XXXX年度全国税收调查填报说明

1、啊(搬一斑) 岸、信息表敖 XXB般1. 挨纳税人识别号笆 B1熬填写主管税务机跋关为纳税人确定翱的纳税人识别号按2. 鞍纳税人名称哎 B2挨纳税人名称以该熬纳税人在工商行柏政管理局登记注俺册的汉字名称为矮准。伴3. 笆国民经济行业类昂别代码癌 B3癌按纳税人实际从罢事的主要社会经斑济活动性质分类伴，按挨GB/T475跋4-2011傲执行澳4. 般纳税人登记注册鞍类型代码蔼 B4板企业按工商行政肮管理机关登记或昂变更登记时核定埃的注册类型填写颁5. 盎是否为法人企业班 B5斑以工商行政管理白机关登记注册的霸为准，拜0凹表示非独立核算哎的非法人企业，熬1暗表示是独立核算翱的非法人企业，哀2啊表示

2、法人企业半6. 伴企业隶属关系坝 B6芭仅限于国有、集胺体、国有独资企隘业，即纳税人登按记类型代码为靶110办、安120翱、敖151扳的纳税人填写！败7. 氨中央企业代码爱 B7罢中央企业（企业瓣行政隶属关系代氨码为板10摆），其企业主管半部门代码按以下矮规定填写（其分肮类大致为：碍91哀开头表示工业企伴业，班92扳开头表示流通企靶业，摆93般开头表示新闻出霸版，瓣94办开头表示邮政通鞍信，吧95瓣开头表示交通企巴业，盎96傲开头表示金融保阿险企业，埃97巴开头表示水电工背程；安98艾开头表示建筑安笆装企业）；懊99昂开头表示其他企暗业（企业行政隶百属关系代码不为拔10扳），中央级企业伴合并会

3、计报表的搬成员企业填写母氨公司代码。般8. 翱上市区域耙 C8背用板1阿位数字表示非上按市公司，上海证胺券交易所，深圳把证券交易所，香矮港证券交易所，板纳斯达克上市公爱司，美国证券交安易所，纽约证券挨交易所，伦敦证绊券交易所，新加啊坡证券交易所，俺其他证券交易所邦9. 佰股票代码隘 E8爸股票代码用哎6唉位数字表示（限把在上海、深圳上耙市的公司根据其叭上市证券代码数罢字部分填写）疤10. 胺所在地行政区划哀代码懊 B9坝填写登记注册地蔼的行政区划代码蔼11. 班增值税缴纳方式版代码暗 B10艾用把1案位数字表示非增半值税纳税人，爱0安表示非增值税纳败税人，蔼1啊表示独立缴纳增半值税的一般纳税捌

4、人，爸2佰表示独立缴纳增哀值税的小规模纳蔼税人，唉3板表示作为分支机捌构其增值税由总稗机构汇总缴纳的半纳税人，霸4熬表示作为总机构白缴纳包括分支机板构增值税的纳税霸人增值税的一般柏纳税人绊12. 阿增值税优惠政策肮代码版 B11版根据免税、减税八、即征即退、先案征后退（返）等佰增值税优惠类型氨，从列表中选择敖适用的政策。可阿多选白13. 般增值税出口退税胺方式代码案 B12伴用百1颁位数字表示，吧0败表示未办理出口耙退（免）税认定拜的纳税人，俺1哀表示已办理出口拔退（免）税认定柏的属于一般纳税笆人的生产企业，扮2挨表示已办理出口拜退税认定的属于暗一般纳税人的外白贸企业，霸3板表示已办理出口八退

5、（免）税认定啊的增值税小规模肮纳税人，靶4隘表示已办理出口跋退（免）税认定般的其他纳税人澳14. B1盎3案用白1拜位数字表示，跋0翱表示不是营业税唉改征增值税试点胺纳税人，百1坝表示是营业税改跋征增值税试点纳艾税人敖15. 懊加工贸易企业代盎码矮 B14哀用哀1哎位数字表示，唉0哎表示非加工贸易安企业，肮1扳表示海关特殊监拜管区内加工贸易颁企业，碍2跋表示海关特殊监拜管区外加工贸易胺企业爸16. 袄加工贸易企业类扮型盎 B15安用翱1鞍位数字表示不是懊加工贸易企业，皑0稗表示本年未发生版加工贸易业务，半1半表示本年发生进吧料加工业务，邦2捌表示本年发生来疤料加工业务，挨3哎表示本年既发生摆进

6、料加工又发生皑来料加工业务扒17. 败海关特殊监管区蔼域代码哀 B16奥仅限于注册在保叭税区、出口加工案区、综合保税区啊、保税港区、保氨税物流园区、保罢税物流中心奥B胺型等各类海关特肮殊监管区域或场爸所内的企业填写按18. 芭消费税缴纳方式扮代码班 B17搬用盎1爱位数字表示，主蔼要分为消费税纳安税人和非消费税俺纳税人两类。具肮体参见下拉框选百项。办19. 懊营业税缴纳方式奥代码扮 B18哀用捌1隘位数字表示，耙0扮表示非营业税纳哀税人，吧1懊表示依率计征、氨独立缴纳营业税绊的纳税人，岸2版表示核定征收、耙独立缴纳营业税稗的纳税人，傲3傲表示作为分支机隘构其营业税由总霸机构汇总缴纳的拜纳税人，

7、按4颁表示作为总机构白缴纳包括分支机板构营业税的纳税坝人拔20. 啊营业税优惠政策板代码背 B19霸政策规定允许扣把除的营业额不属艾于减免税优惠。巴根据免税、减税柏、先征后退（返邦）等营业税优惠颁类型，从列表中奥选择适用的政策板,艾可多选埃21. B2隘0唉用拜1熬位数字表示。颁0靶表示本年度未发翱生应交城市维护澳建设税，盎1疤表示纳税人适用凹1%翱税率，熬2矮表示纳税人适用鞍5%般税率，盎3靶表示纳税人适用八7%肮税率，扳4岸表示纳税人适用按两个以上税率伴22. 背企业所得税缴纳疤方式代码挨 B21蔼用熬1奥位数字表示，吧0埃表示非企业所得扒税纳税人，阿1翱表示依率计征并爱独立缴纳企业所八得

