《商业银行经营管理》形考作业答案

1、商业银行经营管理形考作业答案商业银行经营管理形成性考核册及参考答案商业银行经营管理作业1一、名词解释1、商业银行：商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业 法人，是以追求利润最大化为经营目标，以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综 合性、多功能的金融企业。2、信息披露：信息披露是指商业银行依法将反映其经营状况的主要信息，如财务会 计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等真实、准确、及时、完整地向投 资者、存款人及相关利益人予以公开的过程。3、存款保险制度：存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措 施它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率

2、向存款保险机构投保，当商业银 行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。4、抵押贷款：抵押贷款是指按照中华人民共和国担保法规定的保证方式以借款 人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。5、贷款风险分类：贷款风险分类乂称为贷款五级分类，是指商业银行按照借款人的 最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为 正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法，其中后三类被称为不良资产。6、 分级授权：分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一，是指在统 一法人管理体制下，总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权，下级行必须在上

3、 级行的授权范围内和权限内从事信贷业务，超过权限必须向上级行审批。7、不良贷款： 不良贷款是指借款人未能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹 象表明借款人不可能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。8、信贷资产证券化：信贷资产证券化是指将缺乏流动性但乂具有未来现金流的信贷 资产集中起来，进行结构性重组，将其转变为可以在金融市场上进行流通的证券，据以融 通资金的过程。1二、判断正误并说明理由1、商业银行具有信用创造功能，其信用创造有一定的限度。正确2、按照目前的法律规定，中国公民可以成为商业银行的股东。正确3、我国商业银行的分支机构不具有法人资格。正确4、

4、目前我国的商业银行资产业务中，占绝对比重的是贷款和证券投资。正确5、银行从事股票投资业务是其证券投资业务的重要内容之一。错误,因为目前我国商业银行从事证券投仅限于政府债券和金融债券，并不从事股票 投资业务。三、简述题1、政府对商业银行实施监管的目标和原则是什么？政府监管的目标：(1)维护银行业的安全与稳定；(2)保护存款人、投资者和其他社会公众的利益；(3)促进银行业公平竞争，提高银 行业的效率。 政府监管的基本原则：(1)依法监管原则： (2)合理监管原则；(3)适度监管原则；(4)高效监管原则。2、我国商业银行与发达国家的商业银行的差距主要体现在哪些方面？我国商业银行与国外商业银行的差距主

5、要表现在以下几个方面：(1)商业银行的资本实力上的差距。世界上前20家大银行的资本充足率为11%,而按 照国人民银行比较宽松的资本充足率来计算，我国国有商业银行的资本充足率都不高。2(2)经营效率方面的差距。全球500强中，有2家银行来自中国一一中国银行和工商 银行，但人均创造收入和人均管理资产却是最少的。在股本回报率方面，国际大银行水平 一般可以达到15%以上，而中国国有银行仍然达不到5%的水平。(3)资产质量和风险管理的差距。世界前20家银行的不良贷款率是13. 2%。美国的 比率.67%,而我国四大国有银行在去年剥离了 1. 3万亿不良资产后，不良资产率下降 了咯，但是仍在25%左右徘徊

6、。(4)公司治理方面的差距。我国国有银行由于历史原因还没有建立起良好的公司机制, 不能完全按照现代企业制度的方式运作。(5)经营机制和管理体制方面的差距。我国国有商业银行白主经营、自我约束的机 制尚未建立，经营目标模糊。在管理方式上外资银行更多地采取扁平化、垂直式的管理模 式，我国银行仍旧沿用着阶梯式的管理和行政式的管理模式。（6）信息科技水平相对落后。与国外商业银行相比，我国商业银行在信息科技水平 方面相对落后。这种落后不仅表现投入少，更主要的表现为投入分散、互不兼容和信息不 能共享等方面。这一点在各家商业银行开办的银行卡业务中表现得尤为明显。为了解决这 一问题、提高我国商业银行的信息科技水

