现金管理系统培训教材

1、 HYPERLINK 板更多企业学院：颁 按中小企业管理芭全能版般183套讲座+氨89700袄份翱资料班总经理、高层澳管理矮49套讲座+1把6388埃份摆资料矮中层管理学院佰案46套讲座+6岸020邦份拜资料扳胺国学智慧、易懊经懊46套讲座背人力资源学院埃败56套讲座+2啊7123斑份癌资料跋各阶段员工培傲训学院蔼77套讲座+ 罢324罢份败资料岸员工管理企业搬学院拔67套讲座+ 柏8720捌份百资料拔工厂生产管理霸学院傲52套讲座+ 昂13920碍份半资料百财务管理学院傲叭53套讲座+ 柏17945挨份懊资料啊拔销售经理学院傲胺56套讲座+ 翱14350氨份埃资料扳销售人员培训奥学院岸72套

2、讲座+ 艾4879翱份白资料癌 懊 按 隘现金管理系统(挨F4)伴本系统是般K/3懊系统的组成部分隘之一，同总账系耙统联合起来使用白，可单独提供给拜出纳人员使用，翱使用对象是企业百中的出纳人员，八能处理企业中的岸出纳业务。扮第一章：现金管艾理系统初始化(哀F4-1)背 初始设百置是处理启用本阿系统时的一些初埃始数据和系统设搬置，包括单位的敖银行日记账、现肮金日记账的初始挨余额的引入，银扒行未达账、企业疤未达账初始数据佰的录入，余额调爸节表的初始设置绊。本章的目的疤当完成本章的学盎习之后，您将能氨够做以下事情：皑掌握现金管理系佰统初始化的主要霸工作白掌握现金管理系案统初始化流程班掌握现金管理系昂

3、统初始数据录入癌的操作扒掌握初柏始捌余额调节表的制阿作现金管理系统初始化流程图录入银行未达账录入企业未达账引入会计科目和科目余额设置初始余额调节表结束初始设置袄 罢 摆 霸 皑现金管理系统初氨始化工作流程图肮系统初始化（F俺4-1-1班）一引入会计科目及科目余额：跋案例：海天公司挨从胺2003年3月熬1日百开始启用现金管艾理系统，从总账扳中看到现金的期凹初余额为374阿00元，银行存笆款下有三个银行瓣：工商银行银行敖账号12445颁6，人民币，期氨初余额为923颁800元，银行邦对账单期初余额隘为913800隘；建设银行账号扮111111，颁美元，期初余额奥为35000美柏元，银行对账单挨期初

4、余额为34熬500美元；中白国银行账号78摆9456，港币伴，期初余额为1班50000港币袄，银行对账单期拜初余额为150耙000港币。哀在尚未进行初始肮化工作的账套中阿选择拜“邦初始数据录入哎”佰菜单，系统进入癌初始化状态。在翱初始设置窗口的板菜单栏上单击办“鞍编辑搬”佰菜单，在弹出的捌菜单条上单击伴“肮从总账引入科目坝”胺选项。系统将从拜总账系统中导入绊设置好的科目。奥此时还需给引入耙的银行科目添上翱相应的拜“扒银行名称柏”邦与阿“俺银行账号皑”袄。摆注意：从总账引捌入的科目属性必懊须是敖“岸科目设置鞍”爱中的现金科目或罢银行科目，否则败科目将不被引入阿，并且，只引入蔼总账中的明细科啊目。

5、翱初始化窗口编辑俺菜单选项中单击疤“拌从总账引入余额班”扳选项，系统会弹鞍出过滤框让用户唉选择引入期间，按然后系统将从总疤账中导入有关科叭目余额。澳现金科目只要引芭入总账科目余额岸即可。上图中有佰“霸借方金额版”暗和霸“绊贷方金额盎”昂，只有在熬“啊现金管理系统吧”霸启用非第一期时俺，系统引入总账伴科目余额时会将颁本年借方发生额俺和本年贷方发生澳额一同引入。二初始银行、企业未达账录入：叭银行科目除引入疤总账科目余额外版，还必须手工录艾入银行对账单期扒初余额到相应的拜位置。拜案例：从上一个八案例可以看出银袄行对账单和企业氨实际账务有一定瓣的差异，现知道斑期初银行调节表背为：拔工商银行（人民摆币）

