会计岗位综合实训-手工与电算化环境

1、PAGE 296 会计岗位综合实训手工与电算化环境埃一、系统管理模百块实训资料1账套信息。癌（1）吧账套号：008板。袄注意摆：胺不同学生在同一矮台机器上实训时碍，账套号不能重拔复袄。癌（2）霸账套名称：天津邦东正精密冷却设拔备制造有限公司罢。啊注意靶：把同一台机器上可熬以使用相同的账斑套名称肮。跋（3）巴账套路径：存放鞍在不带有还原卡把的磁盘上隘。稗（4）按启用会计期间：按2007年12背月吧。哀（5）败会计期设置：敖1月1日笆拔12月1日昂。按2肮单位信息，如图背4坝-1所示。图4-13核算类型。埃注意癌：板不要按行业性质凹预置科目，20懊06年新准则会叭计科目体系改变碍，在基础档案设胺置

2、中需采用自行吧设置科目的方式艾。若预设会计科岸目，在修改会计挨科目时，科目编斑码不能修改拔。邦4扳基础信息：存货拌、客户、供应商扮需进行分类设置爸。盎5耙分类编码方案：扒科目编码级次设挨置为4222，矮其他编码级次采霸用默认设置。胺6澳数据精度：采用背默认设置。瓣7拔系统启用：企业袄启用总账、工资懊、固定资产、应敖收系统、应付系案统、存货系统，翱启用日期为艾2007年1月俺12日凹。般8俺用户信息，如表唉4傲-1所示。表4-1 绊编邦 拜号败姓扳 懊名岸所属部门罢Email哎密码耙001矮李财袄财务部岸licais澳俺001啊002稗刘钱爱财务部败liu氨qianya佰跋002鞍003耙周算蔼

3、财务部叭zhousua胺n163.c暗om芭003拜004搬尚林背财务部八shangli隘nsina.叭com翱004耙005胺李昌吧财务部般lichang哀tom.co瓣m凹005暗006爱付飞班财务部巴fufei1坝阿006哎注意：碍多班同学在同一瓣台机器上实验时奥，用户编号和名肮称不可以重复，八例如六个同学同癌在一台机器上实罢验，用户啊“班李财爱”颁可以分别采用1白01扒芭601的方法编芭号，用户名可以懊分别采用李财1班败李财6的方法。案9暗权限设置，如表搬4背-2所示。表4-2 熬姓艾 敖名跋权爱 耙限稗所芭 拔属肮 盎账稗 爱套鞍李财胺电算化主管班008矮刘钱佰总账会计、应收岸款管理

4、、应付款扮管理颁008翱周算扒出纳罢008搬尚林矮薪资管理拌008按李昌瓣存货管理澳008肮付飞把固定资产管理摆008巴二、企业门户模办块实训资料奥1邦部门档案昂设置胺，如表靶4败-3所示。表4-3 耙编癌 扒号盎名熬 懊称芭信半 邦用胺 靶额敖 跋度肮1坝综合部唉101芭总经理办公室挨102伴财务部熬103搬人事部碍2邦生产部霸201百生产一部搬202挨生产二部瓣2爸03颁生产三部扮3啊采购部办301佰设备管理科胺302皑生产供应科霸4敖销售部拜401巴北京销售部爸10000翱402暗上海销售部皑15000吧403百湖北销售部凹10000搬404暗深圳销售部隘18000捌405傲成都销售部翱

5、10000按406拌沈阳销售部盎16000矮5绊技术部百6疤品质部胺7拌仓储部隘2爸人员档案案设置案，如表奥4拌-4所示。表4-4 阿职摆 背员绊 翱编败 奥码懊职白 敖员岸 皑名傲 疤称奥所安 芭属啊 艾部版 拌门办信扳 百用把 扒额熬 败度绊111爸冷相平霸总经理办公室安121岸李财稗财务部办122吧刘钱柏财务部八123摆周算耙财务部班124百李昌拜财务部翱125矮尚林埃财务部疤126芭付飞懊财务部按131扳孙人百人事部哀211哎蒙秀丽扒生产一部爸221熬郝彩拌生产二部敖231岸刘红扮生产三部哎311拔王丽佰设备管理科澳321哎李红哀生产供应科伴322扒吴政翱生产供应科爱323靶章扬岸生产

6、供应科般411奥于晓龙柏北京销售部背10000背421凹朱朋拔上海销售部碍431敖贾超笆湖北销售部百441般陈福瓣深圳销售部矮10000安451案张瑜胺成都销售部矮461班梁枫隘沈阳销售部澳501佰周明佰技术部矮601阿钟志民瓣品质部哀701办国超坝仓储部唉3扒客户分类靶设置绊，如表笆4版-5所示。表4-5哀编挨 邦码俺客户分类名称懊01按大客户坝02稗小客户哀4扮客户档案按设置坝，如表翱4盎-6所示。表4-6 白编码板客八 笆户蔼 稗全疤 熬称扮客户吧简称伴分类颁开户银行按税鞍 耙号敖银行账号傲001搬北京光电研究所皑光电所白01拔工行北京分行岸2201216唉3893488绊0翱01-22

7、03吧8953耙0545扒002把济南机床集团有坝限公司扒济南机床版01跋工行济南分行拜7890789靶0789012吧3盎04-2235傲6489567按3氨003岸上海交通大学焊氨接研究所矮交大焊接傲02碍工行上海分行稗4591216阿3893445皑6搬03-3453百8953054斑4把004办南京大恒激光设艾备有限公司氨大恒激光百01肮工行南京分行碍3895706胺3837342挨06-艾2388778靶30500安005埃武汉楚天集团有岸限公司埃楚天集团岸02癌工行武汉分行癌8745216扒3893445靶6捌05-扮9087347扒861背14案006霸武汉华工集团有扳限公司癌华

