难问佰题中发挥的作用爱逐渐引起了中央柏政府有关部门的皑重视和支持。这袄一阶段在政府的肮支持和推动下，癌我国的信用担保俺机构迅速发展壮岸大。根据200哎1年底对25个瓣省市5个计划单斑列市507家担笆保机构进行的调版查，担保公司资白本金总额达到1懊55.3亿元，安担保总额393斑亿元。507家氨担保机构中政府罢出资181家，办政府参与出资的敖占200民间出奥资的占126家瓣。507家总体挨实现收入7.2鞍亿元，其中担保懊费收入

34、3.3亿白元，投资收入2芭.7亿元，其他摆收入1.2亿元把。凹2002年至今稗：依法完善阶段傲。2002年4皑月，国家经贸委袄、财政部和中国皑人民银行联合下绊发了关于进行胺全国信用担保机鞍构基本情况调查斑的通知。20芭02年6月，九班届全国人大常委半会上通过中华百人民共和国中小佰企业促进法，把以法律的形式对搬信用担保的大政俺方针和重要举措啊进行了确定，使昂我国的中小企业罢信用担保体系建稗设有了法律依据袄2。中小企业暗促进法中明确爱规定，全国县级吧以上政府都要推扮动建立中小企业绊信用担保体系。澳不但明确了国家安中小企业发展基叭金支持建立中小疤企业信用担保体巴系，而且鼓励各艾种类型的担保机氨构为中

35、小企业提安供信用担保。2绊003年1月，哎中国人民银行会哎同财政部、国家八经贸委、劳动和案社会保障部联合办制订并发布下败岗失业人员小额啊担保贷款管理办罢法，委托省、稗市有关中小企业岸信用担保机构运佰作，拓展了信用搬担保组织的业务按范围。2003耙年7月，财政部安发布关于加强鞍地方财政部门对疤中小企业信用担唉保机构财务管理疤和政策支持若干啊问题的通知，翱进一步规范中小碍企业信用担保机澳构的财务行为。耙2006年国务暗院办公厅印发的俺关于加强中小半企业信用担保体斑系建设的意见矮提出建立健全担跋保机构的风险补安偿机制。袄3百.霸2我国中小企业背信用担保体系运瓣行框架背我国已初步构建安起隘“哎一体两翼

36、四层鞍”隘的中小企业信用板担保体系。扮“搬一体奥”吧指政策性模式主敖体，强调昂“佰多元化资金、市奥场化运作、企业耙化管理、绩优者般扶持唉”癌；班“啊两翼爱”埃指商业性信用担百保和互助性信用哀担保作为必要补败充；鞍“扒四层扒”敖指中央、省（市按、区）、地市、搬县（市）四级，八其中基层信用担绊保机构负责辖区胺内的直接担保业邦务，省级担保机靶构主要负责为基傲层担保机构提供把再担保，中央有拜关部门对行业进颁行监管。其整体般运作框架如图3斑.1。哎图3颁.跋1我国中小企业巴信用担保体系框背架按4摆我国中小企业信板用担保体系存在胺的问题耙4熬啊1 信用担保机巴构的制约斑随着我国市场经安济的发展和投融笆资体

37、制改革的深按入，我国信用担啊保业的发展十分爱迅速。但有关调班查表明，目前我笆国大多数担保机埃构普遍存在资本巴实力不足、自身阿信用程度较低、把业务规模偏小、跋主营业务亏损等八问题。由于无序搬竞争，有些注册案资本金仅为30爱万元的担保机构霸，信用担保总额八却高达资本金的疤几十倍；更有些邦担保机构以担保巴名义套取银行信八用，违规进行资霸金运作，加大了挨银行信贷的风险般。盎“稗信用过度斑”翱和巴“吧信用缺失邦”霸使一些担保机构稗陷入了双重困境昂，发展举步维艰矮。作为社会信用斑体系的重要组成扳部分，实际上信澳用担保业在目前巴我国建立现代社捌会信用体系、发八展信用经济的过爸程中，应该具有柏很好的市场前景按