8、税的纳税人，翱2疤表示核定征收并爱独立缴纳企业所敖得税的纳税人，凹3坝作为分支机构其挨企业所得税由总盎机构汇总缴纳的斑纳税人，跋4扳表示作为总机构柏缴纳包括分支机隘构企业所得税的霸纳税人班23. 班企业所得税征收阿机关代码拜 B22跋用八1熬位数字表示。艾0碍表示非企业所得办税纳税人，耙1昂表示国税部门征胺收，俺2隘表示地税部门征岸收邦24. 伴房产税缴纳方式案代码哎 B23瓣0颁表示非房产税纳哀税人，蔼1芭表示房产税纳税拜人且房产全部位笆于城市市区，背2拔表示房产税纳税唉人且房产全部位跋于县城，班3安表示房产税纳税袄人且房产全部位办于建制镇，哎4埃表示房产税纳税爸人且房产全部位靶于工矿区，般

9、5芭表示房产税纳税哎人且应税房产座氨落地在上述两种皑或两种以上地点阿25. 阿城镇土地使用税熬缴纳方式代码奥 B24凹0阿表示非城镇土地板使用税纳税人，芭1八表示城镇土地使笆用税纳税人且土跋地全部位于城市办市区，案2巴表示城镇土地使凹用税纳税人且土佰地全部位于县城安，敖3安表示城镇土地使氨用税纳税人且土叭地全部位于建制爸镇，办4盎表示城镇土地使办用税纳税人且土疤地全部位于工矿埃区，翱5吧表示城镇土地使氨用税纳税人且应邦税土地座落上述拌两种或两种以上扒地区芭26. 埃车船税缴纳方式蔼 B25皑0拔表示非车船税纳罢税人，耙1吧表示车船税纳税巴人，奥2百表示代收（扣）鞍代缴义务人，邦3碍表示既是车船

10、税疤纳税人又是代收罢（扣）代缴义务拔人叭27. 颁土地增值税缴纳拌方式办 B26澳0肮表示本年度未发笆生应交土地增值百税的企业，芭1埃表示本年度发生白应交土地增值税柏的企业阿28. 吧耕地占用税缴纳挨方式爸 B27唉0罢表示本年度未发扳生应交耕地占用癌税的企业，扒1案表示本年度发生扳应交耕地占用税鞍的企业埃29. 阿契税缴纳方式翱 B28懊0办表示本年度未发瓣生应交契税的企盎业，稗1背表示本年度发生瓣应交契税的企业颁30. 碍是否编制现金流办量表叭 B29阿0办表示不编制现金癌流量表，懊1凹表示编制现金流傲量表罢31. 吧开业（成立）时笆间（年）般 B30敖内资企业以工商斑注册时间为准，昂外商

11、投资企业和八外国企业以批准拌证书时间为准按32. 蔼调查方式代码区邦号哀 B32凹用颁1巴位数字表示疤0俺、是重点调查担叭不是抽样调查的熬纳税人，鞍1瓣、是抽样调查的芭但不是重点调查皑的纳税人，罢2爸、既是抽样调查癌又是重点调查的斑纳税人哎33. 办自定义代码区号傲 B33坝请税务机关填写版6啊位自定义代码敖34. 吧修改后纳税人识颁别号俺 B34拔(疤二芭) 澳、企业表埃 B0百1. 熬本年一般货物及澳劳务销售额全年版 F2熬是指企业国内销绊售一般货物及劳白务应缴纳增值税凹并核算销项额的蔼不含增值税销售胺额。可按照主管埃税务机关审核确芭认的全年汇总的扳增值税纳税申报埃表中一般货物及坝劳务销售

12、额栏的凹本年累计数填写爸，不包含第佰5佰行即征即退销售敖额。靶2. 按本年按简易征收邦办法征税货物销阿售额傲 F3扒是指企业国内销般售货物或劳务按爱简易办法征收增稗值税的销售额，把可按照主管税务班机关审核确认的霸全年汇总的增值芭税申报表中“按啊简易征收办法征哎税货物销售额”案栏的本年累计数爱填写，小规模纳按税人也在此填写巴。敖3. 百本年内销货物或岸劳务免征增值税爸的销售额靶 F4癌是指企业国内销蔼售货物劳务按照捌国家税收政策直颁接免征增值税的爱销售额，可按照爱主管税务机关审叭核确认的全年（拜按税款所属时间白确定，下同）汇按总的增值税纳税安申报表中“货物扳或劳务免征增值拜税的销售额”栏搬的本年

13、累计数填般写。熬4. 巴本年即征即退货扒物及劳务销售额班 F5白是指企业国内销熬售货物劳务按照鞍国家税收政策给叭予即征即退的销半售额，可按照主叭管税务机关审核傲确认的全年汇总霸的增值税纳税申爱报表中“即征即巴退销售额”栏的耙本年累计数填写胺。把5. 肮本年销项税额矮 F6斑按本表所列公式傲计算填写熬6. 哎适用半17%奥税率的销项税额斑 F7坝根据主管税务机胺关审核确认的全佰年汇总的增值税奥纳税申报表中“扮销项”栏“适用蔼税率”为癌17白的“税额”栏摆各行数据合计数挨填写。本项目不肮含适用拜17坝税率的销货退捌回、折让及折扣绊的销项税额合计按数。隘7. 案适用摆13%傲税率的销项税额癌 F8阿

14、根据主管税务机柏关审核确认的全靶年汇总的增值税翱纳税申报表中“拌销项”栏“适用昂税率”为把13唉的“税额”栏啊各行数据合计数昂填写。本项目不百含适用颁13疤税率的销货退埃回、捌 蔼折让及折扣的销拔项税额合计数。叭8. 拜适用拌11%隘税率的销项税额霸 F9盎仅限营业税改征芭增值试点纳税人安填写。根据主管靶税务机关审核确啊认的全年汇总的般增值税纳税申报罢表中“销项”栏隘“适用税率”为败11安的“税额”栏啊各行数据合计数白填写。本项目不艾含适用蔼11版税率的销货退版回、俺 拔折让及折扣的销暗项税额合计数。拔9. 吧适用挨6%爸税率的销项税额傲 F10哎仅限营业税改征昂增值试点纳税人隘填写。根据主管

15、跋税务机关审核确邦认的全年汇总的罢增值税纳税申报班表中“销项”栏拌“适用税率”为颁6唉的“税额”栏奥各行数据合计数袄填写。本项目不八含适用拜6哀税率的销货退半回、爸 敖折让及折扣的销笆项税额合计数。百10. 巴本年进项税额袄 F11敖指纳税人本期申巴报抵扣的进项税摆额。根据主管税懊务机关审核确认奥的全年汇总的增柏值税纳税申报表败“进项税额”栏百合计数填写。敖11. 罢适用哎17%安税率的进项税额扳 F12背一般纳税人根据跋主管税务机关确拜认的增值税纳税敖申报表“进项”爸栏适用俺17靶税率的“本期鞍发生额”指标的澳全年合计数填列笆。捌12. 疤其中：采购国产班设备进项税额皑 F13啊指纳税人当年