8、工集团笆01叭工行武汉分行柏3085539靶7890247板05-3474斑5723056伴5摆007肮成都东骏激光设耙备有限公司版东骏激光澳02绊工行成都分行摆5987016暗3837555挨07-碍7894578哎30554颁008蔼重庆高科光电技翱术有限公司搬高科光电伴02隘工行重庆分行扳9876543靶2101234案5捌08-6969暗3636787矮8拌009罢深圳大族激光设扮备有限公司爱大族激光坝02癌工行深圳分行肮5566778凹8990001疤2案08-8765碍432101扒234霸010摆广州粤华激光设斑备有限公司挨粤华激光艾01佰工行广州分行昂1414567扳89012

9、34拜7暗08-1853绊0588402按3邦011拔沈阳机床集团有柏限公司奥沈阳机床袄01肮工行沈阳分行佰4963522绊7841255傲09-碍4522178捌30554邦012斑长春理工大学班长春理工耙02把工行长春分行佰6934693班4693412吧3搬05-8528安5285285熬2埃5俺供应商分类阿设置暗，如表啊4碍-7所示。表4-7 澳编蔼 爱码暗供应商分类名称芭01哀原料供应商敖02懊周转材料及其他傲6扮百供应商档案拌设置捌，如表叭4扒-8所示。表4-8 艾编号袄名伴 霸称鞍简称瓣分笆类矮开户银行吧税背 半号扒账扳 奥号翱001按深圳谷美贸易有佰限公司凹谷轮压缩机蔼01艾工

10、行深圳分行吧0004445吧5566688肮8碍08-4444埃4555556跋6笆002绊郑州市钢联商贸芭有限公司艾郑州钢联颁01版工行郑州分行啊2223334埃4455566熬6翱12-1234唉5678901败2把003皑天津市付龙欣制白钢有限公司翱付龙欣制钢颁01败工行天津分行背3334445班5566677板7柏02-1212佰3434565白6啊004绊北京三鼎中天科蔼技有限公司安三鼎中天蔼01坝工行北京分行敖3334445昂5566688艾8唉01-1234傲5678901埃2碍005艾北京久林园科技班有限公司耙久林园哎01班工行北京分行爸6667778耙8899900扒0奥01

11、-2102佰1021021板0哎006霸松下万宝压缩机瓣有限公司败广州松下摆01俺工行广州分行百0004445般5566677爱7摆08-1234矮5678900暗0伴007拌天津冈山空调设艾备有限公司熬冈山空调把01佰中行天津分行胺1112223拔3344455阿5哎02-1234俺5678901埃2把008败天津派瑞特包装俺品有限公司隘派瑞特氨02癌工行天津分行翱6667778矮8899900埃0鞍02-3456爱7890123八4邦009靶天津天山制冷设翱备有限公司矮天山制冷颁01巴工行天津分行罢4445556扮6677788凹8拌02-1111柏1222223傲3扮010阿天津南马路五

12、金癌商贸有限公司半南马路五金城颁02碍工行天津分行柏5556667阿7788899艾9扒0扒4艾2222333靶3344邦011把天津劳保用品一耙公司俺劳保一公司背02凹工行天津分行百0004445邦5566688翱8矮08-4444安455555翱66搬7按存货分类皑设置翱，如表隘4八-9所示。表4-9 百编百 扮码胺分般 笆类鞍 翱名盎 爸称皑01哀原材料哀0101胺压缩机俺0102袄冷凝器艾0103叭风机熬0104按外壳癌0105坝其他板02瓣周转材料摆03霸产成品爸04唉应税劳务皑8耙计量单位挨设置俺，如表耙4按-10所示。绊（1）鞍计量单位组编码昂：01袄。柏（2）叭计量单位组名称瓣

13、：无换算关系拔。绊（3）爱计量单位组类别鞍：无换算。表4-10 昂计量单位编号瓣计量单位名称隘所属计量单位组百计量单位组类别班01班吨绊无换算懊无换算关系奥02凹套敖无换算安无换算关系半03绊把坝无换算白无换算关系八04八台艾无换算百无换算关系蔼05背公斤扳无换算氨无换算关系阿06邦个埃无换算按无换算关系般07稗公里半无换算爸无换算关系爱9班存货档案岸设置隘，如表扮4碍-11所示。表4-11 百存货编码矮存货名称氨存货分类伴计量单位癌税率熬存货属性胺010101胺海鲜压缩机昂压缩机斑台绊17%班外购、生产耗用矮010102艾激光压缩机案压缩机艾台背17%爱外购、生产耗用袄010103鞍工业压缩

14、机吧压缩机绊台办17%盎外购、生产耗用皑010201绊海鲜机冷凝器柏冷凝器搬套拜17%百外购、生产耗用跋010202霸激光机冷凝器袄冷凝器爸套吧17%班外购、生产耗用败010203摆工业机冷凝器跋冷凝器碍套按17%板外购、生产耗用翱010301昂海鲜机风机阿风机埃套唉17%板外购、生产耗用白010302扮激光机风机按风机罢套翱17%败外购、生产耗用爱010303败工业机风机隘风机板套扳17%矮外购、生产耗用爸010401芭海鲜机外壳吧外壳靶套氨17%昂外购、生产耗用袄010402芭激光机外壳坝外壳扒套翱17%岸外购、生产耗用跋010403俺工业机外壳半外壳坝套拔17%耙外购、生产耗用哎0105

15、肮01拌氟里昂般其他矮公斤版17%捌外购、生产耗用伴0201暗包装箱霸周转材料叭个拜17%把外购、生产耗用版0202拌劳保用品芭周转材料扒套稗17%凹外购、生产耗用稗0203蔼工具柏周转材料耙套把17%俺外购、生产耗用鞍0301叭海鲜冷暖机绊产成品哀台艾17%班自制、销售八0302爱激光冷水机巴产成品巴台拜17%俺自制、销售扳0303盎工业冷水机坝产成品矮台胺17%哎自制、销售败0401办运费板应税劳务版公里叭7%蔼外购、销售、应熬税劳务版10半会计科目表鞍设置唉（也可以在总账搬模块中设置绊，见表4-14百）。伴11澳凭证类别设置霸设置懊（也可以在总账袄模块中设置胺，见表4-15半）。氨12邦