38、和优势。信用担柏保所具有的信用吧增级和信用放大埃的功能以及风险胺管理的特征，使翱信用担保业在市凹场经济发展中面芭临着巨大的发展罢机遇和空间。然鞍而，我国担保业扒积十多年的发展霸却没能形成一定笆的行业规模，在扳市场上难成气候哎，甚至行业的整鞍体社会形象不佳挨，很大程度上在吧于担保业的发展斑一直处于无序状哀态。制约信用担阿保机构发展的因巴素主要有以下几盎个方面：俺第一，败资金来源单一，捌担保基金规模小埃。目前，中小企暗业信用担保机构袄多以政府财政出肮资为主，属于典肮型的耙“岸政府主导型隘”按担保机构，受地板方财力所限，基霸金额度偏小。同柏时，由于担保机矮构的资本金补偿昂制度缺位，各担八保公司成立以

39、来拌，再没有通过财扒政或其他渠道注斑入资金，发展后笆劲明显不足。按第二，叭经营收入少，业背务扩张能力不足斑。大多数中小企半业信用担保机构白担保费用收入只疤能基本弥补业务百开支，公司实际盎处于亏损状态，袄无力进行业务拓埃宽。碍第三，鞍企业负担重，积罢极性不高。目前阿，企业向担保机叭构申请贷款担保矮时，一般需要先版向担保中心缴存瓣入会费以取得会爱员资格，办理相佰关手续，并向贷奥款银行移存保证艾金，之后企业才背能具备贷款资格稗。过多的担保费氨用加重了企业负澳担，许多企业因爱此对贷款担保望隘而却步。芭第四，皑政府干预多，代瓣偿率高。担保公佰司的运作或多或板少受到行政干预板，经营独立性不拜强，易形成代偿

40、澳风险。同时，担稗保机构受人员数扳量、从业人员素巴质等因素影响，皑难以对受保企业拜获取贷款后的经案营活动实施有效跋监控，制约了信肮用担保机构的风败险监控和处置能矮力。安第五，蔼缺乏行业发展规白划，担保机构运版作不规范。目前跋，担保机构发展半基本处于起步阶败段，对担保机构板的管理主要依据坝关于中小企业佰信用担保管理的阿若干规定等办笆法，担保机构的氨市场准入与退出氨、注册资本金、吧法人任职资格、癌从业人员条件、哎经营场所以及对啊担保机构的主管挨部门等还欠规范扮，致使担保机构暗普遍存在注册资耙金少、从业人员癌素质低、管理水板平不高等问题。肮4邦邦2 中小企业自熬身的制碍约肮从企业层面分析癌：一是中小

41、企业啊基础差、底子薄蔼、规模小、抗风熬险能力弱。中小俺企业绝大部分是胺白手起家，存在搬先天不足。另外凹加上金融体制等氨多方面的因素，把造成融资渠道狭扒窄，严重制约其疤发展壮大。二是鞍法人治理结构缺凹位，发展战略上拜存在盲目性，无蔼明确中长期规划癌和信息支持。中耙小企业主要以家邦族经营、合伙经拌营等方式发展起氨来，大部分企业艾没有建立起现代挨企业制度，产权唉单一、权责不明办，家族性质较浓八，甚至还处在蔼“八丈夫是董事长兼板总经理，夫人是八会计兼出纳阿”坝的原始局面。企啊业主存在文化水爸平低、观念落后扮。三是财务不健啊全，信息不对称癌。由于中小企业坝普遍存在经营规氨模小，企业由股绊东直接经营，企班

42、业账户与经营者啊个人账户具有一熬定连通特点，为哎了方便，企业往败往原材料采购资埃金先打到个人信唉用卡收购，产品吧销售货款直接打癌入个人账户。这傲样不仅使银行难邦以掌握企业资金隘使用流向情况，拔而且获取信息成叭本很高，造成银背行更愿意为大企背业、大项目提供啊贷款，而不愿意俺为中小企业服务阿。四是贷款抵押懊担保难。中小企按业自身资产少，耙可提供的抵押物敖不足，有实力的跋企业不愿为其担罢保，担保公司收俺费高，经营稳定拔性差，产品档次暗、技术含量有缺颁陷。五是贷款需板求急、金额小、笆需求频繁、不确皑定性高、风险大班，不利于商业银巴行经营目标实现傲和风险管理（收鞍益较小而管理成艾本和风险成本过哎大）。澳

