醋酸、醋酸乙烯公司企业风险管理手册-范文

1、泓域/醋酸、醋酸乙烯公司企业风险管理手册醋酸、醋酸乙烯公司企业风险管理手册目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110319700 一、 风险管理信息系统设计步骤 PAGEREF _Toc110319700 h 3 HYPERLINK l _Toc110319701 二、 风险管理信息系统的功能需求分析 PAGEREF _Toc110319701 h 7 HYPERLINK l _Toc110319702 三、 风险管理信息系统的构建原则 PAGEREF _Toc110319702 h 9 HYPERLINK l _Toc110319703 四、 风险管理信息系

2、统的基本功能 PAGEREF _Toc110319703 h 13 HYPERLINK l _Toc110319704 五、 风险损失清单表 PAGEREF _Toc110319704 h 15 HYPERLINK l _Toc110319705 六、 风险损失清单使用中需要注意的问题 PAGEREF _Toc110319705 h 16 HYPERLINK l _Toc110319706 七、 因果图的绘制 PAGEREF _Toc110319706 h 17 HYPERLINK l _Toc110319707 八、 绘制因果图的注意事项 PAGEREF _Toc110319707 h 19

3、 HYPERLINK l _Toc110319708 九、 事件树分析法 PAGEREF _Toc110319708 h 20 HYPERLINK l _Toc110319709 十、 故障树分析法 PAGEREF _Toc110319709 h 21 HYPERLINK l _Toc110319710 十一、 产业环境分析 PAGEREF _Toc110319710 h 24 HYPERLINK l _Toc110319711 十二、 主要目标 PAGEREF _Toc110319711 h 25 HYPERLINK l _Toc110319712 十三、 必要性分析 PAGEREF _To

4、c110319712 h 26 HYPERLINK l _Toc110319713 十四、 公司简介 PAGEREF _Toc110319713 h 26 HYPERLINK l _Toc110319714 十五、 项目基本情况 PAGEREF _Toc110319714 h 28 HYPERLINK l _Toc110319715 十六、 项目风险分析 PAGEREF _Toc110319715 h 33 HYPERLINK l _Toc110319716 十七、 项目风险对策 PAGEREF _Toc110319716 h 35 HYPERLINK l _Toc110319717 十八、

5、法人治理 PAGEREF _Toc110319717 h 37 HYPERLINK l _Toc110319718 十九、 人力资源分析 PAGEREF _Toc110319718 h 48 HYPERLINK l _Toc110319719 劳动定员一览表 PAGEREF _Toc110319719 h 49风险管理信息系统设计步骤为挖掘风险管理信息系统的潜在效益避免其潜在缺陷，需要对风险管理信息系统进行恰当的设计以满足企业的需要。风险管理信息系统的设计需要经历需求分析、确定信息流、可行性研究、软硬件购进或租赁4个阶段。（一）需求分析需求分析的目的在于识别风险管理信息系统的用户，了解他们各自

6、的需求，以及组织目前可能满足这些需求的资源。找出风险管理信息系统的所有可能用户及他们各自的信息需求和企业能满足这些需求的现有资源。在需求分析中需要执行4个步骤。1、确定用户虽然风险管理信息系统的大部分用户是风险管理部门，但有少部分是其他部门甚至是企业外的人员。有些是向风险管理部门提供数据的，有些是要从风险管理部门获得信息的。在确定用户的过程中，一般有以下部门的代表：企业内部有雇员健康安全部、管理信息系统部、风险管理部、法律部、会计部、采购部、高级管理部门领导等。企业外部有保险经纪人，代理人、承保人、风险管理咨询企业、律师事务所、外部索赔管理人员或理算师、行业协会、当地政府官员等。2、采样调查进

7、行调查或访问时，可以根据每个被采访者的情况设计一张调查表，目的在于使采访双方都能达成对以下问题的一些认识和了解：正在收集的数据收集的原因和程序；从现有数据中想要得到的一些附加数据和信息；难以收集和分析或成本较大的数据及从该数据中可得到的信息；当前收集、分析数据及传播结果信息的程序所存在的问题。3、分析访问结果分析每个被访问者的观点可以得出关于整个企业的需求、资源和改善信息流，以及提高风险管理决策能力的观点。了解当前和将来的信息流对以上分析来说是基础性的工作。4、准备报告或建议书所有以上这些分析都应最终编成一个需求分析的报告书。（二）确定信息流信息流应当用一张流程图和相应的文字叙述来描述，流程图