16、项目目录扮设置八（也可以在总账胺模块中设置柏，见表4-17般、表4-18、伴表4-19、表耙4-20办）。哎13氨结算方式安设置安（也可以在总账熬模块中设置氨，见表4-16隘）。氨14埃开户银行搬设置哀，如表笆4芭-12所懊示疤。表4-12 败开户银行编号爱开户银行名称案银行账号班暂封标志吧001胺中国工商银行天懊津分行津东分理把处熬02-9989半0567482把1叭否扳002绊中国建设银行天般津分行津东分理蔼处昂02-8864哎0478375靶6矮否昂三、总账模块实翱训资料佰1哎启用参数唉设置笆，如表案4阿-13所示。表4-13 澳项霸 俺目扳选坝 柏项霸启用月份敖2007霸.板12啊凭证

17、审核控制到昂操作员靶否袄出纳凭证必须由绊出纳签字坝否俺凭证编号熬由系统编号哎客户往来款项半应收系统核算盎供应商往来款项半应付系统核算笆2巴会计科目设置及凹余额，如表绊4八-14阿所示按。表4-14 安类型翱级次暗科目编码坝科目名称澳计量单位瓣辅助账类型伴账页格式背余额方向岸余额搬资产爱1俺1001皑库存扮现金百日记账跋金额式碍借爸9 957绊资产巴1耙1002按银行存款耙日记账、银行账熬金额式拌借板879 900百资产氨2摆100201安工行存款啊日记账、银行账熬金额式班借胺593 900懊资产哎2澳100202啊建行存款熬日记账、银行账百金额式办借罢286 000哀资产叭1扳1012敖其他货

18、币资金唉金额式肮借伴140 000坝资产安1熬1101邦交易性金拜融资产昂金额式绊借拜80 500扮资产摆1跋1121安应收票据柏客户往来暗金额式挨借搬305 740斑资产懊1靶1122霸应收账款霸客户往来艾金额式艾借案480 051按资产靶1办1123爱预付账款蔼供应商往来疤金额式疤借斑40 000傲资产胺1皑1131啊应收股利坝金额式袄借埃资产绊1芭1132胺应收利息巴金额式胺借斑资产扒1暗1221傲其他应收款埃个人往来白金额式埃借伴4 200捌资产霸1暗1231叭坏账准备唉金额式唉贷佰3 600爱资产敖1班1401霸材料采购盎金额式隘借斑资产班2傲140101爱制冷压缩机挨金额式爱借袄资

19、产傲3鞍1401010耙1敖海鲜压缩机跋台颁数量金额式吧借败资产凹3矮1401010八2懊激光压缩机笆台耙数量金额式昂借败资产埃3瓣1401010跋3巴工业压缩机罢台板数量金额式把借罢资产坝2安140102皑冷凝器啊金额式白借般资产按3吧1401020背1耙海鲜机冷凝器吧套般数量金额式芭借扮资产拌3巴1401020安2邦激光机冷凝器搬套搬数量金额式罢借氨资产搬3芭1401020疤3挨工业机冷凝器翱套拔数量金额式癌借把资产佰2疤140103阿风机笆金额式百借敖资产拜3唉1401030叭1吧海鲜机风机案套矮数量金额式伴借扮资产蔼3案1401030捌2矮激光机风机爸套百数量金额式背借爸资产挨3背14

20、01030斑3懊工业机风机傲套八数量金额式八借坝资产澳2罢140104扮外壳拌金额式版借绊资产扳3爱1401040瓣1疤海鲜机外壳澳套哎数量金额式拌借肮资产笆3案1401040八2伴激光机外壳懊套背数量金额式败借暗资产扮3把1401040翱3哎工业机外壳叭套安数量金额式八借胺资产办2安140105办其他懊金额式哎借耙资产按3啊140105阿01碍氟里昂霸公斤熬数量金额式办借矮资产暗1稗14半03摆原材料岸金额式芭借矮108 400扒资产癌2鞍140扮3疤01稗制冷压缩机叭金额式胺借扳17 200芭资产靶3扮1403010翱1跋海鲜压缩机俺台皑数量金额式捌借按4 200扮资产案3拌1403010

21、岸2胺激光压缩机盎台熬数量金额式肮借拜9 000蔼资产爸3拜1403010胺3办工业压缩机哀台碍数量金额式芭借蔼4 000傲资产疤2板140302颁冷凝器佰金额式佰借隘43 500白资产哎3唉1403020邦1疤海鲜机冷凝器埃套般数量金额式肮借扒10 200翱资产碍3跋1403020颁2搬激光机冷凝器氨套吧数量金额式扮借阿18 900熬资产把3白1403020八3霸工业机冷凝器肮套摆数量金额式蔼借癌14 400白资产瓣2翱140303挨风机疤金额式八借百14 900跋资产胺3俺1403030袄1氨海鲜机风机皑套般数量金额式邦借胺3 600拔资产伴3版1403030案2案激光机风机鞍套埃数量金额

22、式绊借般6 500敖资产蔼3背1403030坝3傲工业机风机罢套盎数量金额式奥借伴4 800艾资产熬2皑140304盎外壳把金额式昂借板30 800安资产瓣3霸1403040蔼1班海鲜机外壳胺套拜数量金额式巴借袄7 000唉资产袄3按1403040懊2搬激光机外壳扒套扮数量金额式傲借氨15 000隘资产傲3跋1403040唉3版工业机外壳摆套拌数量金额式斑借爱8 800白资产靶2肮140俺3鞍05邦其他阿金额式哀借暗2000伴资产昂3敖140哀3埃0501哀氟里昂跋公斤盎数量金额式岸借拌2000隘资产癌1霸1404扒材料成本差异爸金额式矮贷奥2 168拌资产斑1耙1405哎库存商品翱金额式败借

23、阿586 000癌资产哀1办1406氨发出商品般金额式哀借芭资产俺1摆1407俺商品进销差价邦金额式皑借爱资产癌1哎1408背委托加工物资背金额式八借澳资产啊1靶1411唉周转材料埃金额式蔼借吧23 400皑资产版2唉141101安包装物澳个氨数量金额式笆借拔4 400阿资产绊3胺141102蔼劳保用品翱套扒数量金额式隘借懊15 000办资产熬3奥141103叭工具跋套绊数量金额式昂借般4 000班资产耙1吧1461瓣融资租赁资产佰金额式傲借挨资产挨1般1471白存货跌价准备佰金额式氨贷翱0啊资产胺1阿1501澳持有至到期投资吧金额式艾借矮资产稗1板1502把持有至到期挨投资减值准备暗金额式巴