7、平和金融服务水平，国家于2002年成立了中国 银联股份有限公司。3、简述成立中国银联公司成立的意义。成立中国银联股份有限公司的现实意义在于：（1）有利于依托科技进步和体制创新，科学规划银行卡跨行信息交换网络，全面推行 统一的业务规范、技术标准和“银联”标识，加快联网通用的步伐：（2）有利于联合各家商业银行，建立我国银行卡产业“市场资源共享、业务联合发展、 公平有序竞争、服务质量提高”的良性发展机制，推动我国银行卡的产业化发展；（3）有利于提高我国金融业的服务水平，加速实现金融电子化，适应加入世界贸易组织后我国 银行业的竞争需要。4、简述股份制商业银行权力机构的构成及其职责。商业银行的权力机构，

8、也就是商业银行的决策机构，它包括股东大会和董事会，其中 股东大会是商业银行的最高权力机构。3一般说来，股东大会主要有以下职权：决定商业银行的经营方针和投资计划；选举和 更换董事，决定董事的报酬事项等。董事会的职责包括：（1）制定银行的经营目标和政策；（2）挑选和聘任银行的高级管理人员：（3）设立各种委员会或附属机构；（4）对银行业务进行检查。5、简述我国商业银行设立分支机构的条件。 商业银行设置分支机构应当具备下 列基本条件：（1）分支机构要设置在交通比较便利的中心城市：（2）分支机构设置的地点必须拥有较多的人口；（3）设置分支机构必须选择经济比较发达的地区；（4）必须考虑所选地区的经济发展前

9、景。6.商业银行为什么要实行贷款五级分类法？为建立现代银行制度，改进贷款分类方法，加强信贷管理，提高信贷资产质量，中国 人民银行于2001年底公布了贷款风险分类指导原则，决定白2002年1月1日起在我 国商业银行内全面推行贷款风险分类管理。贷款风险分类，乂称为贷款五级分类，是指商 业银行按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度, 将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法，其中后三类被称为 不良资产。该方法建立在动态监测的基础上，通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等 因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度，对银行的信贷管理人员素质

10、和信贷管 理水平都有较高的要求，有利于商业银行及时地发现贷款发放后出现的问题，能准确辨别 贷款的内在风险、有效地跟踪贷款质量，便于银行及时采取措施，从而提高信贷资产质量。7、商业银行不良贷款产生的原因和处理方式：(1)社会融资结构的影响，我国间接融资比重较大，企业普遍缺少白有资金，企业效 益不好，必然影响到银行的不良资产。4(2)宏观经济体制的影响。长期以来我国的经济增长主要是政府主导的粗放型经营模 式，国有银行根据政府的指令发放贷款，经济转轨后，改革的成本大部分由银行承担了， 由此形成大部分不良资产。(3)是政策性银行成立前，国家根据宏观经济发展的需要而发放的贷款，也就是所谓 的政策性贷款，

11、这些贷款中的大部分后来成为银行的不良贷款。(4)社会信用环境不好，没有形成较好的信用文化。(5)除此之外，商业银行本身也存在着一些问题，比如法人治理结构未能建立起来、 经营机制不活、管理落后、人员素质低等因素都影响着银行资产质量的提高。与此同时， 对商业银行的监督管理工作不足也是影响因素之一。处置不良资产的方式：我国金融资产管理公司承担着特殊使命，国家赋F了我们比较宽泛的业务范围和相 应的手段与功能。金融资产管理公司在处置不良资产处置中，除债转股这一特殊手段和传 统的催收、诉讼、拍卖、破产清算等手段外，还有下列几种主要的处置方式：(一)债务重组。对债务人的债务进行重组，是资产处置中大量使用的方式。债务重组的前提条 件是债务人有良好的偿债意愿，目的是恢复债务人的偿债能力。债务重组，就是对其作出 债务重新安排，有的在还款期限上延长，有的在利率上作出新的安排，有的可能在应收利 息上作出折让，有的也可以在本金上作出适当折让。(二)债权转让。债权转让有许多前提条件，要与债务重组比较收益、成本和风险，经 过多方比较以后，才会选择债务转让为最终的方式，因而债权转让方式在选择顺序上优于 企业破产的处置方式。(三)债权置换。债权置换是一种价值止损和价值提升相结合的资产处置方式。采用债 权置换方式，在方案设计上一般要作出这样几种判断：一是债权置换得到整体价值提升； 二是债