8、能简捷地表明信息流是如何从一个部门流向另一个部门的。这些流程图及叙述常可以揭示基础数据是如何被收集的，如何被处理以产生所需要的信息的。（三）可行性研究一个理想的风险管理信息系统所需的资源可能很多，计算风险管理信息系统的成本时需要管理信息系统和风险管理人员的共同努力，将所有的成本项目找出来，并要预测系统生命周期前3年的费用，然后在考虑货币的时间价值的基础上将成本加总。效益的预测和计算也是如此。通过这样计算出来的成本和效益值才能给高级财务经理和其他经理以最确切的信息，并由他们评估这一风险管理信息系统在财务上是否可行。（四）购买、租赁和建造的决策一旦高级管理人员决定建设风险管理信息系统和配置相应软硬

9、件及人员，接下来就是如何获得软硬件的问题，是购买、租赁还是自己设计。1、软件决策最基本的软件决策是应该从销售商那里直接购买还是自行设计，在作出该项决策时应考虑系统能满足企业需求的最终能力大小，除此以外还应考虑：预算限制，使软件运行需要的时间，与企业内现有软件的相容性。只有当企业具有足够的管理信息系统方面的专业人员，但企业现有计算机化的数据与市场销售软件不相容，一些特殊的风险管理信息系统需要的软件不能被满足时，企业才会考虑自行设计软件。否则，不应盲目地自行设计风险管理信息系统的软件。若一个企业选择外购软件，除了考虑价格因素外，更重要的还应考虑；软件的可靠性，软件的适应性，软件供应商提供辅助、培训

10、、服务的能力。2、硬件决策最基本的是租赁与购买决策。在一个没有管理信息系统的企业里，作出租赁或购买决策时应考虑以下几个因素：在设备预计的生命周期内，租赁和购买在现金流量的净现值上的差异；企业面临的各种损失风险（包括物质上的损失和技术上的过失）；当企业和计算机技术更新时，购买和租赁在可预见的将来更新其风险管理信息系统或管理信息系统时的灵活性的大小。租赁可以避免大量资金流出和技术过时的风险，目前这一做法仅适用于大型主机。3、人员决策在为风险管理信息系统配备人员时，一般考虑以下基本因素：足以能操作风险管理信息系统所需的管理信息技术；对企业和风险管理信息系统需求的了解情况；在保守风险管理信息系统的秘密

11、方面的可靠性和诚实性；对一些计划外的风险管理信息需求的反应能力；人事费用。软件、硬件和人员选择决策并不是相互孤立的，在很多情况下，它们是紧密联系在一起的。风险管理信息系统的功能需求分析风险管理系统是对企业资产和负债总体的全面、动态和前瞻性的综合平衡管理，并产生独立的损益报表、损益评估、资金缺口分析和风险暴露报告等，为企业风险的衡量、报告和控制提供了精确、可靠和及时的信息。（一）整体系统需求分析1、功能性（1）能够与自行开发的系统或财务会计管理信息系统结合。（2）提供与其他信息系统或数据库沟通的界面以取得数据。（3）产生即时的风险暴露信息供参考。（4）综合管理历史数据与预测未来的数据。2、弹性（

12、1）支持临时性的报表。（2）有能力处理随时加入的数据。（3）允许使用者自行定义查询与排序方法。3、扩充性（1）系统本身可新增额外的功能以应对未来需求的变化。（2）能与其他不同功能的风险管理系统相沟通。（3）具有数据转出与转进之能力。（二）使用者界面需求（1）图形化的使用者界面。（2）提供及时正确的信息供决策参考。（3）提供内部与外部网路直接操作的界面。（4）避免不必要的中断使用者的操作连贯性。（5）必须有容错的功能，可预测使用者所犯的错误且容易更正。（6）系统的逻辑与排列必须一致。（7）提供线上辅助功能，适时地协助使用者操作系统。（8）具警示功能以免使用者在未经警告下采取有破坏性的动作。（9）