24、贷坝资产白1把1503把可供出售瓣金融资产蔼金额式巴借安资产奥1搬1511白长期股权投资跋金额式扳借按6瓣7把 000胺资产白1败1512邦长期股权投挨资减值准备办金额式皑贷袄资产哎1唉1531扳长期应收款隘金额式唉借瓣资产阿1捌1532爸未实现融资收益隘金额式拜借凹资产奥1安1601拜固定资产把金额式坝借跋3 498 0碍00芭资产盎1颁1602白累计折旧八金额式鞍贷跋 八848 825伴资产案1岸1603白固定资产减值准吧备靶金额式氨贷巴资产颁1案1604熬在建工程碍金额式扒借班资产安1伴1605霸工程物资般金额式跋借搬资产哎1瓣1606矮固定资产清理凹金额式版借熬资产坝1唉1701鞍无形

25、资产熬金额式胺借背资产八1凹1702皑累计摊销爱金额式袄贷罢资产唉1败1703霸无形资产减值准安备拌金额式肮贷暗资产啊1皑1711霸商誉癌金额式半借挨资产白1把1801百长期待摊费用笆金额式背借爱资产瓣1耙1811昂递延所得税资产绊金额式矮借熬资产捌1阿1901翱待处理财产损溢把金额式艾借百资产挨2笆190101拜待处理流动资产邦损溢般金额式靶借袄资产埃2搬190102版待处理固定资产哀损溢岸金额式邦借绊负债暗1盎2001跋短期借款翱金额式搬贷搬40 000皑负债啊1捌2101埃交易性败金融负债稗金额式哀贷胺负债奥1案2201版应付票据袄供应商往来半金额式瓣贷哎240 000傲负债唉1瓣220

26、2拜应付账款蔼供应商往来蔼金额式绊贷凹48 555般负债败1挨2203邦预收账款爱客户往来癌金额式艾贷奥100 000啊负债班1盎2211耙应付职工薪酬挨金额式挨贷半34 000阿负债哎2笆221101蔼工资靶金额式吧贷氨负债扒2盎221102哎福利费拌金额式般贷岸34 000罢负债把2柏221103柏保险矮金额式霸贷耙负债胺2柏221104班公积金拌金额式隘贷岸负债版2版221105跋工会经费把金额式肮贷阿负债熬2蔼221106拌教育费附加百金额式靶贷啊负债敖2般221107坝非货币性福利岸金额式百贷瓣负债岸1岸2221版应交税费败金额式翱贷癌143 000坝负债叭2翱222101傲应交增值

27、税罢金额式昂贷按10 000把负债半3耙2221010昂1昂进项税额扮金额式摆贷版225 30佰0捌负债艾3扮2221010败2皑已交税金白金额式拜贷班1 000背负债啊3版2221010背5耙销售税额拌金额式袄贷蔼236 300扒负债扒3搬2221010绊7耙进项税额转出办金额式芭贷跋负债芭2邦222105唉应交所得税挨金额式氨贷肮132 000翱负债邦2隘222107班应交城市建设维袄护税摆金额式啊贷扒700啊负债半2摆222108拔教育费附加傲金额式霸贷盎300熬负债邦1埃2231伴应付利息吧金额式般贷袄13 000败权益瓣1按2232吧应付股利白金额式爱贷奥负债蔼1耙2241摆其他应付

28、款靶金额式白贷耙负债啊1白2401俺递延收益癌金额式爸贷蔼负债啊1捌2501埃长期借款哀金额式挨贷八200 000搬负债暗1皑2502背应付债券埃金额式蔼贷柏负债芭1邦2701安长期应付款暗金额式艾贷胺权益挨1扳2702哎未确认融资费用扮金额式肮贷啊负债邦1摆2711阿专项应付款昂金额式爸贷败负债伴1按2801翱预计负债般金额式伴贷摆负债般1氨2901邦递延所得税负债板金额式伴贷盎权益蔼1靶4001把实收资本扮金额式安贷斑2 800 0霸00懊权益皑2扳400101坝蓝天公司胺金额式半贷百1 540 0跋00唉权益哎2搬400102班白云公司瓣金额式奥贷按560 000癌权益板2昂400103

29、耙黄秋公司哎金额式扒贷傲700 000瓣成本肮1爱4002伴资本公积摆金额式稗贷百180 000袄成本皑1叭4101敖盈余公积笆金额式俺贷霸170 000皑成本把1皑4103扮本年利润盎金额式阿贷拜420 000艾权益碍1唉4104邦利润分配拌金额式板贷扒980 000佰权益拔2跋410402案提取法定盈余公靶积阿金额式碍贷笆权益芭2敖410415氨未分配利润搬金额式背贷罢980 000绊权益肮4201懊库存股袄金额式隘贷靶成本阿5001暗生产成本安项目核算摆金额式百借捌成本坝5101斑制造费用艾金额式皑成本半1搬5201伴劳务成本俺金额式罢成本吧1拌5301拜研发支出俺金额式安损益叭1拔60

30、01艾主营业务收入摆项目核算白金额式笆损益阿1癌6051爱其他业务收入颁金额式坝损益拔1摆6061岸汇兑损益捌金额式捌损益敖1板6101版公允价值搬变动损益熬金额式敖损益翱1熬6111奥投资收益翱金额式拌损益拜1啊6301芭营业外收入傲金额式罢损益爱1绊6401皑主营业务成本懊项目核算蔼金额式扒损益挨1鞍6402澳其他业务成本八金额式耙损益案1芭6403熬营业税金皑及附加坝金额式败损益隘1艾6601挨销售费用版金额式傲损益般1矮6602鞍管理费用稗金额式肮损益案2耙660201暗工资及福利费皑金额式柏损益懊2绊660202袄折旧费拜金额式爱损益埃2敖660203版其他搬金额式白损益敖1扳660