43、4碍半3 银行机构的叭制约傲中小企业信用担拌保公司与商业银挨行之间缺少沟通挨，分歧较大，难办以取得银行合作拔与支持。从银行肮方面讲，其在服般务对象的选择上摆逐渐向大行业、笆大客户和基础产昂业靠拢，对于投傲向企业的贷款往碍往既谨慎又怕麻澳烦。加之大部分扒商业银行对建立疤中小企业信用担俺保体系的政策法邦规没有完整系统八的认识，对担保跋公司的信用度很邦难接受，从而在拌担保放大倍数、班风险分担比例等安问题上，与担保啊公司分歧较大，爸甚至要求担保公唉司与银行二者承八担的风险严重不袄对称，增加了担巴保公司的潜在风疤险。哀我国银行等金融捌机构的发展还不胺够完善。首先，搬银行旧的思维定佰势仍然存在。我罢国银行

44、机构大多疤属于国有性质，搬过去传统的就业邦模式是从城镇居昂民和企业那里吸班收存款，然后将敖资金按照计划要绊求或行政部门意扳图贷给国有大型靶企业，对中小企埃业尤其是非国有傲性质的中小企业版在具体问题上采蔼取消极的态度，半再加上社会上又叭无独立的、信誉拌高的资信评估机隘构，银行缺乏了办解企业风险的足摆够信息，只能对扒中小企业的贷款俺采取保守态度。疤其次，商业银行般的经营方式和信阿贷品种单一。由矮于中国人民银行佰大幅度削减存款稗准备金利率，使挨得银行间同业存搬放利润减少，加巴之商业银行被禁拜止从事投资银行矮业务，无法通过般有效的资产组合坝经营来降低资产案营运中的高风险伴，因而银行贷款八倾向于那些相对

45、背而言成本较低、靶风险较小的大企班业，而对于贷款扒需求急、频率高罢、数量少、风险半大的中小企业贷鞍款，商业银行现拔有的服务方式、霸服务种类和服务芭效率都还不能与挨之相适应。懊4翱.敖3疤.笆1百制约金融支持中岸小企业发展的五敖种矛盾半1傲、唉信贷投放力度加背大与优质客户不办足的矛盾。优质摆客户是指资产负摆债结构良好、经绊营机制健全、产笆品市场前景较好敖、有一定盈利能傲力的贷款人。但坝从实际情况看，班负债率高、效益霸低下是中小企业唉获取贷款难的主背要原因。伴2败、拔商业银行集约化啊的经营管理模式埃与民营企业的融挨资需求之间的矛班盾矮一是由于银行贷皑款审批权过于集靶中，程序烦琐，败时间较长，影响哎

46、了贷款的正常发版放，尤其对于企把业的流动资金需蔼求，常常延误生白产时机，不符合胺民营企业的资金搬需求特点，一定皑程度上抑制了对邦民营经济的信贷碍支持。二是信贷按主体缺位与资金板需求刚性增长不翱相适应。商业银盎行对民营企业支吧持力度事实上在百逐渐弱化，民营稗企业融资存在颁“案源头缺位哀”笆的问题，与民营巴企业迅速扩张、哀资金需求量日趋拜增大的现实形成矮矛盾。三是严格隘的贷款责任风险袄管理制度与信贷凹营销权责对称原笆则不相适应，形碍成胺“邦多贷多风险、少袄贷少风险、不贷氨无风险爸”颁的局面，基层机敖构的放贷积极性袄大打折扣。四是罢商业银行的贷款矮责任与利益激励搬不对称，基层行柏普遍存在滞贷守爸安心

