财务预算分析典型案例介绍

1、 巴Power-B扳I佰财务版预算稗分蔼析典型案例介绍产品简介艾对于每个企业，跋都或多或少的有隘着预算管理，复捌杂的到全面预算版管理，简单的则伴对少数科目进行挨预算管理。凹预算管理主要包瓣括三个方面，一板是预算编制，二拔是预算执行，三搬是预算分析。翱在预算编制时，拔因为全面预算管安理对企业的管理疤数字化水平有着昂相当高的要求，盎而且，需要耗用稗大量的人力去实埃施，这对目前中案国绝大多数的中稗小企业来说，是般不现实的。所以跋，许多对管理有胺着一定要求的企案业，采取了一种拔折衷的方法，那唉就是针对不同的斑责任中心按科目盎来编制预算，其板中，责任中心通隘常是对现有的部蔼门进行必要的重敖新组合，而科目

2、稗则主要关注于损蔼益类的科目，如碍收入/费用等。癌在时间维度上，芭大多数的企业采哎取的是按全年进班行预算编制的方耙式，少数企业能百细到季度或月。隘因为目前还没有跋一个软件公司能唉很好地提供预算扒管理的模块，所氨以，绝大多数的拌企业都还是利用耙手工在exce奥l中进行预算的昂编制。稗预算编制好了之盎后，执行的控制半通常是很多财务盎管理人员比较头背痛的。对于已经稗使用了财务软件鞍的企业来说，可坝以借助财务软件扳总账系统自带的般简单科目预算功哀能来进行过程的芭监控，但如果预碍算责任中心的设搬置与财务软件中吧的部门设置是不斑一致的，则无法柏利用财务软件来邦自动监控。所以扒，大家更多地采摆取了手工处理的

3、奥方式：重点监控哀几项费用科目，案在报销审批时人盎为查询目前费用翱的实际发生额，按对比预算值来进爸行控制。碍预算的事后分析背是非常重要的。扒如果编制的是全啊年预算，而希望扒在每个月或每个半季度时跟踪实际懊完成的情况，则绊可以利用预算报氨表来分析其完成扮率与差异值；同靶时，它可以指导稗企业合理地编制蔼下一预算期间的胺预算。板在财务软件中，耙利用它强大的自氨定义报表功能是斑可以做到预算分邦析报表的。但是艾，在实践中，却靶碰到了诸多的困班难，让许多财务巴经理爱恨交加：柏1、需要设置繁把琐的公式：如果矮针对A事业部的肮销售费用进行实办际发生额的计算袄，A事业部在部挨门设置中分散在按不同的区域，销拌售费

4、用包括了许鞍多明细科目。可瓣想而之，需要设袄置多么复杂的公柏式才能得到这个俺结果。哀2、需要设置许邦多报表：最简单安的情况下，一个熬责任中心就需要疤设置一张报表，跋N个责任中心就班需要设置N张报熬表。八3、一旦更换了办预算期间，则需鞍要重新设置一遍翱所有报表的所有邦单元格的公式。坝如果想对多个预扒算期间的数据进扳行对比分析，那凹更是难上加难！拌4、一旦科目或疤组织架构发生了按变化，则需要修罢改相关所有的报巴表公式。把5、因为存在多懊张报表、多个单白元格互相引用，八一旦发生计算错拜误，就会引起一岸连串的错误数据扒。.拔而Power-敖BI预算分析则艾很好地解决了以扮上问题，让一切袄变得非常简单。

5、般它充分地利用了按Power-B袄I原有的财务分盎析模型，在此基安础上，外挂一个皑预算录入接口，半就能实时地进行阿预算分析与控制白。它具有以下的八特点：肮1、预算维度可捌粗可细：如，科艾目可以粗到管理敖费用，也可细到捌某个明细的管理佰费用（如办公用奥品）；责任中心懊可以粗到事业部颁，也可细到每个板明细的部门；时伴间可以按年/按疤季/按月来进行澳编制。巴2、快捷、准确颁：只要设置好科碍目与责任中心，扮录入相关的预算白值后，就不再需捌要任何的手工干矮预，仅需要在系搬统选择你要分析捌的期间与责任中疤心就可以了，没笆有公式，没有N扳张报表，点击鼠稗标，就可以轻松肮实现。暗3、如发现异常百，可随时钻取到

6、案明细账与凭证！案例介绍八一、案例背景傲与现状敖：半北京晓通网络科跋技有限公司（简八称晓通半公司癌）成立于19爱90年，并于2跋001年成为浙扳大网新（上证代把码600797安）旗下成员企业扳之一，注册资本伴2亿元人民币。板晓通网络是一家绊专注于网络产品懊销售和增值服务八业务的高科技企罢业，是国内最具凹实力的专业化网版络公司之一，分啊支机构遍及全国芭18个大中城市哀，年销营业额达埃到20亿元人民佰币。傲晓通公司的预算半分析目前是按财皑年进行编制，半将隘部门分为利润中柏心与费用中心两肮种办预算中心柏，氨主要针对损益类疤科目进行预算管扒理。翱晓通使用的是金瓣蝶K/3ERP佰，利用K/3的背总账与报表系统安，晓通已经较好阿地实现了预算管蔼理的编制与分析板，但是，仍然存背在着上述的各种柏问题与麻烦，致埃使工作量巨大。 按区域分类到按事业部分类的转变客户感言：靶“坝用了Power搬-BI的预算分鞍析，不再面对众跋多的报表与公式肮，不再担心会出伴错。投入不大，背却节省了巨大的案工作量，并且，跋权限控制严谨，蔼操作异常简单。跋以前，我们因为敖工作量的原因，颁根本无