13、线上及时取得信息功能。（10）多功能的环境，即运算的同时也能执行其他功能。（11）提供图形化的或非数字的信息呈现方式。（12）系统的反应时间要够快。（13）避免要求使用者输入冗长或复杂的数据。（三）风险控制系统功能需求分析企业风险管理信息系统的核心系统是风险控制系统，它是对于风险相关的信息进行收集、整理、分析、处理、作出预警显示和提出应付风险的基本策略的一个动态管理体系。主要包括以下几点。（1）风险信息的收集加工。（2）提供各部门之资产部位明细及多种风险衡量与分析方法。（3）针对不同的风险，提供不同的风险管理策略。（4）评估不同的风险管理策略，产生报表或建议书。（5）产生风险分析报告及损益表。

14、（6）提供压力测试与各种情境模拟功能。（7）提供返回测试功能以验证风险计算模型之准确性。风险管理信息系统的构建原则管理信息系统的开发，是“三分技术、七分管理”。对于像企业全面风险管理信息系统的开发，管理领域知识显得非常重要，首先对企业风险的成因、分析与评估方法、模型的建立等要十分了解；其次对管理信息系统的开发原理和过程也要十分清楚。国外很多银行开发风险管理信息系统的经验是自主开发、借助外力、积累经验、调整改进，很值得国内企业参考借鉴。企业的风险管理涉及单位的各个部门、整个运营和管理流程和全体人员，是一个复杂的系统工程。因此，建立企业全面风险管理信息系统除了要遵循信息系统设计时的一般原则之外，还

15、要根据企业所面临的风险的特殊性及其对风险管理的特殊要求，遵循一些特殊原则。1、一般原则（1）规范系统开发过程。信息系统的建设是一项系统工程、必须按照软件工程的规律来组织系统的开发、必须建立严格的软件工程控制方法，要求开发组的每一个人都要遵守软件工程规范。经验证明，没有规范就不可能开发出用户满意的系统。（2）正确的开发策略与方法。为了保证信息系统的开发质量、降低开发费用及提高系统开发的成功率，必须借助于正确的开发策略和科学的开发方法。管理信息系统的开发方法有很多种，如结构化生命周期法、企业系统规划法、战略数据规划法、原型法和面向对象法等，其中最为常用的是结构化生命周期法和原型法。对于风险管理信息

16、系统的开发，可以采用复合的开发策略、将生命周期法与原型法相结合、以原型演化法作为系统开发的过程模型，以面向功能开发方法为主、结合面向对象和基于构件的方法进行开发，在系统分析、设计与实现中借鉴项目管理的管理思想。（3）整体性原则。企业风险管理信息系统是相互联系，相互作用的诸要素组成的综合体。必须从整体和各组成部分的相互关系来考察企业的风险，从整体目标和功能出发，正确处理各风险管理子系统之间及子系统内部各组成部分之间的相互关系和相互作用。为了使这一大系统能够协调地运行，前提条件就是所有子系统的信息要素必须有统一规定，有一套公认的标准和规范。（4）分解协调原则。企业经营和业务的特殊性决定了其所面临的

17、风险在种类、风险因素的来源上都更加复杂、多样，因此企业的风险管理的复杂性可想而知。分解协调原则，就是要求在建立信息系统时，要把复杂问题转化成若干相对简单的子问题以方便求解。在处理各类子问题时，还必须根据整个系统的整体功能和目标，协调各子系统的行为、功能与目标，以保证整体功能目标的实现。（5）目标优化原则。所谓目标优化原则对简单系统来说，是求最优解，对复杂系统来说，求的是满意解。鉴于目前在理论领域，某些风险还不能用准确的量化指标来加以衡量，有些风险即使理论上已经有了评估模型，但也可能由于现实的数据问题，还不能实现。因此，企业风险管理信息系统的建立，是在目前的条件下，最大可能性地去实现风险的管理与

