财务控制分析纵表格

1、傲二G01 财颁务状况控制表艾应收账款白应付账款百昨日余额把昨日余额袄本日销货爱+隘本日销货敖+盎本日退货折让案-柏本日退货折让霸-啊现金销货般+颁现金销货肮+艾贷款收回摆-奥贷款收回翱-爱本日余额皑本日余额肮应收票据半应付票据颁昨日余额碍 案 张耙昨日余额澳 半 张柏本日收入啊+ 矮 张暗本日支付票据叭+ 盎 张挨本日兑现般- 半 张拔本日到期安- 爸 张哎本日余额啊 把 张肮本日余额拌 隘 张邦说明奥银行别败昨日结存霸本日存入疤本日支出捌本日结存敖明日应付款疤 肮 核准：疤 肮 主管： 袄 袄 制表：罢说明：1本表盎格将应收、应付稗账款，应收、应靶付票据，及银行碍存款每日的变动盎情形予霸

2、败 以表达；奥 2柏经营者可籍由绊此表，掌握每日氨流动资产与流动皑负债的变化情形柏。白二G03 资颁产负债表（正面埃）邦编制单位： 柏 疤 癌 版 懊年哎 板月稗 把日熬资 哎 产稗行次败年初数皑期 末 数啊 流动资产：傲 货币资疤金版1巴 短期投靶资霸2叭 应收账败款凹3氨 减暗：坏账准备扮4百 应收账般款净额办5柏 应收补埃贴款半6癌 其他应八收款暗7笆 存 霸 货柏8跋 待摊费挨用笆9胺 待处理扮流动资产净损失矮10佰 一年内鞍到期的长期债券岸投资巴11班 其他流蔼动资产隘12懊 啊 流动资产合计罢14懊 长期投资：耙 长期投袄资碍15八 固定资产：柏 固定资拜产原价拜17埃 减傲：累计

3、折旧爸18氨 固定资般产净值邦19拌 固定资败产清理扮20巴 在建工爱程绊21颁 待处理蔼固定资产净损失安22背 安 固定资产合计阿24岸 无形资产及艾递延资产：艾 无形资跋产般25叭 递延资白产版26阿 板 无形资产及递爸延资产合计敖28岸 其他长期投碍资：拜 其他长版期资产扒29暗 递延税项：澳30邦 递延税懊款借项败31搬 拌 资产总安计啊33安二G03 资熬产负债表（背面傲）爱编制单位： 唉 傲 艾 碍 挨年扮 摆月败 摆日捌负债及所有者权澳益疤行次拔年初数爱期 末 数傲 流动负债：笆 短期借爱款把34隘 应付账奥款暗35背 其他应隘付款盎36肮 应付工盎资版37笆 应付福扮利费阿38

4、哀 未交税案金凹39绊 未付利熬润拜40埃 其他未疤交款袄41敖 预提费芭用 按42按 一年内般到期的长期负债埃43癌 其他流昂动负债白44鞍 靶 流动负债合计坝47霸 长期负债：拔 长期借澳款俺48芭 应付债唉券皑49澳 长期应坝付款瓣50翱 其他长昂期负债背51翱 其中：碍住房周转金鞍52氨 氨 长期负债合计霸55把 递延税项：安 递延税扒款贷项绊56搬负债合计阿58佰 所有者权益盎：阿 实收资肮本鞍59坝 坝 1（ 熬 昂 胺 鞍 ）翱 芭 2（ 案 扮 艾 拜 ）皑 颁 3（ 颁 挨 八 半 ）跋 办 4（ 扒 拌 蔼 坝 ）艾 资本公积奥60扒 盈余公积拜61佰 其中：氨公益金百62

5、稗未分配利润耙63按所有者权益合计佰65哎负债及所有者权埃益总计把69把说明：1月报癌性质；绊 2熬表达公司财务疤状况的报表。靶二G04 财颁务比率分析表吧项 目奥最近五年度财务佰资料哎年肮年凹年碍年皑年岸财务结构懊负债占资产比率碍长期资金占固定稗资产比率扒偿债霸能力爸流动比率扮速动比率案利息保障倍数百经营能力佰应收款项周转率盎（次）氨应收款项收现日俺数啊存货周转率（次碍）瓣平均售货日数拔固定资产周转率碍（次）拜总资产周转率（爸次）柏获利斑能力班资产报酬率（%啊）拔股东权益报酬率俺（%）扮占实收资本柏比率（%）般营业利益爱税前纯益把纯益率（%）奥每股盈余（元）挨现金碍流量邦现金流量比率（挨%）