6、奥企业账务余额：般923800元耙 绊 暗 银行对账搬单余额：913笆800元跋 爱 企业已收银傲行未收：100皑00元（加）哀调整后余额：9坝23800元 哎 隘 肮 调整后班余额：9238跋00元把建设银行（美元稗）：摆企业账务余额：霸35000元 佰 敖 邦 银行对账单哀余额：3450办0元爸银行已收企业未瓣收：0 氨 班 伴 企业已收银行碍未收：500元唉（加）按单击初始化菜单捌“扳编辑翱“岸选项中的敖“拔银行未达账胺”爱选项，将会弹出按会计科目、币别凹（根据案例先选巴择工商银行和人盎民币），选择完办毕后，在该界面蔼工具栏上用鼠标罢单击熬“熬新增扒“半按钮，将弹出新凹增界面，录入企蔼业

7、已收银行未收邦10000元，俺除扮“般日期懊”把、癌“邦结算方式芭”败、碍“败结算号捌”隘和拌“绊金额柏”摆外翱“盎摘要靶”扳可以根据用户真案实的业务填写，扒接着将其他银行般未达账录入完毕敖：傲注意：用户在录笆入时要特别关注哎，俺“跋企业已收银行未盎收按”懊录入的是邦“扒借方金额颁”唉，跋“啊企业已付银行未伴付哎”搬录入的是安“凹贷方金额爱”啊，千万不能混淆昂。氨用户千万不能忘傲记还有建设银行跋的银行未达账。三初始余额调节表：岸单击初始化菜单邦“昂编辑埃“唉选项中的般“碍余额调节表阿”昂选项，用户选择半银行。系统将根埃据用户从总账引版入的现金日记账叭，银行日记账或袄用户自己输入的叭初始数据及输

8、入拔的银行未达账，哀企业未达账的有挨关资料，生成期扳初的银行余额调班节表。四平衡余额表： 摆单击傲“靶余额平衡检查班”瓣选项后，将对余癌额表的平衡关系矮进行检查。若有案不平衡的账户，白系统将会提示不翱平衡的科目。五结束初始化启用系统：背 当所有傲的初始数据均录矮入，并且确认正败确后，即可结束傲初始化，启用系拌统。办单击靶“凹结束初始化罢”哀选项后，将启用懊系统，注意要录般入正确的启用期阿间。矮注意：启用系统靶后，若发现初始哀化错误，在当期扒可用背“翱反初始化奥”昂回到初始化状态瓣，修改初始数据叭。八第二章：现金管癌理系统应用操作搬（F4-2）矮 本章主碍要讲述了现金管皑理系统的参数设班置和现金

9、处理、柏银行存款管理和坝票据管理等现金绊管理业务的操作拌，本章的目的扮当完成本章的学巴习之后，您将能笆够做以下事情：挨掌握现金管理系颁统的系统参数设佰置扮掌握现金管理系鞍统的操作流程靶了解现金管理系扮统的具体操作现金管理系统操作流程图现金处理资金报表期末结账银行存款管理系统参数设置票据管理皑现金管理系统操挨作流程图把第一节：系统参隘数设置（F坝4-2-1盎）搬 本节俺主要讲述了现金奥管理系统参数的氨含义和设置的具熬体操作。扳在系统设置中选澳择现金管理系统暗，双击板“翱系统参数斑”板，将弹出系统参癌数设置窗口，在芭该窗口上，用户案将有关的公司名昂称，地址，电话把，会计期间等信班息录入即可。鞍另外

10、，在阿“稗现金管理八”柏窗口上，用户若鞍选择案“半结账与总账期间八同步白”奥时，总账必须在敖现金管理系统结绊账后方可结账。昂第二节：现金处埃理（F斑4-2-2岸）扳 本章岸主要介绍现金部胺分的各种业务管八理，包括：现金哀日记账记账，现皑金盘点，现金对耙账，日报表等。半其中日记账的登捌记有三种方法：爸（白1隘）直接从总账引搬入现金类凭证记罢录，可按日或期吧间登记日记账；坝能选择按对方科稗目或现金类科目佰进行登账；（吧2皑）通过复核记账盎的方式逐笔或选半择批量登记日记袄账；（懊3拔）直接逐笔登记半日记账，或录入摆日期、凭证字号肮后自动取凭证摘伴要、金额等信息爸进行登记日记账跋。翱建议：为了出纳背人

11、员记账的连续斑性、每笔业务的鞍清晰度以及与总皑账的对账，为了办确保账务的准确背性和可比性，建艾议用户以直接逐按笔录入每笔发生颁的业务最好。直奥接从总账引入和按从复核记账方式吧登记日记账的方八法虽然快捷，但跋失去了现金管理岸的意义。故本章哎不讲复核登账方败式和直接从总账唉引入的方式。现金日记账：拌现金日记账最好笆是将每笔业务分邦开记录，因为总捌账中有时一张凭八证包括了好几笔懊业务的数据。在昂主窗口选取袄“奥现金背”癌功能子模块，双鞍击捌“芭现金日记账凹”暗进入现金日记账癌界面。在该界面蔼的碍“埃编辑板”耙菜单中单击白“邦新增鞍”伴选项，则进入新坝增现金日记账界颁面，根据业务分邦笔记录（案例可靶以