18、控制，即达到目前所能达到的最满意的风险管理目标。需要指出的是，以上5原则是系统方法中处理复杂系统问题的5个主要原则，并非全部原则。在处理实际问题时，还需在这些原则的指导下，根据问题的特点，确定求解的具体方法和策略。2、特殊原则（1）易用的原则。风险管理信息管理系统不同于财务、人事等业务软件，只需要少数人经过培训、掌握使用方法就可以，而是涉及多个部门、多个岗位、多个人员的工作。因此，企业风险管理信息系统，尤其是风险因素的录入系统，要在保证全面、完整地基础上，容易操作，简单易用。（2）整体性保障原则。企业风险管理信息系统是企业风险管理的数字神经系统，影响到企业经营与发展的每一个风险要素都应纳入此系

19、统，因此，它需要与各项业务系统有通畅的信息接口，充分利用原有的系统资源。新的风险管理信息系统虽然与其他各业务系统有交接，但又独立于其他任何一个系统，其他系统的运行本身并不影响风险管理信息系统的运行，它自身是一个整体，是一个专门为企业风险管理提供技术支持的完整系统。并且，此系统内部的各功能模块，也可以独立升级、增添或自行设计开发，以保证整体信息系统的发展和完善，适应企业不断发展的需求。（3）实用性与适应性原则。由于风险管理的复杂性，所以构建的该系统必须更加注意具有较强的实用性，这样才能为企业的风险管理提供技术支撑。由于很多风险是不可预知的，随着企业与环境的发展，新的风险随时可能出现，所以企业风险

20、管理信息系统的设计，从最开始就应该适应于多种运行环境，而且还必须具有应变能力，以适应未来变化的环境和需求。例如，对某类风险及没有考虑到的风险因素，要在技术设计上为留待以后的系统改进做好准备。（4）先进性与发展性原则。风险管理信息系统是以业务信息系统为基础建立的。企业的各项业务信息，是在业务活动中产生、通过业务信息系统采集处理的。其收集和提供的信息，既有企业经营管理中产生的内源信息，又有社会经济的外源信息，这些信息不仅在企业内部交流传递，而且在企业之间、企业与社会之间进行交换，是一个开放性的系统。保证风险管理信息系统能够获得足够的基础数据信息进行分析处理，必须建立一个快速有效的风险信息收集网络。

21、因此从长远的角度考虑，要采用当代最新技术，建立一种新的、开放的现代风险管理系统。风险管理信息系统的基本功能信息系统为风险管理提供数据，RMIS储存与风险相关的数据并允许进行数据的检索。该系统可以为报告的编制提供输入信息，它肩负着存放与企业风险相关的所有当前和历史信息的重要作用。其中存放的信息包括风险识别文件（通过使用模板文件）、风险定性和定量评估文件、合同可交付成果（如果适用）以及其他风险报告。风险管理办公室将使用该系统的信息，编制提交给高层管理层的报告并检索日常风险管理所需要的信息。通过使用风险管理模板文件，每个风险项目都可以编制一套标准的报告，用以定期汇报使用，并且能够针对特殊要求编制特殊

22、报告。该信息与失败报告信息系统和经验教训信息系统息息相关。具体而言风险管理信息系统的基本功能应包括以下6个方面。（1）将信息技术应用于风险管理的各项工作，建立涵盖风险管理基本流程和内部控制系统各环节的风险管理信息系统，包括信息的采集、存储、加工、分析、测试、传递、报告、披露等。（2）采取措施确保向风险管理信息系统输入的业务数据和风险量化值的一致性、准确性、及时性、可用性和完整性。对输入信息系统的数据，未经批准，不得更改。（3）能够进行对各种风险的计量和定量分析、定量测试；能够实时反映风险矩阵和排序频谱、重大风险和重要业务流程的监控状态；能够对超过风险预警上限的重大风险实施信息报警；能够满足风险

23、管理内部信息报告制度和企业对外信息披露管理制度的要求。（4）实现信息在各职能部门、业务单位之间的集成与共享，既能满足单项业务风险管理的要求，也能满足企业整体和跨职能部门、业务单位的风险管理综合要求。（5）确保风险管理信息系统的稳定运行和安全，并根据实际需要不断进行改进、完善或更新。（6）补充、调整、更新已有的管理流程和管理程序，建立完善的风险管理信息系统，将风险管理与企业各项管理业务流程及管理软件统一规划、统一设计、统一实施、同步运行。风险损失清单表1977年，美国风险和保险管理学会制定了一份较全面的风险损失清单分析表。风险损失清单所列项目是人们已经识别的、最基本的各类损失风险。它运用规范的方