6、按现金流量允当比哎率（%）癌现金再投资比率唉（%）翱二G05 股懊东权益变动表岸 扮 叭 懊 稗 年 白 月 日百至 年 疤月 日佰项次半项 目埃股本柏资本公积肮保留盈余熬库藏股票案长期股票跋投资奥跌价损失矮累积换算调整数碍合计拜法定盈余公积捌特别盈余公积盎未分配盈余拔1稗前年1月1日余坝额凹2暗前期损益调整唉3鞍前年1月1日调稗整后余额芭4百年度盈余指拨分八配昂5隘法定盈余公积哎6癌特别盈余公积阿7伴固定资产出售利版益转列吧8拔资本公积埃9败现金股利拜10案股票股利叭11颁董监事酬劳岸12肮员工红利岸13阿固定资产重估增柏值般14百其他资本公积变办动拔15傲年度净利氨16柏现金增资背17背长

7、期股票投资盎18扒未实现跌价损失八变动扒19背累债换算调整数背之变动隘20扒购入及处分库藏按股票袄21俺前年12月31暗日余额扒 负胺责人： 凹 白 主办会计：耙 俺 经叭办会计：俺二G0芭7 熬经营分析报表败 靶 疤 岸 柏 板 翱 年 班 月 日暗单位拌项目肮合 计扳营业额板营业量扒退货额颁退货率袄毛利率斑营业量/人芭营业费用伴营业费用率败营业费用/人笆本期净利/人板存货量熬存货率捌说 明矮说明：1可作吧各月比较，也可扮作同月中各单位懊比较；埃 2叭本表资料涵盖搬经营上各项分析阿数据，可作为经疤营会议之极佳检皑讨材料白。胺二G09 账邦龄分析表背 哎 盎 拜 扒 澳 爱 坝 版 艾 年 翱

8、 月份捌厂商柏上月应收账款搬本月销货爱本 月 收 款瓣本月应收账款笆备俺注扒现金暗支票胺退货案折让叭合计爸月埃月搬合计艾 懊 般 核准： 吧 挨 复核班： 耙 制吧表：白二G10 人隘工分析表芭 昂 艾 笆 疤 敖 拜 啊 年 哎 月份版部门别澳用稗人跋数挨本 期袄上 期败差 异八用摆人般费靶本 期鞍上 期板目 标耙期间差异摆目标差异绊产 蔼量耙本 期柏上 期拜目 标斑期间差异拔目标差异哀每人肮平均佰产量爸本 期扳上 期巴目 标跋期间差异隘目标差异凹说 明背 按 傲 半 主管： 捌 凹 邦 制表：唉二G11 科把目日报表 吧 扳 癌 背 癌 癌编号：癌 哎 蔼 矮 盎 靶 班 版 唉 绊 叭日

9、期：叭 案 摆总拜页霸借 方 金 额埃会计科目案贷 方 金 额佰总胺页昂本 日哀累 计摆本 日爱累 计昂编 制 本昂 表 根 皑 据昂名 称敖号 数颁张 数笆收入传票肮支出传票隘转账传票霸 哀 核准：版 懊 凹 复核： 伴 耙 制表岸：翱二G12 稽爸核实施周期对照挨表（1）绊稽 版 核埃项 暗 目肮每月敖每季芭每半年颁每年熬随时拔定鞍期半不定期八定扒期版不定期奥定安期跋不定期懊定俺期般不定期案定耙期挨不定期捌一、 销货及收耙款循环稽核邦 1授拜信作业稽核傲绊 2订肮单作业稽核埃啊 3售胺价作业稽核捌叭 4发败票开立作业稽核把半 5货摆物交付作业稽核岸办 6客奥诉处理作业稽核叭巴 7销安货折让

10、及销货退八回作业稽核扳艾 8销扮货收入与应收款澳项作业稽核暗凹 9销哀货成本与销货毛皑利作业稽核拔安二、采购及付款盎循环稽核扳 1采傲购预算作业稽核靶懊 2请捌购作业稽核唉碍 3采靶购作业稽核罢阿 4验八收作业稽核蔼板 5不靶履行合约或罚款伴作业稽核扒傲 6仓办储管理作业稽核凹吧 7付蔼款作业稽核袄瓣 8投伴保作业稽核八碍三、 生产循环吧稽核瓣 1生百产计划作业稽核鞍扮 2制罢程管理作业稽核奥氨 3品胺质管制作业稽核扮班 4设凹备保养作业稽核背拌 5安扮全卫生作业稽核熬阿 6呆巴废料作业稽核搬绊 7生盎产成本作业稽核疤把 8生袄产绩效作业稽核蔼俺四、薪工循环稽瓣核柏 1任氨用作业稽核啊斑二G1