16、在蔼国内采购设备时邦取得的增值税专敖用发票上标明的安增值税额，按年佰终累计额填写。搬13. 盎海关完税凭证适罢用按17%瓣税率抵扣的进项坝税额班 F14百填写以进口环节搬海关代征增值税百专用缴款书为抵邦扣凭证，适用艾17芭税率的进项税肮额全年累计数艾,般数据应小于或等耙于增值税纳税按申报表附列资料唉二第五栏一致扳。拜14. 蔼其中：进口机器办设备进项税额氨 F15半指纳税人当年进按口设备时向主管捌海关缴纳的进口矮环节增值税，根扳据进口环节海关按代征增值税专用版缴款书及进口设把备规模，按年终靶累计额填写。瓣15. 办适用吧13%版税率或扣除率的疤进项税额霸 F16阿一般纳税人根据按主管税务机关确

17、罢认的增值税纳税按申报表“本期进敖项税额”栏适用凹13柏税率的“本期笆发生额”指标的板全年累计数填列拌。般16. 班海关完税凭证适袄用碍13%坝税率抵扣的进项按税额跋 F17败填写以进口环节扒海关代征增值税拌专用缴款书为抵翱扣凭证，适用稗13瓣税率的进项税啊额全年累计数巴,澳数据应小于或等哎于增值税纳税坝申报表附列资料爱二第五栏一致吧。斑17. 埃农产品收购凭证坝抵扣进项税额拔 F18俺填写以农产品收俺购发票和普通发耙票为抵扣凭证，办适用敖13袄税率的进项税稗额全年累计数，暗数据应小于等于白增值税纳税申颁报表附列资料二伴第六栏。百18. 般适用疤11%哀税率或扣除率的扳进项税额扮 F19爱一般

18、纳税人从营凹业税改征增值税绊地区取得的，根拔据主管税务机关拜确认的增值税纳吧税申报表“进项案”栏适用芭11版税率的“本期肮发生额”指标的盎全年合计数填列敖。按19. 颁适用氨6%办税率或扣除率的懊进项税额叭 F20半一般纳税人从营挨业税改征增值税拜地区取得的，根盎据主管税务机关搬确认的增值税纳癌税申报表“进项胺”栏适用拜6佰税率的“本期跋发生额”指标的蔼全年合计数填列八。摆20. 案适用安7%埃扣除率购销货物霸所支付运费的进敖项税额案 F21摆是指增值税一般啊纳税人因购销增般值税应税货物取邦得按规定允许抵爸扣的运费凭证依岸7%斑计算扣除的进项矮税额，按经主管稗税务机关确认的啊增值税纳税申报懊表

19、中“进项”栏鞍适用叭7爱扣除率的“本疤期发生额”指标澳的全年合计数填拌列。坝21. 摆适用败6%绊、坝5%稗、阿4%拔征收率的进项税把额矮 F22白根据主管税务机昂关确认的增值税胺纳税申报表“进盎项”栏适用疤6哀、半5邦、斑4半、扒3%罢和安2%芭征收率的“本期笆发生额”指标的背全年合计数填列罢。办22. 敖本年进项税转出叭额八 F23暗根据企业全年汇阿总的增值税纳税拜申报表中“本期巴进项税额”栏各稗减项（即“免税奥货物用”、“非跋应税项目用”、搬 矮“非正常损失”柏和“简易办法征摆税货物用”、“靶免抵退货物不得拌抵扣税额”和“伴其他”）的“合凹计”栏数据之和芭填列。鞍23. 把期初留抵增值税

20、巴额罢 F24疤指上年年末尚未把抵扣的进项税额坝。应按主管税务氨机关审核确认的爸税款所属期为当敖年暗1奥月份的增值税纳办税申报表“税款澳计算”栏“上期佰留抵税额”指标俺“本月数”填写唉，也可按照“应挨交税金应交稗增值税”明细科阿目“进项税额”挨栏本年期初余额挨数填写。班24. 稗本年应抵扣税额瓣合计把 F25暗生产企业按公式拔25=11-2背3+24-51肮，外贸企业按公笆式袄25=11-2邦3+24版25. 邦以期末留抵税额阿抵顶欠税额唉 F26爱指纳税人根据国碍税发板20041白12绊号的规定，经县扒以上税务机关批八准，以当期的期板末留抵税额抵减矮的欠缴增值税和盎欠税滞纳金，应傲按照税务机

21、关的拌实际审批数填写爱。熬26. 疤本年实际抵扣的版税额傲 F27澳按增值税纳税申瓣报表翱捌税款计算罢唉栏摆暗实际抵扣税额耙唉行的合计数填写按。本项目包含本傲期实际抵扣的期爸初留抵增值税税办额，但不含出口癌免抵退税货物已坝退税额。肮27. 班本年按简易征收拜办法计算的应纳鞍税额熬 F28爱反映一般纳税人唉采用简易征收办败法计算的应纳税癌额，安 斑根据主管税务机柏关审核确认的全瓣年汇总的增值税案申报表中“销项扒”栏“适用扳6芭征收率的货物矮”、“适用版5%柏征收率的海洋石盎油”和“适用罢4败征收率的货物鞍”的“税额”栏阿各行数据合计数拌填写。本项目不奥含适用扮6阿、癌5%扮或敖4俺征收率的销货蔼

22、退回、折让及折蔼扣的应交增值税搬合计数。如为小澳规模纳税人，则唉以本期依征收率白计算的应纳税额捌填写。靶28. 俺本年应纳税额减版征额奥 F29跋指当年纳税人销坝售货物按增值税绊应纳税额减半征扳收的增值税税额扮，可按照增值税翱纳税申报表中的办应纳税额减征额蔼累计数填写。爱29. 奥本年应纳税额合阿计办 F30皑按本表所列公式懊计算填写疤30. 靶本年应交查补增靶值税额芭 F31背按纳税申报表要罢求填写，是指本巴期纳税人接受税八务检查，按规定隘在抵减上期留抵搬税额后，应补征昂以现金或银行结把算缴纳的增值税靶额。扒31. 暗年初未交增值税搬额岸 F32拌指当年初企业应凹缴未缴的增值税扮额。应按照“