24、法，识别风险管理单位所面临的潜在损失。在风险识别时，人们可以参照这个风险损失清单表检查本企业资产在生产经营中所面临的各种风险，并视情形采取各种措施。资产暴露风险清单首先将资产分为实物资产和无形资产。接着对实物资产和无形资产进行了详细的列举。该表将资产暴露风险按直接损失风险、间接损失风险和责任损失风险编制。其中，直接损失风险分为无法控制和无法预测的损失、可控制和可预测的损失、主要财务价值的损失三类；间接损失包括附加费用增加，资产集中损失，式样、品味和需求变化的损失，破产、营业中断的损失，经济波动的损失（如通货膨胀、汇率波动、危机和兼并），流行病、疾病、瘟疫，技术革命，版权侵权和管理失误（市场、价

25、格、产品和瘟疫）等损失；责任损失包括航空责任损失、运输责任损失、出版商责任损失、汽车责任损失、契约责任损失、雇主责任损失、产品责任损失和职业责任损失等。风险损失清单使用中需要注意的问题风险管理单位根据企业的状况设计的风险损失清单，可以按照风险的轻重缓急确定风险管理的次序。风险管理单位在使用风险损失清单设计风险识别方案时，需要注意以下几方面的问题。（1）风险损失清单不是识别风险的万能的方法，不可能概括一些企业面临的特殊风险。风险损失清单标准化管理模式虽然比较全面，但是，依然无法概括企业面临的特殊风险，这是风险损失清单的固有缺陷造成的。因此，企业可以根据自身的经营状况，确定适合本企业特点的风险损失

26、清单，避免遗漏风险管理单位所固有的风险。（2）风险损失清单越详细、越完善，越能全面识别企业面临的各种风险，越有利于减少风险事故的发生。风险损失清单是比较琐碎的，但是，正是风险损失清单提供了企业认识自身风险的参照标准。风险管理单位编制比较全面的风险损失清单，需要做大量的工作。（3）风险管理单位自行设计的风险损失清单，可以按照对自己最有利的方式排列风险。经济环境的变化，需要风险管理单位不断地搜集有关的信息，调整风险损失清单，发现风险管理中的一些变化，及时调整、改进风险损失清单。（4）风险损失清单只考虑了纯粹风险，而没有考虑投机风险。一般而言，风险损失清单提供了一种对可保风险识别的框架，为了搜集关于

27、风险识别的有用信息，一些单位采用风险问卷调查的方式，调查风险管理单位所面临的纯粹风险。（5）运用风险损失清单发现风险管理单位面临的风险，可以降低风险管理的成本。风险损失清单对于识别风险管理单位具有共性的风险是普遍适用的，有利于风险管理单位宏观的风险管理，从而可以降低风险管理成本。因果图的绘制因果图法是一种用于分析风险事故与影响风险事故原因之间关系的比较有效的分析方法。由于风险事故是许多因素综合作用的结果，这些因素包括：物、环境、人、管理四方面，也被称之为4M因素。它们与风险事故的关系是复杂的，且彼此之间的关系也很复杂。当我们分析发生事故的原因时，应将各种原因进行归纳、分析，用简明的文字和线条加

28、以全面表示。用这种方法分析事故，可以使复杂的原因系统化、条理化，把主要原因搞清楚，也就明确了预防对策。因其形状像一条完整的鱼，也名鱼刺图。因果图按照以下步骤绘制。（1）确定风险事故。因果图中的风险事故是根据具体的风险管理目标确定的，因果图分析有助于识别风险事故。（2）将风险事故用方框画在图面的最右边，从左至右画一个箭头，作为风险因素分析的主骨，接下来将影响主骨的主要原因作为大骨，即风险分析的第一层次原因。（3）列出影响大骨（主要原因）的原因作为中骨，作为风险分析的第二层次原因；用小骨列出影响中骨的原因，作为风险分析的第三层次原因，依此类推。（4）根据影响风险事故各因素的重要程度，将对风险事故产