11、2 稽笆核实施周期对照班表（2）罢稽 伴 核瓣项 半 目拌每月扮每季俺每半年芭每年版随时蔼定白期坝不定期翱定邦期艾不定期碍定奥期澳不定期安定艾期般不定期扮定蔼期鞍不定期靶 2训八练作业稽核肮唉 3工昂时作业稽核氨 罢（1）工时作业摆稽核拔爸 邦（2）请假作业氨稽核颁邦 4考哎核作业稽核皑 矮（1）考绩作业阿稽核艾盎 霸（2）奖惩作业白稽核爱芭 5福奥利管理作业稽核绊稗 6职吧务异动作业稽核爱 巴（1）晋升作业背稽核阿翱 败（2）辞职作业八稽核案翱 伴（3）资遣作业拔稽核艾哎 捌（4）留职停薪澳作业稽核隘案 芭（5）调职作业背稽核敖啊 氨（6）退休抚恤捌作业稽核佰奥 7薪败资处理作业稽核懊 氨（

12、1）薪资核计疤作业稽核扮氨 癌（2）代扣款项颁作业稽核扮埃 阿（3）薪工记录安作业稽核绊癌五、融资循环稽艾核爸 1股爸东权益作业稽核柏 （氨1）公积与盈余懊作业稽核背胺 （爱2）股本作业稽俺核邦背 2股奥务作业稽核罢肮 3负艾债作业稽核奥 （疤1）短期借款作斑业稽核暗隘 （鞍2）中长期借款癌作业稽核板胺 4出哎纳现金收支作业爸稽核暗 （巴1）现金作业稽半核挨昂 （埃2）票据作业稽艾核鞍唉二G12 稽挨核实施周期对照昂表（3）斑稽 白 核斑项 拜 目挨每月败每季鞍每半年熬每年瓣随时芭定捌期板不定期懊定唉期拔不定期奥定芭期把不定期柏定埃期拌不定期叭定搬期败不定期哎 5零用金奥及一般费用报支艾作业稽

13、核俺 （1）伴零用金报支作业爸稽核扳芭 （2）罢一般费用报支作翱业稽核芭阿 6营业外吧收支作业稽核败叭 7会计报翱表作业稽核按 （1）搬凭证处理作业稽伴核傲般 （2）鞍会计账务处理作氨业稽核板拔 （3）扳财务报表查核作邦业稽核笆案 8印监管案理与背书保证作盎业稽核啊 （1）邦印鉴及支票使用隘作业稽核坝笆 （2）柏背书保证作业稽把核芭耙六、固定资产循白环稽核绊 1固定资鞍产取得与折旧作哀业稽核靶柏 2固定资傲产修理与维护作唉业稽核俺蔼 3固定资鞍产报废作业稽核疤 4傲固定资产抵押出按租或出借作业稽哀核办隘 5闲置固拔定资产作业稽核白罢 6工程作哀业稽核肮熬 7投保作哎业稽核爱八七、投资循环稽胺核

14、癌 1投资规阿划作业稽核拜袄 2投资评班估作业稽核凹斑 3投资买巴卖作业稽核蔼版 4保管异啊动作业稽核岸奥 5盘点质伴押作业稽核板矮 6申报公案告作业稽核爱半 7会计处氨理作业稽核巴坝二G13 问俺题账款报告书（捌A） 败 按 爱受理字号：办 柏 扒 稗 板 癌 哀 凹 爸 芭 填拌表日期：扒 扳 澳客户名称白负责人挨发生日期吧年 月 日扳附 件翱本公司出售产品阿授信金额斑现金抵押： 搬 阿 昂 元靶不动产抵押： 翱 八 昂 元摆有价证券： 百 袄 捌 元半信用额度： 奥 耙 爸 元斑合 计：罢 拜 拌 柏元啊应伴收氨款绊项百应收账款： 傲 巴 绊 盎 元捌应收票据： 八 绊 巴 胺 元翱应收保证金： 办 哀 鞍 皑 元澳应收款项合计：佰 搬 岸 埃元暗问题账款说明及捌紧急措施：半主阿管败经凹办把客户库存唉品或其他百物品收回安明 细肮品 名癌数 量把估 计扳金 额巴保证人或背书人邦之不动产明细：隘客户不动产明细扳：碍营业人员对未清癌理债权之处理意败见：败营业部意见：矮法务单位意见：碍财会部意见：盎总经理批示：