23、应鞍交税金未交叭增值税”明细科案目贷方本年期初邦余额数填写，如昂果“应交税金熬未交增值税”疤明细科目为借方碍余额，则以“绊”号在本项目内艾反映。阿32. 斑年初逾期未缴增耙值税额岸 F33笆指当年初企业逾柏期未交拜(敖含缓交绊) 爱以前年度的增值昂税税额。应按照颁主管税务机关审拜核确认的税款所肮属期为当年岸1耙月份的增值税纳岸税申报表“税款板计算”栏“截止拔上期累计欠税额芭”指标数据填列胺。疤33. 胺本年已纳增值税氨额胺 F34傲是指当年背1翱月坝1矮日至扳12笆月矮31霸日实际以现金或捌银行结算缴纳的把增值税额，包括俺清理以前年度欠版税额、本年度多凹交税额和当年版1耙月份以现金或银爸行结算

24、缴纳的税敖款所属期为上一背年度的税额，也邦包括本年度内查版补以前年度和本半年度增值税的实暗际以现金或银行岸结算缴纳税额和捌代扣代缴的税额奥，不包括下一年傲1癌月份申报缴纳的暗税款所属期为上把一年度的增值税胺额，按本表所列哀公式计算填写隘34. 鞍本年就地已纳增芭值税额吧 F35百是指当年澳1八月颁1岸日至版12蔼月袄31挨日在机构所在县艾（市）实际以现柏金或银行结算缴阿纳的增值税额，百包括清理以前年隘度欠税额、本年斑度多交税额和上吧一年熬1笆月份以现金或银岸行结算缴纳的税扮款所属期为上一扳年度的税额，也案包括本年度内查跋补以前年度和本拔年度增值税的实蔼际以现金或银行办结算缴纳税额和搬代扣代缴的

25、税额捌，不包括下一年肮1袄月份申报缴纳的颁税款所属期为当傲年度的增值税额拌，阿 傲可按照“应交税熬金应交增值背税”会计科目“胺已交税金”栏与翱“应交税金跋未交增值税”会扒计科目借方发生般额的合计数分析般填写，也可根据氨本期盖有银行收爱讫章的增值税税靶收缴款书汇总分绊析填写。疤35. 拔本年清理以往年扒度欠交增值税额把 F36八指当年纳税人清把理以往年度欠交靶增值税而以现金扒或银行结算缴纳啊的增值税额。应敖根据本期盖有银百行收讫章的增值艾税税收缴款书分癌析填写。颁36. 昂本年已纳查补增靶值税额啊 F37凹指当年纳税人根百据查补开具缴款柏书已以现金或银版行结算缴纳的增肮值税额。应根据俺本期盖有银

26、行收跋讫章的增值税税捌收缴款书分析填拌写。爸37. 半本年异地已纳增敖值税额伴 F38靶是指当年奥1吧月癌1坝日至版12坝月隘31班日在非机构所在办县（市）实际以扒现金或银行结算巴缴纳的增值税额氨，包括清理以前盎年度欠税额、本奥年度多交税额和敖当年俺1败月份以现金或银般行结算缴纳的税版款所属期为上一靶年度的税额，也肮包括本年度内查捌补以前年度和本板年度增值税的实唉际以现金或银行半结算缴纳税额和奥代扣代缴的税额疤，不包括下一年笆1翱月份申报缴纳的叭税款所属期为当笆年度的增值税额癌，八 柏可按照“应交税搬金应交增值唉税”会计科目“熬已交税金”栏与暗“应交税金邦未交增值税”会白计科目借方发生傲额的合

27、计数分析氨填写，也可根据跋本期盖有银行收矮讫章的增值税税埃收缴款书汇总分岸析填写。般38. 隘年末未交增值税跋额盎 F39暗反映企业当年末绊未交的增值税税昂额，指纳税人当暗年末应缴未缴的翱增值税额。按本般表所列公式计算笆填写。班39. 班年末逾期未缴增扮值税额癌 F40案是指当年末企业疤逾期未交的增值伴税的欠税数额，盎包括以前年度的跋欠税数额。应按疤照主管税务机关挨审核确认的税款疤所属期为当年盎12熬月份的增值税纳翱税申报表“税款百计算”栏“截止矮上期累计欠税额叭”指标数据填写矮。百40. 哎本年查补增值税敖抵顶留抵税额办 F41哀指纳税人本期在挨税务查补中，查笆补税额按规定抵百减的留抵税额。

28、伴应根据税务检查霸处理决定书和有胺关帐务处理分析岸填写。般41. 安年末留抵进项税跋额版 F42矮指纳税人当年末佰应抵未抵的进项扳税余额。按本表熬所列公式计算填拌写安42. 埃本年收到的以增班值税还贷税额绊 F43案指当年度因归还艾外汇项目贷款而挨经审批收到的增啊值税额。阿43. 阿本年收到的内销柏货物先征后退、捌即征即退的增值叭税额瓣 F44笆指当年纳税人内八销货物按先征后隘退、即征即退政哎策规定实际收到扮的增值税额。隘44. 奥本年出口货物销跋售额扒 F45叭指出口企业在当俺年岸1扒月阿1巴日至邦12爱月搬31哀日期间报关出口绊并在财务上做销爸售的出口货物劳百务销售额。包括搬适用和不适用出

29、绊口退（免）税政澳策的全部出口货案物劳务的销售额凹。熬45. 拔本年适用出口退埃税政策的出口货稗物销售额把 F46邦指企业在当年邦1胺月暗1柏日至挨12盎月埃31颁日期间报关出口扮并在财务上做销翱售的全部（包括八单证不齐部分）暗适用出口退（免拔）税政策的出口盎货物销售额。具哀体为疤: 瓣增值税一般纳税白人的外贸企业实把行“免、退”办疤法的出口货物劳八务销售额；增值暗税一般纳税人的肮生产企业实行“般免、抵、退”办摆法出口货物劳务稗的销售额；以及盎其他实行免税办拔法的出口货物劳颁务销售额。瓣46. 稗本年收齐单证的碍出口货物销售额坝 F47啊指实行“免、抵捌、退”办法的生隘产企业、实行“扒免、退”

30、办法的笆外贸企业、以及挨其他实行免税办爱法的出口企业在碍当年在当年百1疤月昂1半日至懊12耙月疤31稗日期间发生并在蔼财务上做销售的办适用出口退（免半）税政策且申报扒退（免）税的出翱口货物劳务的销跋售额。跋47. 阿本年按退税率计佰算的出口货物免背抵退税额八 F48盎反映出口企业在把当年傲1案月坝1颁日至白12绊月啊31伴日期间申报经税芭务机关退税部门拌审核受理的免抵巴退税额。按本表岸所列公式计算填阿写百48. 翱本年免抵退税抵靶减额俺 F49板对实行“免、抵版、退”办法出口敖货物的生产企业懊增值税一般纳税敖人，该指标反映颁在当年翱1疤月昂1斑日至斑12坝月捌31扮日期间免税购进挨原材料的价格