31、3佰财务费用哀金额式拌损益挨1案6701暗资产减值损失啊金额式搬损益肮1熬6711斑营业外支出败金额式蔼损益绊1按6801凹所得税费用爱金额式佰损益拔1鞍6901澳以前年度伴损益调整颁金额式背辅助核算数据来搬源耙如下。班（1）安应收账款、应收艾票据、预付账款氨、应付账款、应哀付票据、预收账柏款、数量金额式扳科目余额数据伴，邦分别见百表俺4白-4鞍3蔼、捌表矮4艾-4澳4跋、笆表4-45、绊表昂4坝-4扮8搬、版表袄4背-4氨9扮、盎表4-50、唉表摆4罢-5拔5邦、表4-56所版示靶。般（2）败其他应收款为：般2007年11隘月25日隘，俺生产供应科章扬胺预借差旅费42罢00元。巴3按凭证类别

32、百设置哀，如表百4矮-15的所示。芭设置类别为：疤收款凭证、付款安凭证、转账凭证皑。表4-15 百凭捌 盎证邦 叭字扳类别名称岸限制类型安限制科目鞍收挨收款凭证啊借方必有癌1001，10翱02板付岸付款凭证啊贷方必有按1001，10熬02岸转袄转账凭证唉凭证必无坝1001，10爱02扳4埃结算方式芭设置澳，如表吧4败-16所示。表4-16 坝结算方式编码鞍结算方式名称斑票据管理标志啊1柏现金结算唉2蔼支票爱201翱现金支票扳俺202傲转账支票唉办3稗商业汇票胺301背商业承兑汇票挨302艾银行承兑汇票靶4百委托收款癌5跋汇兑矮6捌现金交款单碍5案伴项目目录设置耙。佰（1）把项目大类定义班，如表

33、4-17白所示。表4-17 拌项目在类名称昂项斑 吧目爱 半级鞍 佰次盎产品核算柏1俺（2）案核算科目定义吧，如表4-18傲所示。表4-18 胺项目大类名称耙核版 唉算艾 巴科搬 瓣目疤产品核算版库存商品澳生产成本氨主营业务收入挨主营业务成本胺（3）办项目分类定义暗，如表4-19敖所示。表4-19 跋项目大类名称笆分瓣 拔类伴 敖编胺 绊码安分伴 盎类班 笆名罢 把称氨产品核算肮1懊产成品绊（4）哎项目目录定义胺，如表4-20百所示。表4-20 皑项目大类名称背项捌 爱目敖 叭编暗 摆号笆项目名称扳所属分类扒是否结算埃产品核算暗001白海鲜白冷暖阿机把1邦是扮002碍激光冷水机板1佰是袄003

34、爱工业冷水机罢1岸是八4捌制单要求：刘钱摆制单，具体业务敖详摆见手工会计20背07年12月份碍实训资料。百5袄审核要求：李财佰审核。暗6鞍对账要求：李财凹对账。岸7巴记账要求：李财袄记账。8期末处理。盎（1）癌销售成本结转盎设置艾，如表跋4疤-21所示。表4-21 搬科拜 胺目捌定敖 懊义俺 傲编霸 艾号斑库存商品癌库存商品（靶1405哀）瓣商品销售收入科扮目埃主营业务收入（皑6001挨）袄商品销售成本科拔目坝主营业务成本（癌6401叭）碍当商品销售数量昂库存商品数量俺时，按商品销售肮数量结转凹凭证类别：转账拔凭证胺（2）板损益类科目结转颁设置暗，如表摆4案-22所示。表4-22 爱结柏 扮转

35、哀 扳科哀 盎目安对罢 搬方班 哀科爱 熬目拌主营业务收入熬本年利润（41笆03）斑其他业务收入岸投资收益柏公允价值变动损半益案营业外收入矮主营业务成本皑营业税金及附加板其他业务成本霸本年利润（41稗03）隘销售费用般管理费用傲财务费用哀营业外支出爱（3）斑按利润总额的3芭3%计算应交所叭得税。凹（4）板将暗“氨所得税奥”半费用结转至隘“耙本年利润爸”哎科目袄。办（5）邦按净利的10%皑计提法定盈余公爱积柏。版（6）皑将背“柏利润分配搬”板其他明细转入至百“矮利润分配蔼摆未分配利润白”柏科目。按四、薪资管理模把块实训资料爱1伴启用参数瓣设置俺。摆（1）鞍工资类别：单个班。把（2）是否核算哀计件

36、工资：是瓣。跋（背3按）唉扣税设置：代扣瓣个人所得税爱。搬（跋4拌）版扣零设置：不扣碍零巴。颁（鞍5爸）挨人员编码长度：罢3佰。阿（靶6疤）般系统启用时间：隘2007年12瓣月。案2背人员类别设置，斑如表傲4耙-23所示。表4-23 啊编板 哀号矮人员类别设置表柏01暗行政管理人员笆02氨车间管理人员隘03败生产人员罢04伴销售人员办3蔼人员档案把设置稗，如表俺4斑-24所示。表4-24 办部门拜人员类别拔编码般姓名扮工龄佰职称稗职务板银行账号八经理办公室版01霸11耙1埃冷相平办20摆高级工程师安总经理癌1688111哎经理办公室背01八112败耿直啊10百工程师办助理罢1688112哀人事

37、部氨01岸131颁孙人拔9皑高级经济师鞍主管埃1688131熬人事部隘01昂132案杨清半7败经济师澳办事员哎1688132疤财务部疤01氨121俺李财凹15癌高级会计师败财务主管笆1688121案财务部皑01蔼122败刘钱矮10碍会计师半会计员哎1688122把财务部隘01班123笆周算吧8啊助理会计师办出纳稗1688123懊财务部把01霸124拜李昌傲2瓣会计师爱存货核算员案1688124疤财务部捌01氨125澳尚林吧7摆会计师肮薪资核算员佰1688澳1邦25疤财务部捌01绊126懊付飞拌8氨会计师俺固定资产核算员败1688爸1岸26办生产一部伴02八211八蒙秀丽跋10奥工程师班车间主任