12、根据总账中数爸据）：柏 发生的现金业扮务，选定不同的阿日期和科目分别哀录入（有几个日扳期和几个科目都疤要分开记录），把如果是增加则将扳数据录入到疤“袄借方金额凹”傲中，反之则录入扮到皑“俺贷方金额跋”扮中。其他选项根八据实际情况录入案。爱注意：用户也可啊以选择百“翱编辑鞍”笆菜单中拔“爱从总账中引入现白金日记账胺”班的功能，忌两项肮混合使用，这样摆，可能会使你的败对账复杂化：现金盘点单：把现金盘点单是用佰来管理实际现金邦金额与账面数是隘否符合的。选取稗“胺现金跋”笆功能子模块，单凹击叭“般现金盘点单搬”爱，进入现金盘点疤界面，假设现在斑是2003年3蔼月31日，保险哎箱中有现金10澳0元30张

13、，与爱账面金额相符。版单击八“岸新增扒”巴，系统弹出一个百对话框：阿用户可在其上选捌择要盘点的科目搬币别、日期，用盎户将有关现金的邦盘点结果录入之扮后单击罢“疤保存爸”绊按钮即可。输入氨盘点结果时按表敖上的设置输入。吧在该表上只用输哎入数量，小计金拌额将自动生成。现金对账：案制作完毕后弹出笆盘点信息界面：埃 现金对佰账模块中系统自敖动将出纳账与日吧记账当期现金发摆生额，现金余额啊进行核对，并生鞍成对账表。查询罢现金对账结果。颁 选择哀“霸现金搬”坝功能子模块，双霸击败“跋现金对账八”翱，系统弹出百“矮现金对账板”般界面。吧选择科目、期间捌，确定后生成败“拔现金对账表挨”八。 正确的结果碍是现金

14、管理系统颁、账务系统完全伴一致。若两者余吧额或发生额有差背异，就需要核对蔼明细账，查明差碍异的原因。现金日报表：啊 选取佰“扮现金埃”搬功能子模块，双安击版“氨现金日报表般”碍，系统会弹出输跋入查询条件选项袄框，用户在对话敖框上输入要查询岸的现金日报表的扳有关条件（如日疤期等）后，将弹癌出现金日报表，敖该表是根据用户盎录入的现金日记拜账自动生成的。柏日记账对相同的翱币别进行小计。版并且可以引出成摆其它格式的报表斑。肮第三节：银行存版款管理（F扮4-2-3澳）胺 本章挨主要介绍银行部芭分的各种业务管版理，包括：银行暗日记账记账，银翱行对账单，银行矮存款对账，余额扳调节表，日报表败等。其中日记账柏

15、的登记，有三种暗方法：（版1敖）直接从总账引氨入现金类凭证记熬录，可按日或期巴间登记日记账；芭能选择按对方科巴目或现金类科目按进行登账；（碍2巴）通过复核记账哎的方式逐笔或选扒择批量登记日记败账；（扮3蔼）直接逐笔登记按日记账，或录入稗日期、凭证字号阿自动取凭证摘要班、金额等信息进阿行登记日记账。伴银行对账单可以绊逐笔登记，也可疤以从外部直接进搬入文档。半建议：为了出纳肮人员记账的连续奥性、每笔业务的版清晰度以及与总拜账的对账，为了拔确保账务的准确盎性和可比性，建邦议用户以直接逐昂笔录入每笔发生芭的业务最好。直邦接从总账引入和皑从复核记账方式跋登记日记账的方翱法虽然快捷，但巴失去了银行存款跋管

16、理的意义。故盎本章不讲复核登凹账方式和直接从板总账引入的方式背。银行存款日记账：熬银行存款日记账耙最好是将每笔业巴务分开记录，因叭为总账中有时一稗张凭证包括了好熬几笔业务的数据斑。在主窗口选取扮“岸银行存款耙”背功能子模块，单背击板“安银行存款日记账扮”案进入银行存款日巴记账界面。在该拜界面的澳“胺编辑啊”板菜单中单击板“坝新增隘”哎选项，则进入新昂增银行存款日记罢账界面，根据业皑务分笔记录（案鞍例可以根据总账靶中数据）：岸发生的银行业务拜，选定不同的日氨期和科目分别录版入（有几个日期隘和几个科目都要邦分开记录），如安果是增加则将数摆据录入到佰“翱借方金额八”啊中，反之则录入白到拜“班贷方金额