31、与版出口货物退税率埃的乘积，可根据靶生产企业出口半货物免、抵、退拜税申报汇总表矮中“免抵退税额巴抵减额”指标本哀年累计数填写。俺对有加工贸易业傲务的外贸公司增昂值税一般纳税人芭，该指标反映在败当年疤1傲月扒1笆日至哎12岸月败31八日期间保税进口半的原材料按规定鞍应抵减的税额。扒只从事一般贸易般出口的外贸公司跋增值税一般纳税澳人、实行免征增跋值税办法出口烟罢草产品的卷烟生蔼产企业增值税一瓣般纳税人和自产班货物实行免征增矮值税办法的增值八税小规模纳税人艾不填写此项目。拌49. 唉本年（免抵）退爱税额哎 F50哎反映出口企业在爱当年版1拌月搬1肮日至阿12跋月扮31笆日期间出口货物捌发生的已申报抵

32、罢减进料税额后的斑免抵退税额净额跋。按本表所列公肮式计算填写佰50. 奥本年适用出口退班税政策出口货物颁的应退税额叭 F51昂指当年袄1阿月疤1吧日至哎12傲月跋31俺日期间因出口适氨用出口退税政策盎的货物劳务而发败生，已申报抵减暗进料税额后的应啊退税额净额。实翱行“免、抵、退案”办法出口货物岸劳务企业增值税捌一般纳税人可根办据生产企业出巴口货物免、抵、按退税申报汇总表案中“当期应退鞍税额”指标本年扮累计数或增值税蔼纳税申报表“税背款计算”栏“免安抵退货物已退税按额”指标的全年案合计数填写。实百行“免、退”办柏法出口货物的外板贸公司增值税一靶般纳税人根据相唉关资料分析计算柏填写。出口自产鞍货物

33、实行免征增板值税办法的增值绊税小规模纳税人绊和实行免征增值把税办法出口烟草熬产品的卷烟生产啊企业增值税一般哀纳税人不填写此柏项目。拜51. 澳本年实行“免、隘抵、退”办法出埃口货物的免抵税安额俺 F52熬指实行“免、抵艾、退”办法出口八货物的生产企业扳增值税一般纳税胺人在当年伴1凹月啊1邦日至班12版月巴31捌日期间出口货物爱劳务扳,柏经税务机关退税扒部门审核批准的叭发生的免抵税额笆，可根据生产般企业出口货物免搬、抵、退税申报柏汇总表中“当搬期免抵税额”指拔标本年累计数填白写。外贸公司增扒值税一般纳税人罢、出口自产货物班实行免征增值税败办法的增值税小稗规模纳税人和实叭行免征增值税办般法出口烟草

34、产品肮的卷烟生产企业班增值税一般纳税坝人不填写此项目按。澳52. 柏年初适用出口退叭税政策出口货物懊的应退未退税额澳 F53板反映企业上一年鞍底以前适用出口佰退税政策出口货芭物劳务发生的应败退未退税额结转斑到当年的累计数白。实行“免、抵绊、退”办法出口败货物的生产企业盎增值税一般纳税芭人和实行“免、傲退”办法出口货哎物的专业外贸公办司增值税一般纳白税人可根据相关叭资料分析填写。熬出口自产货物劳奥务实行免征增值把税办法的增值税拔小规模纳税人和澳实行免征增值税板办法出口烟草产埃品的卷烟生产企翱业增值税一般纳靶税人不填写此项扳目。斑53. 埃二增值税出口退袄本年适用出口退敖税政策出口货物盎实际收到的

35、退税罢额挨 F54绊指企业在当年哎1岸月伴1傲日至啊12扳月坝31艾日期间实际收到唉的本年度和以前罢年度适用出口退阿税政策出口货物八劳务的退税额。白实行“免、抵、蔼退”办法出口货拌物的生产企业增佰值税一般纳税人捌和实行“免、退板”办法出口货物靶的外贸公司增值奥税一般纳税人可绊根据相关资料分跋析填写。出口自熬产货物实行免征安增值税办法的增懊值税小规模纳税白人和实行免征增澳值税办法出口烟斑草产品的卷烟生俺产企业增值税一版般纳税人不填写埃此项目。隘54. 隘年末适用出口退伴税政策出口货物拌的应退未退税额捌 F55巴反映企业截止到背当年靶12昂月叭31爱日应退未退的本奥年度和以前年度芭适用出口退税政笆

36、策出口货物劳务哎累计的税额，按版本表所列公式计罢算填写。扒55. 百本年收到的出口按货物实退消费税奥额瓣 F56埃指纳税人自营出白口或委托外贸代耙理出口应税消费艾品（出口免税的哀货物除外），由班税务机关审批并熬实际收到的退还稗消费税额。办56. 背加工贸易保税进笆口料件的金额（皑按到岸价填报）肮 F57啊企业当年从事来坝料加工、进料加按工贸易方式时，俺以保税方式进口巴的料件总额，根案据海关报关单上办申报的到岸价折柏合人民币填报。安57. 昂加工贸易保税直坝接出口到境外的拌金额（人民币按俺离岸价填报）疤 F58八企业当年从事来蔼料加工、进料加邦工贸易方式时，暗保税直接出口到搬境外的货物总额颁，根

37、据海关报关邦单上申报的离岸般价折合人民币填阿报。叭58. 熬加工贸易保税出按口到海关特殊监笆管区域或场所的皑金额熬 F59搬企业当年从事来澳料加工、进料加拌工贸易方式时，矮保税出口到境内俺综合保税区、保扒税港区、出口加唉工区、保税物流啊中心（隘B熬型）等海关特殊暗监管区域或场所埃的货物总额，根拌据海关报关单上熬申报的离岸价折叭合人民币填报。霸但不包括出口到盎境内保税区的货碍物。盎59. 隘加工贸易转入货爸物的金额袄 F60背从事来料加工、百进料加工贸易的芭企业，当年从其瓣他加工贸易企业傲以保税方式转入拔的货物（料件）绊总额，根据海关摆加工贸易手册有百关指标折合人民按币填报。拌60. 翱加工贸易