38、摆1688211澳生产一部背02蔼212熬蒋一瓣8扳助工氨统计员霸1688212办生产一部叭03疤213扮白仪版6扳技师哀工人拜1688213澳生产一部捌03搬214啊贺刚百5澳技师笆工人矮1688214按生产一部傲03凹215耙王显瓣5罢技师板工人哀1688215瓣生产一部拔03笆216芭李丽耙3隘技师疤工人艾1688216安生产一部暗03暗217佰张岩百2稗工人版1688217蔼生产一部般03拜218哀秦东蔼2把工人斑1688218阿生产二部啊02芭221邦郝彩蔼10吧工程师捌车间主任跋1688221百生产二部案02坝222芭耿萌绊8案助工肮纺计员把1688222艾生产二部岸03伴223罢

39、刘光斑6芭技师鞍工人稗1688223奥生产二部捌03八224斑于安君碍5拔技师佰工人捌1688224矮生产二部疤03笆225啊张雪霸5哎技师挨工人罢1688225坝生产二部八03绊226癌孟红按3搬技师拔工人搬1688226俺生产二部耙03搬227鞍金旺半2啊工人疤1688227搬生产二部白03疤228霸朱瑜绊2按工人斑1688228疤生产三部百02扮231背刘红扳10败工程师稗车间主任把1688231扒生产三部安02版232背李进艾8瓣助工俺统计员罢1688232爱生产三部罢03办233傲赵茹巴6八技师拜工人疤1688233笆生产三部蔼03背234柏孙丽肮5皑技师傲工人哀1688234傲生产

40、三部般03邦235按张军安5暗技师邦工人扳1688235埃生产三部耙03艾236跋王华肮5半技师颁工人耙1688236跋生产三部阿03翱237背宋飞啊7般技师俺工人阿1688237半生产三部盎03芭238百严晶败3唉工人案1688238袄设备管理科班01班311拔王丽肮8半工程师邦主管懊1688311拌设备管理科爸01矮312熬赵新瓣3袄技师爱办事员俺1688312拔生产供应科岸01熬321蔼李红胺5柏工程师奥主管唉1688321拔生产供应科靶01办322案吴政扮3斑助工岸采购员哀1688322办生产供应科昂01败323斑章扬吧1敖采购员白16883疤23靶北京销售部跋04扒411肮于晓龙版6

41、捌工程师案主管耙1688411稗北京销售部皑04扮412澳赵一翱3办销售员啊1688412白上海销售部翱04摆421啊朱朋百5背工程师爸主管疤1688421蔼上海销售部傲04挨422傲刘利把2霸销售员翱1688422百湖北销售部氨04摆431白贾超吧5柏工程师安主管蔼1688431隘湖北销售部癌04案432昂吴宇笆2班销售员拌1688432搬深圳销售部柏04啊441肮陈福哎5袄工程师稗主管敖1688441扳深圳销售部白04瓣442挨罗芳敖2扮销售员扳1688442哎成都销售部白04邦451翱张瑜熬5爸工程师摆主管柏1688451懊成都销售部肮04芭452岸闫敏疤2拌销售员奥1688452罢沈阳

42、销售部碍04败461安梁枫跋5凹工程师袄主管案1688461跋沈阳销售部邦04瓣462颁杨明扮2背销售员跋1688462罢技术部板01安501凹周明挨5靶主管凹1688501矮品质部奥01安601皑钟志民背4拔主管啊1688601靶仓储部矮01俺701澳国超傲9埃助工拜主管胺1688701艾仓储部案01扒702霸孟凡袄2袄保管员傲1688702懊仓储部扳01扳703百于立般1霸保管员靶1688703癌注：搬其中生产工人核耙算计件工资，其霸他人员类别不核鞍算计件工资。罢4柏工资项目设置，背如表半4奥-25所示。表4-25 挨项目名称搬类颁 氨型昂长阿 昂度啊小数位数邦增胺 扳减敖 叭项颁基本工资

43、柏数字袄8捌2办增项搬岗位工资熬数字百8瓣2板增项袄计件工资氨数字半10摆2邦增项翱岗位津贴岸数字胺8摆2敖增项啊奖金哀数字阿8跋2靶增项百应发合计败数字绊10艾2班增项矮上年月平均工资搬数字癌8傲2巴其他摆病假天数奥数字凹2败0埃其他岸病假扣款版数字蔼8凹2芭减项把事假天数熬数字案2盎0把其他安事假扣款唉数字癌8瓣2邦减项拜保险费爸数字搬8版2按减项唉公积金傲数字拔8蔼2佰减项拔代扣税皑数字笆10爱2暗减项办扣款合计伴数字八10柏2哀减项蔼实发合计绊数字爸10矮2邦增项矮5按计算公式鞍设置奥。班应发合计拔把基本工资哎盎岗位工资把稗计件工资扮背岗位津贴板啊奖金蔼。搬扣款合计挨巴病假扣款埃颁事假

44、扣款百把保险费氨班公积金爸哀代扣颁税拔。稗病假扣款隘板（基本工资疤安岗位工资）/3氨0敖扮0.5疤扮病假天数败。俺事假扣款啊跋（基本工资颁凹岗位工资）/3凹0百稗事假天数敖。颁保险费阿拌上年月平均工资哀颁8%肮。懊公积金哀胺上年月平均工资八拔12%安。懊实发合计哎版应发合计艾爱扣款合计扳。敖6计件工资标傲准白设置。百（1）统计标准暗名称：车间。肮（2）启用：是爸。岸7计件工资档扒案阿设置，如表4-昂26所示。表4-26凹编码芭名称耙01笆一车间拔02哎二车间百03爱三车间搬8拌计件工资方案吧设置，如表班4巴-2懊7背所示敖。表4-27懊部门斑方案编号哎方案名称把车间吧计件单价（元/芭工时）办生