47、理。暗3奥、巴金融信用强化与百企业自身经营不班规范的矛盾。随奥着市场经济的不背断发展，金融信摆用约束越来越强氨，金融作为债权扒人，要求企业产拜权明晰，账务清叭楚，经营规范，鞍并且债权人的合碍理债权能够不折阿不扣地履行。但叭调查中我们发现蔼，笆22奥家民营企业有隘12矮家没有固定的财佰务人员，他们多八数聘请退休人员扳或下岗职工兼职盎，且一人兼职数凹家民营企业的会坝计，对账务进行耙定期汇总整理，搬没有建立日常的扳财务核算，因而摆很难保证财务资隘料的准确性、完蔼整性。不少私营扳企业重复建设严邦重、管理混乱、懊账表虚假、技术搬落后、产品档次耙低、缺少竞争能柏力，导致信用等胺级较低，资信相稗对较差。笆4

48、耙、爸担保难、抵押难懊与银行审慎经营笆原则的矛盾昂。班近年来，金融风捌险的防范提高到癌了前所未有的高暗度，商业银行提耙出贷款终身负责八制和新增贷款不安良率为零的要求耙，为此各金融机皑构加大了贷款担耙保机制的建立，按要求中小企业贷奥款必须提供相应把的担保。银行之耙所以有扳“傲恐贷昂”吧、隘“颁惜贷靶”啊的心理和行为，敖主要是对私营企唉业的还贷能力有伴顾虑，全市仅有百的几家担保机构八一直没有建立完绊善有效的担保机叭制，担保基金来版源少，没有必要澳的风险补偿机制哀，导致担保能力拌低下，不能为广颁大私营企业提供昂担保。扳5佰、盎私营企业贷款岸“鞍急、少、频、快版”绊的特点与霸“皑一事一报背”败的贷款审

49、批方式板之间的矛盾稗。搬近年来，金融机般构为防范信贷风扒险，对信贷管理按体制进行了一系柏列改革，上收基奥层行的贷款审批啊权，客观上增加按了中小企业、个氨体私营企业申办耙贷款的审批时间巴和审批环节。银袄行和担保机构为摆了控制风险、保颁证盈利，纷纷提奥高了自己的门槛颁，和中小企业融稗资的实际需要存罢在不小的差距隘。绊4霸扮4 政府政策的白制约佰我国的中小企业稗信用担保机构是蔼在各级政府的直疤接支持下建立的熬，如果政府行为扮得不到制约，政俺府就可能会以出矮资人身份不适当笆干预担保业务活绊动，信用担保就芭会重蹈政府干预鞍贷款的覆辙，出白现各种形式的指罢令性担保。虽然懊政府提出要减少霸行政干预，实行般公

50、司化运作，但颁是领导说了算、靶领导定项目造成埃呆坏帐的现象还唉广泛存在。另一癌方面，信用担保哎机构又离不开政皑府的支持，尤其阿是资金上的支持傲，如果政府对中拌小企业的政策发霸生调整，或者减安少对担保机构的熬资金注入，担保稗机构就难以生存扳。尤其是体现在巴以下三个宏观政扳策方面：坝4傲.挨4阿.伴1奥法律法规不完善般作为中小企业班促进法的配套熬文件中小企业熬信用担保管理办艾法尚未出台。案虽然国家发改委氨对跨省区或规模按较大的中小企业颁信用担保机构的邦准入条件和审批艾程序作了规定，肮但对一般担保机鞍构的设立与退出皑机制，担保机构搬的财务和内控制板度、业务范围和耙操作流程、风险白防范和损失分担哀机制

51、等还没有明皑确的规定。熬4胺.邦4捌.挨2阿作为政府层面的奥共同促进的局面皑尚未形成懊在国家发改委的拔积极推动下，我版国担保行业发展白迅速，在一定程袄度上缓解了我国佰中小企业融资难伴的局面，但整个瓣政策层面共同促奥进中小企业信用碍担保体系建设的跋局面尚未形成。巴比如在担保机构啊税前提取风险准拔备金问题上，虽凹财政部有明文规啊定，但并非各地奥税务机关都能认搬可。人民银行信跋贷登记系统不对癌担保机构开放等霸等。罢4疤.巴4俺.坝3疤风险补偿机制欠岸缺叭参考发达国家和爱地区的做法，担奥保机构可以给政霸府扩大税源，增稗加就业，政府相搬应地从产生的新艾税源中提出一部百分资金支持担保板机构发展，适当俺补偿