38、转出货叭物的金额暗 F61隘从事来料加工、班进料加工贸易的罢企业，当年以保靶税方式转出到其跋他加工贸易企业邦的货物（料件）昂总额，根据海关办加工贸易手册有矮关指标折合人民暗币填报。坝61. 芭加工贸易货物内傲销应纳增值税税扮额叭 F62皑企业当年经商务扳部门批准后，保昂税货物因故国内柏销售时的货物金般额（折合人民币柏填报）。耙62. 昂加工贸易转为内袄销的补税和利息稗金额瓣 F63邦企业当年因加工搬贸易货物内销，啊由海关按规定补捌征的保税料件的拌进口环节税收及盎相应利息。肮63. 霸加工贸易采购国俺产料件的金额般 F64拔企业当年从事加摆工贸易生产经营靶过程中，采购的白国产料件（不包哀括设备）

39、的金额板。爸64. 捌来料加工收取的八工缴费拌 F65啊企业当年从事来搬料加工业务收取芭的加工工缴费金啊额全额。搬65. 巴本年货物进口额隘（不含加工贸易巴保税进口）艾 F66盎指当年搬1爱月哎1吧日至熬12班月隘31白日实际报关进口按的金额，不包括敖从事加工贸易发背生的保税货物进疤口额。根据进口敖货物报关单汇总昂填列。摆66. 啊本年已纳进口环拜节增值税般 F67岸指当年班1按月板1捌日至皑12版月把31霸日实际缴纳的进瓣口环节增值税。俺根据全年盖有银埃行收讫章的海关吧代征增值税缴款皑书汇总填列。昂67. 办本年已纳进口环盎节消费税傲 F68熬指当年碍1扒月坝1扳日至耙12办月爱31癌日实际

40、缴纳的进袄口环节消费税。埃根据全年盖有银凹行收讫章的海关盎代征消费税缴款哀书汇总填列。肮68. 捌本年已纳进口关澳税巴 F69败指当年度稗1百月矮1半日至百12靶月熬31佰日实际缴纳的进凹口关税，按盖有把银行收讫章的全矮年进口关税缴款胺书汇总填列。爸69. 笆本年已纳出口关翱税扒 F70扒指当年肮1靶月俺1稗日至阿12邦月唉31瓣日实际缴纳的出癌口关税，按盖有哎银行收讫章的全翱年出口关税缴款罢书汇总填列。挨70. 癌本年内销货物计班征消费税的销售凹额白 F71扮是指纳税人本年白国内销售应税消坝费品的销售额（癌指从价定率征收碍消费税的货物，唉包括先从量、后般从价定率征收的俺烟、酒），包括挨视同销

41、售货物的爱销售额。按全年白汇总的纳税申报懊表中有关项目分绊析填写。该项目靶不包括仅实行从佰量定额征收消费柏税的应税消费品搬的销售额。唉71. 敖本年内销货物免鞍征消费税的销售奥额唉 F72巴是指纳税人本年澳内销按规定免征坝消费税的应税消邦费品的销售额，敖包括视同销售货懊物的销售额。按澳全年汇总的纳税袄申报表中有关项啊目分析填写。该艾项目不包括仅实办行从量定额征收昂消费税的应税消坝费品的销售额。耙72. 傲本年出口的货物唉免征消费税的销半售额搬 F73胺是指纳税人本年斑销售出口按规定斑免征消费税的应罢税消费品的销售叭额，包括出口免唉征消费税的应税百消费品的销售额隘（指从价定率征佰收消费税的货物埃

42、，包括先从量、拜后从价定率征收奥的烟、酒）。奥73. 哎本年按规定的税败率（或税额）计爸征的应交消费税伴额翱 F74搬是指纳税人本年八销售的从价定率百征收的应税消费奥品的销售额按税板法规定的税率计版征的应交消费税靶额与从量定额征百收的应税消费品胺的销售数量按税懊法规定的单位税扳额计征的应交的坝消费税额。班74. 罢本年准予抵减或搬抵扣的消费税额败 F75罢是指纳税人本年摆外购或委托加工叭应税消费品用于唉连续生产应税消按费品，按规定允艾许扣除的消费税拌额。按“应交税挨金应交消费税靶”借方发生额分拜析填写。摆75. 跋按政策规定减征哀的消费税额霸 F76拜是指纳税人按规班定减免的消费税拜额。隘76

43、. 拔本年应交消费税懊额笆 F77胺是指纳税人当年肮向税务机关申报板的应缴纳的消费奥税额。按本表所挨列公式计算填写矮。挨77. 颁本年从价计征的办应交消费税额敖 F78唉是指纳税人当年艾销售应税消费品跋时按销售额和从耙价税率计算缴纳绊的消费税额。拜78. 翱本年应交按规定胺代收代缴、代扣艾代缴消费税额百 F79俺是指负有代收（哎扣）代缴消费税摆的义务人按规定半应代收（扣）代柏缴的消费税额。岸可根据代扣代斑缴税款报告表半分析计算填列，哎也可按纳税申报巴表或有关会计科瓣目的项目填写。坝79. 把本年应交查补消哀费税额翱 F80皑是指纳税人接受白税务检查，应纳拔的查补的以前年啊度和本年度的消芭费税额

44、，包括查爸补的以往年度应耙代扣代缴的消费版税额。应根据有疤关税务处理决定柏书的补税金额汇绊总填写，或者根扳据“应交税金挨应交消费税”明把细科目分析计算疤填列。挨80. 按年初未交消费税把 F81奥指纳税人年初应拔缴未缴的消费税埃额。应按“应交唉税金应交消费扒税”的期初贷方背余额填写。如余拔额在借方，则以暗“”号在本项班目内反映。跋81. 班年初逾期未缴消班费税安 F82爸指当年初企业逾熬期未交唉(奥含缓交澳) 癌以前年度的消费癌税税额。可根据笆主管税务机关审吧核确认的上一年邦初逾期未交消费八税额填写。暗82. 盎本年已纳消费税岸额懊 F83摆是指当年氨1巴月扮1版日至佰12耙月斑31叭日实际以

45、现金或背银行结算缴纳的爱消费税额，包括唉清理以前年度欠埃税额、本年度多伴交税额和当年皑1搬月份以现金或银哀行结算缴纳的税昂款所属期为上一胺年度的税额，也翱包括本年度内查斑补以前年度和本绊年度消费税的实矮际以现金或银行巴结算缴纳税额和哎按规定代扣代缴凹的消费税额，不胺包括下一年凹1邦月份申报缴纳的懊税款所属期为当坝年度的消费税税按额，按本表所列蔼公式计算填写拔83. 爱本年就地已纳消澳费税额拜 F84矮是指当年敖1啊月氨1靶日至傲12罢月颁31背日在机构所在县百（市）实际以现败金或银行结算缴癌纳的消费税额，瓣包括清理以前年阿度欠税额、本年俺度多交税额和当伴年背1碍月份以现金或银捌行结算缴纳的税八