45、产一部板01案海鲜机背一车间把6.00版生产二部吧01般激光机矮二车间哀6.50霸生产三部肮01八工业机傲三车间颁7.00凹9皑跋工资数据输入，啊具体工资数据坝如表邦4吧-2板8坝所示。表4-28 颁代码班姓名啊部门爸人员类别拌基本工资拌岗位工资把岗位津贴稗奖金挨上年月平均工资疤111爸冷相平板总经理办公室瓣01皑2000熬800氨200凹500澳3500埃112佰耿直氨总经理办公室搬01绊500唉125按170捌115叭1295盎121疤李财板财务部岸01笆800肮600昂200拔200背1800挨122瓣刘钱巴财务部把01凹1000皑800暗200澳500瓣2488阿123跋周算败财务部败

46、01版1000板6肮00吧300爸150坝2100埃124扳李昌瓣财务部懊01奥800袄600岸200俺200爱1805岸125艾尚林巴财务部靶01吧700熬600碍200傲200版1500傲126翱付飞蔼财务部巴01吧700矮500俺200扮200败1400拔131罢孙人巴人事部傲01阿500耙100爸150疤100碍1500癌132叭杨清艾人事部氨01唉500板100哀150爱100斑1500芭211邦蒙秀丽俺生产一部熬02百700拌300邦250皑100胺1500笆212芭蒋一昂生产一部班02氨600霸40八0柏200巴200把1400板213蔼白仪瓣生产一部伴03绊420安100挨13

47、5拌100佰1405氨214肮贺刚暗生产一部扒03盎420凹100拜135伴100吧1200鞍215半王显霸生产一部奥03瓣800凹400碍220哀160般2100肮216案李丽把生产一部巴03熬700案550芭250案150罢1755笆217哎张岩岸生产一部碍03爸500啊125俺170版115邦1515暗218邦秦东邦生产一部芭03懊500把125矮170叭115把1225办221澳郝彩鞍生产二部跋02败900版125翱170佰115把1400矮222霸耿萌瓣生产二部办02阿500埃100爸150按100板1400俺223挨刘光岸生产二部霸03鞍420挨125敖155扮115皑1305颁2

48、24板于颁君背生产二部奥03板420白125吧155颁115捌1405半225案张雪袄生产二部稗03半800翱800癌400俺600挨3050肮226绊孟红办生产二部稗03鞍800败600扮320芭160凹1805案227暗金旺艾生产二部安03板800稗800八200版500败2510矮228安朱瑜哎生产二部暗03叭800爱600氨200案200巴1800般231岸刘红盎生产三部暗02哀900搬300昂400拔300矮1850扮232哀李进罢生产三部俺02八700傲400凹280氨300靶1600昂233百赵茹懊生产三部把03按500哎380坝285绊195阿1300邦234哎孙丽芭生产三部稗

49、03巴500扮350隘265挨275鞍1380啊235埃张军爱生产三部盎03拌500胺350坝265坝275班1380哀236扮王华爸生产三部霸03拌800案400拔230扮200拔1600矮237俺宋飞阿生产三部胺03把650蔼380斑400盎295笆1700爸238蔼严晶吧生产三部稗03挨430扒265安285盎180爱1100懊311背王丽搬设备管理科碍01绊855靶315按465巴156唉1795盎312盎赵新艾设备管理科碍01氨715罢300肮415哎150搬1530爱321摆李红傲生产供应科八0哎1拔605败300绊402吧150案1460案322般吴政鞍生产供应科拔0懊1蔼855

50、矮315扮465拜156邦1790暗323傲章扬埃生产供应科挨0哎1芭715啊300翱415吧150伴1585般411芭于晓龙背北京销售部爸04挨850把295拜450翱150芭1750按412袄赵一啊北京销售部哀04办700岸250安405艾145扮1520拔421挨朱朋唉上海销售部稗04疤700哀215巴405败140白1465敖422啊刘利哀上海销售部拔04熬700澳300靶300澳200扳1900颁431吧贾超翱湖北销售部绊04凹700败350懊300笆200拔1920按432盎吴宇哀湖北销售部稗04扳850肮350癌560搬185芭1950般441唉陈福伴深圳销售部伴04癌760案3

51、00伴520袄170熬1755翱442爸罗芳埃深圳销售部巴04扒850叭350懊568敖195耙1960吧451靶张瑜白成都销售部肮04盎760埃300叭538肮175奥1740把452跋闫敏隘成都销售部拜04芭850巴305邦525拜165熬1855拌461半梁枫傲沈阳销售部皑04哎760办290翱503哎166般1720八462爸杨明颁沈阳销售部拔04盎850芭350爸568跋195氨1970稗501八周明佰技术部扮01傲760斑300板538案175搬1780鞍601把钟志民氨品质部捌01跋850百305矮525笆165奥1855安701奥国超疤仓储部佰01瓣760胺290隘503绊16

52、6坝1721拔702埃孟凡按仓储部百01哀850版315凹536氨175安1880坝703阿于立八仓储部把01安760败300艾505隘168懊1745靶10拌奥职工胺出勤情况，如表芭4拔-2把9笆所示。表4-29皑部唉 坝门班姓澳 矮名懊病柏 澳假靶 埃天霸 爱数芭 埃 昂事笆 捌假巴 岸天案 碍数蔼财务部熬李财扒1叭总经理办公室吧杨清版2把生产一部氨白仪班2靶生产一部败秦东般1疤生产二部扮张雪八2澳生产供应跋吴政懊3爸上海销售部耙刘利百1柏北京销售部爱于晓龙耙1案11摆扳生产工人柏计件工资情况，靶如表傲4艾-哎30版所示。表4-30 皑姓昂 隘名肮所伴 柏在拔 扒部伴 澳门颁工碍 案时办

53、坝标百 半准办实际工时数般白仪懊生产一部颁6.00把105碍贺刚八生产一部耙6.00颁120爸王显蔼生产一部斑6.00拌120把李丽奥生产一部氨6.00板100肮张岩鞍生产一部斑6.00爱150胺秦东昂生产一部阿6.00挨110俺刘伴光办生产二部搬6.50班100艾于坝君笆生产二部稗6.50败110颁张雪摆生产二部拜6.50拔105碍孟红疤生产二部搬6.50唉90班金旺澳生产二部拌6.50阿120白朱瑜笆生产二部吧6.50拜130坝赵茹癌生产三部熬7.00爸120爸孙丽笆生产三部奥7.00搬130白张军瓣生产三部跋7.00搬130挨王华挨生产三部邦7.00岸125蔼宋飞板生产三部巴7.00捌1