52、担保机构代懊偿的风险，使担碍保机构实现正向巴循环。虽然现在氨一些地区陆续设疤立了信用担保专摆项资金，促进中八小企业信用担保版体系建设，但在碍国家层面的风险坝补偿机制还没有唉出台。癌4稗坝5 社会环境的岸制约白中国信用担保的把巨大社会需求与柏社会信用体系的袄不完善造成的巨敖大矛盾，严重制吧约担保业的发展爸。 企业流动资芭金紧张，从社会颁环境因素分析，拔有国家宏观调控半、担保信用体系巴建设滞后、社会熬信用环境不佳等瓣原因，致使企业百出现融资难。 百4坝.暗5俺.隘1百信用环境不完善翱影响了企业融资稗企业诚信、法律熬环境的欠缺使银背行对逃债企业的斑贷款难以收回，爱还对其未来的经熬营行为更加提防艾，同

53、时，企业也跋难以同其他银行板建立信贷关系，摆妨碍了企业融资矮，危害中小企业摆的成长。 拜4拔.跋5把.坝2爱宏观调控压缩了班部分企业流动资扳金贷款稗有47的企业昂认为宏观调控使凹企业资金更为紧八张。2004年笆国家宏观调控特板别是4月份金融白宏观调控实施时霸，金融部门对基拔础设施等固定资唉产贷款难以压缩安，主要压缩流动扮资金贷款。该市斑工业流动资金贷伴款比上月减少2埃.5亿元，下降敖9.6，20摆04年末仅比年吧初增长4.53哀，比上年少增百长19.47个邦百分点。特别是哀热点行业如纺织扳业等，宏观调控按对其影响更大。鞍我行监测的11啊户纺织企业，2芭004年末贷款笆比年初减少80傲08万元，

54、下降哀8.17，2斑005年6月末斑贷款虽比年初增摆加7625万元埃，但仅是一种恢哀复性增长。20傲04年末，我市稗固定资产贷款比鞍年初增长了14隘.22。肮4般.跋5柏.熬3跋宏观政策调整不傲利于中小企业融巴资案一是2004年叭5月在深圳证券扮交易所主板市场霸设立的中小企业捌版，由于门槛太跋高而使中小企业般可望不可及；二拜是国有企业特别吧是大型国有企业百得到国家较多的巴支持，如为实现般国有企业三年按“碍脱困任务熬”奥，大型企业得到芭较多的贷款而中爸小企业无此待遇白；三是企业向社颁会融资的政策规靶定不明确，有关八监管部门对企业搬向社会融资也持瓣慎重态度，企业把难以向社会进一扳步融资。把4隘.稗

55、5埃.矮4扒担保信用体系建肮设滞后使企业难奥以扩大融资坝一是担保机构数傲量少、实力弱。啊2005年5月百末，我市担保机扒构仅22家，仅芭为不到中小企业岸总数1%即不到拔300户企业提胺供贷款担保,担疤保机构注册资金鞍总额13225坝万元，平均每家懊注册资金601疤万元，即使按注氨册资金1：5的疤比例提供担保，爱每个机构能提供按的担保金额平均肮在3000万元埃左右，担保机构办的有限担保能力凹远远不能满足中摆小企业巨大的资啊金需求。200扳4年末、200隘5年5月末，我罢市担保机构的担埃保贷款余额分别巴为55485万肮元、77517耙万元，分别占我半市贷款余额的1瓣.23%、1.唉63%。二是由般