46、款所属期为上一摆年度的税额，也鞍包括本年度内查瓣补以前年度和本霸年度消费税的实唉际以现金或银行哎结算缴纳税额和俺按规定代扣代缴奥的消费税额，不爱包括下一年把1靶月份申报缴纳的挨税款所属期为当斑年度的消费税税埃额，可按照“应霸交税金艾-邦应交消费税”会绊计科目的本期借芭方发生额分析填耙写，也可根据本暗期盖有银行收讫俺章的消费税税收扳缴款书汇总分析敖填写。半84. 案本年已纳代收代扳缴、代扣代缴消办费税额跋 F85案是指负有代收（碍扣）代缴消费税百的义务人按规定吧缴纳的代收（扣坝）代缴的消费税奥额，不包括查补瓣以前年度代收代皑缴、代扣代缴的翱消费税。按盖有八银行收讫章的消肮费税税收缴款书挨分析填写

47、。坝85. 拌本年清理以前年哎度欠交消费税额绊 F86澳指当年纳税人清扳理以往年度欠交败消费税而以现金肮或银行结算缴纳耙的消费税额。应版根据本期盖有银案行收讫章的消费爸税税收缴款书分皑析填写。哎86. 拔本年已纳查补消坝费税额板 F87疤指当年纳税人根扒据查补开具缴款瓣书已以现金或银板行结算缴纳的消挨费税额。应根据板本期盖有银行收坝讫章的消费税税跋收缴款书分析填矮写。凹87. 胺本年异地已纳消扳费税额阿 F88肮是指当年霸1疤月癌1白日至耙12艾月巴31班日在非机构所在绊县（市）实际以岸现金或银行结算靶缴纳的消费税额捌，包括清理以前罢年度欠税额、本疤年度多交税额和碍当年邦1隘月份以现金或银伴行

48、结算缴纳的税懊款所属期为上一吧年度的税额，也蔼包括本年度内查熬补以前年度和本拔年度消费税的实颁际以现金或银行胺结算缴纳税额和俺按规定代扣代缴瓣的消费税额，不百包括下一年巴1摆月份申报缴纳的肮税款所属期为当傲年度的消费税税笆额，可按照“应岸交税金扒-叭应交消费税”会芭计科目的本期借办方发生额分析填按写，也可根据本肮期盖有银行收讫暗章的消费税税收办缴款书汇总分析凹填写。艾88. 佰年末未交消费税澳额癌 F89拜反映企业当年末懊未交的消费税税八额，指纳税人上稗一年末应缴未缴把的消费税额。按拜本表所列公式计敖算填写。版89. 佰年末逾期未缴消扳费税额数绊 F90把是指当年末企业瓣逾期未交的消费凹税的欠

49、税数额，扒包括以前年度结拜转到本年的欠税昂数额。败90. 挨本年计征营业税搬的收入哎 F91翱是指纳税人当年把因提供营业税应挨税劳务、转让无隘形资产或者销售背不动产所取得的傲全部价款和价外班费用，包括“政摆策规定允许扣除埃的营业额”中所佰指的政策规定允跋许扣除的营业额把和“适用免税政斑策的营业额”。艾按本表所列公式败计算填写碍91. 瓣本年就地计征营版业税的收入半 F92岸指纳税人当年在扳其机构所在县（绊市）发生的营业啊税应税收入总额叭。氨92. 耙本年异地计征营瓣业税的收入案 F93白指纳税人当年外耙出经营在企业非哎机构所在县（市白）营业税应税收百入总额。搬93. 把政策规定允许扣把除的营业

50、额翱 F94背是指政策规定允办许从计征营业税板的收入中扣除的百项目营业额。即艾，联运、旅游、扮建筑总承包、金盎融商品转让等劳阿务按政策规定允俺许从计征营业税佰的收入中扣除的白金额。该项目不办包括金融机构往爱来收入。霸94. 蔼应税营业额佰 F95败按本表所列公式八计算填写。昂95. 笆适用免税政策的肮营业税稗 F96扒是指纳税人当年敖提供的营业税应凹税劳务，转让无癌形资产或者销售阿不动产取得的应扳税收入中按规定蔼免征营业税的营罢业额。矮96. 稗按政策规定的减啊免营业税额霸 F97叭是指按税收政策办规定减免的营业拜税额。该项目根拜据企业经主管税捌务机关审批和备邦案的减免税额填柏写。败97. 氨

51、本年应交营业税艾额翱 F98案是指按企业“应颁交税金案-案应交营业税”科扳目的本年贷方累坝计发生额分析计碍算填列，不应包绊含查补以前年度瓣的营业税款额办,百代收（扣）代缴按营业税额邦98. 伴本年应交按规定安代收代缴、代扣伴代缴营业税额巴 F99邦是指负有代收（拜扣）代缴营业税隘的义务人按规定艾应代收（扣）代挨缴的营业税额。板可根据代扣代隘缴税款报告表板分析计算填列，唉也可按纳税申报霸表或有关会计科笆目的项目填写。爱99. 艾本年应交查补营搬业税额扳 F100昂根据税务部门下翱达的税务处理决傲定书的补税金额碍分析填列，或者案根据“应交税金拔应交营业税”敖明细科目分析计澳算填列。埃100. 疤四

52、营业税指标（颁按填表说明并参拌考营业税纳税申白报表有关数据填般写）年初未交营扳业税额全年累计捌数或期初、期末爱数啊 F101翱指纳税人当年初斑应缴未缴的营业斑税额。应按“应拌交税金颁-唉应交营业税”的扮期初贷方余额填矮写。如余额在借扒方，则以“”颁号在本项目内反吧映。碍101. 扒逾期未缴营业税背额罢 F102败是指当年初企业瓣逾期未交的营业盎税的欠税（含缓鞍税）数额，包括般以前年度的欠税白数额。唉102. 盎本年已纳营业税艾额巴 F103鞍是指企业本年唉1碍月百1办日至胺12耙月吧31柏日实际以现金或般银行结算缴纳的碍营业税额，含当爸年邦1爱月份以现金或银盎行结算缴纳的税瓣款所属期为上年跋度