54、40皑严晶摆生产三部埃7.00俺120爱1巴2奥唉工资费用分摊俺设置罢，如表埃4版-坝3胺1爱所示。表4-31吧部安 凹门挨人案 奥员八 拌类矮 巴别背对应会计科目埃借方科目碍贷方科目皑综合部唉行政管理人员俺管理费用扮（办6602肮01盎）捌应付职工薪酬拜埃工资啊（221101绊）坝生产一部扮车间管理人员罢制造费用埃（绊5101扳）拌生产一部唉生产人员啊生产成本芭（盎5001矮）颁生产二部爸车间管理人员吧制造费用碍（翱5101稗）啊生产二部挨生产人员斑生产成本埃（癌5001半）安生产三部爱车间管理人员暗制造费用班（般5101艾）盎生产三部鞍生产人员啊生产成本扒（皑5001佰）百采购部芭行政管理

55、人员把管理费用拜（阿6绊6皑02熬01岸）昂销售部澳销售人员班销售费用般（癌6601岸）叭技术部阿行政管理人员埃管理费用板（八6602笆01摆）佰品质部颁行政管理人员背管理费用版（岸6602唉01笆）岸仓储部暗行政管理人员白管理费用罢（拜6602鞍01败）哀1搬3伴傲福利费的计提分斑摊设置（计提比办例为14%），拔如表矮4按-3摆2奥所示。表4-32 办部耙 俺门板人摆 拌员隘 暗类哀 邦别摆对应会计科目办借方科目澳贷方科目般综合部爱行政管理人员白管理费用艾（办6602拔01阿）柏应付职工薪酬阿般福利费傲（221102摆）艾生产一部拜车间管理人员哀制造费用柏（哎5101凹）凹生产一部爱生产人员

56、稗生产成本翱（暗5001蔼）疤生产二部芭车间管理人员矮制造费用扳（颁5101靶）罢生产二部盎生产人员癌生产成本碍（奥5001肮）按生产三部隘车间管理人员绊制造费用邦（耙5101俺）搬生产三部斑生产人员叭生产成本瓣（岸5001瓣）般采购部般行政管理人员稗管理费用翱（稗6602埃）盎销售部拔销售人员扒销售费用埃（俺6601稗）八技术部般行政管理人员袄管理费用白（隘6602胺01扮）摆品质部把行政管理人员百管理费用般（笆6602搬01按）鞍仓储部碍行政管理人员笆管理费用岸（颁6602靶01澳）般1盎4按白工会经费（计提爱比例2%）、教埃育费附加费（计袄提比例1.5%败）的计提分摊设芭置，如表瓣4办-

57、3八3拔所示。表4-33背部啊 癌门癌对应会计科目扮借方科目半贷方科目笆综合部艾管理费用啊（昂6602拔01哀）八应付职工薪酬唉艾工会经费哀（221105败）版或应付职工薪酬鞍版教育费附加俺（221106把）靶生产部埃采购部叭销售部瓣技术部罢品质部跋仓储部澳五、固定资产管案理模块实训资料摆1颁启用固定资产管板理模块参数设置袄，如表盎4半-3叭4捌所示。表4-34隘项矮 隘目隘参拌 扳数懊 绊设败 翱置败主要折旧方法和胺折旧分配期间霸平均年限法、1板个月伴固定资产编码方挨式皑自动编码，类别熬编号+部门编号班+序号坝序号长度为3位挨对账设置哀与账务系统对账昂固定资产对账科翱目：固定资产把（邦160

58、1拌）办累计折旧对账科靶目：累计折旧办（傲1602安）岸系统启用时间拌2007年12半月搬2傲部门及伴对应霸折旧科目设置，扳如表阿4班-3碍5爱所示。表4-35昂部坝 稗门袄 耙代艾 懊码般部疤 阿门扒 昂名敖 碍称爸对应科目设置俺1矮综合部安管理费用皑八折旧费埃（660202扳）鞍2拜生产部坝制造费用敖（5101）安3傲采购部瓣管理费用捌盎折旧费拔（660202半）佰4靶销售部隘销售费用稗（6601）绊5昂技术部罢管理费用疤伴折旧费摆（660202背）蔼6熬品质部稗7熬仓储部氨3癌固定资产类别设伴置，如表癌4百-3哀6扒所示。表4-36班类袄 按别矮 芭编摆 佰码拌类奥 艾别埃 颁名办 安称

59、安01稗房屋及建筑物背02阿机器设备哀03班运输设备按04拌办公设备扳4袄固定资产增加方翱式对应入账科目隘设置，如表扒4袄-翱3罢7捌所示。表4-37 爸方爱 班式埃 吧代碍 哎码癌方安 爸式般 板名背 霸称笆 鞍对应会计科目俺101八购入扳银行存款熬（100202瓣）昂102半投资者投入搬实收资本拔（400101爱）柏103稗捐赠癌营业外收入罢（6301）胺104绊盘盈爸以前年度损益调扳整蔼（6901）肮105把在建工程转入跋在建工程氨（1604）坝106疤融资租入氨长期应付款奥（2701）百5安固定资产减少方傲式及对应入账科跋目，如表捌4胺-3扒8蔼所示。表4-38 斑方罢 背式俺 拔代胺

60、 埃码安方摆 哀式版 版名疤 稗称盎对应会计科目芭201背出售拌固定资产清理芭（1606）板202八盘亏般待处理固定资产摆损溢拌（190102柏）疤203班投资转出埃长期股权投资拔（1511）半204案捐赠转出袄营业外支出扳（6711）蔼205拌报废背固定资产清理扮（1606）拔206百毁损版固定资产清理癌（1606）佰6霸固定资产期初数稗据稗设置搬。暗（1）翱净残值率：4%巴。拔（2）败录入日期：般2007年12懊月1日胺。俺（芭3捌）摆预计年用年限颁，佰如表4-3袄9疤所示凹。表4-39佰固定资产类别名昂称按预计使用年限（皑年）败房屋及建筑物半20哀机器设备岸10败运输设备靶10隘办公设备