56、于企业风险意识隘增强，只有少数扳企业实行贷款担挨保联保，愿意为埃其他企业提供担暗保的企业很少，案使得贷款担保难岸以进一步改善。办 捌4芭.佰5癌.罢5巴资本市场不发达办，企业直接融资跋难吧在成熟的市场经阿济国家，由于资按本市场比较完善爸，直接融资占全罢部融资的比重达阿30-50白，甚至更高。而靶在我国，直接融唉资发展不快。统佰计表明，200搬0年至2003唉年，我国直接融拔资占全部融资的败比重逐年下滑，唉分别只有22.敖4、9.2百、5.5和4昂.1。200背4年6月末，贷癌款融资的比重仍柏然高达82.7鞍%。我市目前仅败有2家企业上市背融资，占规模以埃上企业数量的0哀.11，80败户企业贷款

57、占负胺债的比重达48耙.5，正是由案于我国资本市场邦不发达，融资结岸构不合理，间接版融资比重偏高，斑直接融资比重偏半低，才使企业自暗有资金缺乏的状昂况总是难以改观靶，企业总是难以版合理地调度资金爱头寸。这是企业办流动资金紧张的般深层次原因。奥5佰完善中小企业信般用担保框架体系柏对策拔5班爸1 中小企业信办用担保体系的构凹建原则爸按照政府引导与摆市场运作相结合佰、多元化出资与凹政策扶持相结合奥、促进发展与防摆范风险相结合的跋原则，因地制宜埃，积极稳妥，形安成以企业投入为俺主体、民间资本芭和境外投资共同班参与的多元化投氨资格局，建立共鞍防风险、配套服隘务、自主经营、办良性发展的社会扮信用担保体系，

58、巴鼓励和支持各类爱担保机构不断开般拓担保市场，创艾新担保业务，改岸进担保服务，支百持经济发展。信败用担保体系建设哀的原则有：袄5袄.熬1扮.暗1岸政府推动与市场啊运作相结合斑根据中小企业布皑局等实际情况，般因地制宜，量力颁而行，积极推动芭信用担保机构建班设，加快完善社埃会信用体系。担哎保机构要坚持市邦场化运作，自主背经营，自担风险半。鞍5胺.埃1扒.昂2扳多元化出资与政胺策扶持相结合搬积极拓宽资金来氨源渠道，逐步形按成以政府投入为稗引导、企业投入疤为主体、民间资笆本和境外投资共爸同参与的多元化伴投资格局。对投拔入的资金要制定艾规范的管理办法跋，确定合理的投邦入方案，发挥好啊启动和引导作用摆。同

59、时，在国家碍法律法规许可的哀范围内，对担保哀机构的发展给予瓣一定的政策支持蔼。昂5扮.佰1拔.奥3氨促进发展与防范袄风险相结合柏要大力发展各类绊担保机构，积极俺开拓担保市场，吧创新担保业务，敖改进担保服务，扮支持经济发展，芭在发展中防范风巴险。挨5按.般1板.昂4捌开展担保与提高按信用相结合岸担保机构要及时唉为符合条件的企哎业提供高效的担摆保服务，借款企岸业要树立诚信意奥识，认真履行贷伴款和担保协议确胺定的各项义务，肮按时还本付息，氨严禁恶意套取担哎保、逃废债务。爱5般.隘1盎.敖5柏妥善处理好担保邦机构与借款企业版、金融机构的关氨系胺担保机构与借款般企业是担保与被摆担保的关系，担胺保机构要及

60、时为扮符合条件的企业绊提供高效的担保芭服务；借款企业暗要认真履行贷款氨和担保协议确定碍的各项义务，按凹时还本付息，严巴禁恶意套取担保熬、逃废债务。担翱保机构与金融机芭构是在利益一致哀基础上的合作关岸系，双方要以互邦利双赢为目的，半明确各自职责，盎合理分担责任，耙加强信任，密切俺合作，实现利益哀共享、风险共担疤。八5百皑2 坚持以政策埃性担保机构为主按的担保体系坝政策性担保机构背是政府引导经济澳发展职能的延伸邦和补充，是发展办市场经济的必要爸手段，也是推动邦实体经济可持续绊增长的重要力量叭。当前，政策性哀担保机构正面临背难得的历史机遇爸，改革和发展的邦任务也更加艰巨癌。捌一方面，推动新邦型工业化