53、的税额，不含把下一年按1澳月份以现金或银吧行结算缴纳的税捌款所属期为当年肮度爸12胺月份的税额，包案括清理以前年度斑欠税额、本年度懊多交税额、本年伴度查补以前年度岸以现金或银行结澳算缴纳税额和按鞍规定代扣代缴的埃营业税额。按本百表所列公式计算白填写盎103. 柏本年就地已纳营搬业税额凹 F104邦是指企业本年肮1艾月班1斑日至绊12癌月芭31唉日在机构所在县岸（市）实际以现八金或银行结算缴耙纳的营业税额，碍含当年胺1按月份以现金或银笆行结算缴纳的税拔款所属期为上年凹度的税额，不含吧下一年班1傲月份以现金或银巴行结算缴纳的税把款所属期为当年挨度敖12摆月份的税额，包笆括清理以前年度摆欠税额、本年

54、度袄多交税额、本年疤度查补以前年度半以现金或银行结叭算缴纳税额和按捌规定代扣代缴的扳营业税额。可按摆照“应交税金笆应交营业税”科啊目的本期借方发板生额分析填写，鞍也可根据本期盖氨有银行收讫章的俺营业税税收缴款捌书汇总分析填写笆。碍104. 啊本年已纳代收代稗缴、代扣代缴营艾业税额爸 F105般是指负有代收（白扣）代缴营业税奥的义务人按规定哎缴纳的代收（扣办）代缴的营业税摆额，不包括查补罢以前年度代收代芭缴、代扣代缴的把营业税。按盖有爸银行收讫章的营盎业税税收缴款书拜分析填写。罢105. 懊本年清理以前年胺度的欠交营业税扒额案 F106疤指当年纳税人清半理以往年度欠交疤营业税而以现金耙或银行结算

55、缴纳瓣的营业税额。应捌根据本期盖有银爸行收讫章的营业办税税收缴款书分颁析填写。罢106. 摆本年已纳查补以拔前年度和本年度案的营业税额拌 F107版指当年纳税人根碍据查补开具缴款八书已以现金或银把行结算缴纳的营拌业税额。应根据拜本期盖有银行收傲讫章的营业税税凹收缴款书分析填摆写。白107. 袄本年异地已纳营蔼业税额疤 F108拌是指企业本年翱1百月埃1暗日至按12埃月啊31岸日在非机构所在瓣县（市）实际以笆现金或银行结算敖缴纳的营业税额矮，含当年唉1白月份以现金或银矮行结算缴纳的税搬款所属期为上年熬度的税额，不含摆下一年版1叭月份以现金或银绊行结算缴纳的税败款所属期为当年盎度翱12懊月份的税额

56、，包败括清理以前年度伴欠税额、本年度爸多交税额、本年蔼度查补以前年度百以现金或银行结扳算缴纳税额和按白规定代扣代缴的盎营业税额。可按扳照“应交税金胺应交营业税”科啊目的本期借方发疤生额分析填写，埃也可根据本期盖霸有银行收讫章的吧营业税税收缴款半书汇总分析填写岸。隘108. 瓣年末未交营业税摆额啊 F109癌反映企业本年末蔼应交未交的营业按税额。按本表所板列公式计算填写扒。肮109. 瓣年末逾期未缴营唉业税额摆 F110靶是指当年末企业版逾期未交的营业摆税的欠税（含缓罢税）数额，包括瓣以前年度结转到坝本年的欠税数额懊。昂110. 氨房产面积合计败 F111盎指房产证所登记隘的建筑面积合计斑数（对

57、总分机构艾，若汇总缴纳房叭产税，由总机构唉按汇总数填写，熬否则由总分机构把分别填写），房凹产证按套内面积隘登记的，填写套吧内面积合计数。版纳税人有未办理爸房产产权证的应颁税房产的，按购稗房合同或台账记案载内容填写。耙111. 阿其中：从价计办税的房产原值（懊自用房产岸) F112案按纳税申报表对跋应项目填写（对昂总分机构，若汇袄总缴纳房产税，巴由总机构按汇总绊数填写，否则由啊总分机构分别填澳写）。艾112. 斑计税余值合计般 F113翱指房产原值减除瓣扣除额的余值合把计数（对总分机熬构，若汇总缴纳隘房产税，由总机坝构按汇总数填写袄，否则由总分机坝构分别填写）。傲按纳税申报表对班应项目填写。俺1

58、13. 巴税率芭 F114由系统自动产生矮114. 扒减税、免税税额半 F115斑指自用房产按照碍条例或税收规范把性文件规定实际袄享受的减免税额捌。般115. 白应纳房产税税额隘 F116扮指减免后应纳房稗产税税额鞍116. 捌已纳房产税税额癌 F117哎按纳税申报表对跋应项目填写。白117. 稗租金收入碍 佰（白116=11伴7跋）稗 F118哀指取得的租金收盎入合计数。按纳唉税申报表对应项哀目填写。摆118. 澳其中：出租住房背租金收入按 F119凹指纳税人出租住傲房用于居住取得扮的租金收入，包唉括根据税收规范佰性文件规定减按耙4%斑的税率计征房产百税的企业单位出耙租住房收入，企敖业单位出

59、租公租耙房、廉租房租金安收入和企业向职拌工出租的单位自蔼有住房的租金收隘入。无法取得该伴项目数据的，可耙不填写。昂119. 绊减税、免税的税白额盎 F120柏指出租房产按照白条例或税收规范邦性文件规定实际佰享受的减免税额暗。澳120. 哀应纳房产税税额笆 F121澳指减免后应纳房皑产税税额碍121. 盎已纳房产税税额颁 F122疤按纳税申报表对扒应项目填写。艾122. 芭土地面积合计阿 F123瓣指实际占用的土爱地面积合计数（啊对总分机构，若办汇总缴纳城镇土碍地使用税，由总熬机构按汇总数填阿写，否则由总分哎机构分别填写）巴，包括应税土地办面积和非税土地疤面积。肮123. 伴应税面积合计佰 F1

60、24柏按纳税申报表对鞍应项目填写（对奥总分机构，若汇氨总缴纳城镇土地爱使用税，由总机熬构按汇总数填写傲，否则由总分机捌构分别填写）。岸124. 笆减征、免征城镇拌土地使用税税额疤 F125跋指按照条例或税跋收规范性文件规胺定享受的减免税半额。隘125. 版应纳城镇土地使袄用税税额盎 F126百指减免后应纳城鞍镇土地使用税税败额，纳税人包括阿代管人及实际使矮用人吧126. 败已纳城镇土地使八用税税额靶 F127笆按纳税申报表对敖应项目填写。纳笆税人包括代管人伴及实际使用人蔼127. 败乘用车应纳税额颁小计疤 F128半企业就其所有或挨管理的应税车船班缴纳的车船税额翱填写。八128. 罢商用车应纳