17、爸”癌中。其他选项根碍据实际情况录入澳。俺注意：用户也可哀以选择白“胺编辑办”板菜单中氨“伴从总账中引入银邦行存款日记账半”肮的功能，忌两项巴混合使用，这样霸，可能会使你的板对账复杂化：拌注意：在美元账挨户中经常有汇兑拌损益的业务发生按，因为其不涉及把外币的增减，而盎在新增界面只能安录入外币的原币鞍金额。所以建议八用户先在新增界败面录入一个增减皑额都为零的记录盎，再到银行存款矮日记账中修改该疤记录，将本位币扒金额补上。银行对账单：案 此模块板主要讲述了银行哀对账单的录入。柏选取白“安银行存款懊”爸功能子模块，双佰击啊“蔼银行对账单八”挨，系统会进入懊“佰银行对账单扒”罢界面。在该界面白的工具栏

18、上用鼠按标单击哎“搬新增巴”扮按钮，在弹出的柏对话框上记录的碍数量，然后单击颁“扮保存百”败按钮，则进入另案一新增截面。银佰行对账单要根据巴银行给出的对账叭单一笔一笔进行把输入。胺注意：银行对账霸单中的借贷方向稗与账簿刚好相反扒，银行存款增加稗在银行对账单中办数据要录入到贷百方金额中，反之澳减少要在借方金暗额中录入。银行存款对账：巴银行存款对账指摆的是银行存款日澳记账同银行存款办对账单的核对，巴为生成余额调节捌表作准备。选取肮“傲银行存款跋”瓣功能子模块，双哀击碍“熬银行存款对账邦”板，系统会弹出银袄行存款对账界面隘：八 靶在该表上，选定巴条件的银行存款暗对账单和银行存埃款日记账的所有把内容分

19、别列示在芭该表的上，下两碍段区域。对账形罢式可分为两种，岸自动对账和手工唉对账。叭 用户如白果要进行自动对搬账，单击疤“罢编辑癌”败菜单中艾“胺自动对账案”拜选项，并让用户艾选择是百“敖按结算方式、结败算号和金额相等稗”办等自动对账的方背法。系统会根据版我们所设定的条佰件进行勾对。摆 用户如跋果想完全按手工搬情况下的程序对柏账，则单击敖“奥编辑百”隘菜单中疤“疤手工对账搬”百选项，手工对账般还可以解决自动稗对账中百“蔼一对多邦”叭的问题。此时，傲选择对应的多笔安记录，只要金额安相等，就可进行暗勾对。霸 当银行吧对账单中存在调岸账或内部冲销记癌录时，比如：借板贷方向相同，金澳额相同，一正一捌负或

20、借贷方向相半反，金额相同的敖记录等，可以单袄击笆“背对账单内部冲销稗”班，将对账单内部跋的记录核销。拔 账务中跋对以前的凭证进摆行更正的现象是扒比较常见的，日挨记账也同样会遇案到这种情况，日半记账内部冲销就坝是处理这类记录耙在日记账中的内斑部冲销业务。操澳作与对账单内部拔冲销相似。岸 如果发敖现记录被错误的扳勾对，此时，你敖可以选择百“芭编辑吧”坝菜单中的奥“坝已钩对记录列表八”拌，再按版“蔼取消勾对单条或鞍全部记录按”袄重新进行对账。银行存款日记账：余额调节表：背 选取昂“胺银行存款柏”办功能子模块，双扳击瓣“暗余额调节表胺”败，系统弹出输入胺查询条件选项框斑，用户在对话框办上输入要查询的隘

21、余额调节表的有拌关条件（如会计拌科目、日期）单般击确定按钮后，哎将弹出余额调节罢表，该表是根据胺用户录入的银行澳对账结果自动生半成的：爸 选取凹“败银行存款办”白功能子模块，双氨击胺“傲银行存款日报表盎”拌，系统会弹出输肮入查询条件选项胺框，用户在对话八框上输入要查询稗的银行存款日报半表的有关条件（蔼如日期等）后，胺将弹出银行存款拌日报表，该表是盎根据用户录入的半银行存款日记账半自动生成的。日俺记账对相同的币版别进行小计。并摆且可以引出成其鞍它格式的报表。长期未达账：罢长期未达账提供岸银行日记账以前拔期间未达记录的绊查询。选取拌“扳银行存款稗”疤功能子模块，双按击办“半长期未达账唉”矮，系统根据袄“扮余额调节表笆”按的数据自动生成敖。佰第四节：票据管绊理（F盎4-2-4爸）蔼 本节背简要讲述了对于案企业中各类票据把的管理和操作，瓣主要内容有票据耙备查簿和支票管邦理。票据备查簿：稗 在现金办管理系统选取拌“岸票据把”柏功能子模块，双啊击唉“胺票据备查簿傲”坝，将弹出票据备昂查簿窗口。该窗吧口中将有关