29、生显著影响的重要因素标示出来，有助于识别导致风险事故的原因。（5）记录必要的相关信息。在因果图中，所有的因素与结果不一定有紧密地联系，将对结果有显著影响的风险因素做出标记，可以比较清楚地再现风险因素和风险事故的内在联系。导致风险事故的因果图中，风险事故与主骨、大骨、中骨和小骨之间存在着逻辑上的因果关系。其中，主骨在引发风险事故的过程中起决定作用，大骨、中骨和小骨在因果图中起次要作用，但是，就具体的大骨、中骨和小骨等来说，每一骨所起的作用也是不同的。尽管如此，这些因素会引起主骨的变化，最终导致风险事故的发生。绘制因果图的注意事项在绘制因果图时，应该注意以下几个方面的问题。（1）分析的风险事故只能

30、有一个，主骨箭头就指向这个风险事故（要解决的问题）。如果风险事故有多个，则应分别绘制因果图。例如，同一批产品的长度和重量都存在问题，这需要绘制两张因果图来分析长度和重量波动的原因。若许多结果用同一张因果图来分析，势必使因果图庞大而复杂，管理的难度大，难以找到解决问题的对策。（2）重要原因不遗漏。确定引发风险事故的原因时，需要充分调查引发风险事故的各种原因，尽可能找出影响结果的重要原因，以免遗漏。在引发风险的各种原因中，确定重要原因对结果造成的影响，是因果图分析的关键。确定的原因为非重要原因的，可以不绘制因果图。（3）确定原因应尽可能具体。如果确定的导致风险的原因很抽象，分析出来的原因只能是一个

31、大概，尽管这种因果分析图不会出现太大的错误，但是，对于解决问题作用不大。（4）因果图的验证。如果分析的导致风险事故的原因无法采取措施加以解决，说明问题还没有得到解决，需要进一步细分原因，直到能够采取相应的措施为止；不能采取措施的图形，不能称之为因果图。因果图在使用的过程中，需要不断地加以改进。例如，有些因素需要删减，有些因素需要修改，还有些因素需要增加，在反复改进因果图的过程中，得到对于识别风险有用的因果图。事件树分析法事件树是一种从初始原因事件起，分析各环节事件正常、失败及发展变化过程，并预测各种可能结果的方法。一个事件树由初因事件和系统事件组成。初因事件是引起事故的起因事件，一个事件树只有

32、一个初因事件。系统事件是由初因事件引起的事件，一个事件树可有多个系统事件。事件序列是表示事件发生过程的一系列符号。事件树分析的步骤归纳如下。（1）确定或寻找可能导致系统严重后果的初因事件，并进行分析，对于那些可能导致相同事件树的初因可归纳为一类。（2）构造事件树，先构造事件树，再构造系统事件树。（3）进行事件树的简化。（4）进行事件序列的定量化。事件树简便易行，但受分析评价人员的主观因素影响。故障树分析法故障树分析，是安全系统工程的重要分析方法之一，它能对各种系统的危险性进行辨识和评价，不仅能分析出事故的直接原因，而且能深入地揭示出事故的潜在原因。用它描述事故的因果关系直观、明了、思路清晰、逻

33、辑性强，既可定性分析，又可定量分析。故障树分析法首先是由美国贝尔电话研究所于1961年为研究民兵式导弹发射控制系统时提出来的，1974年美国原子能委员会运用FTA对核电站事故进行了风险评价，发表了著名的拉姆逊报告。该报告对故障树分析作了大规模有效的应用。此后，在社会各界引起了极大的反响，受到了广泛的重视，从而迅速在许多国家和许多企业应用和推广。我国开展故障树分析方法的研究是从1978年开始的。目前已有很多部门和企业正在进行推广工作，并已取得大量成绩，促进了企业的安全生产。故障材法就是从某一事故出发，运用逻辑推理的方法寻找引起事故的原因，即从结果推导出引发风险事故的原因。故障树法也是我国国家标准

34、局规定的事故分析的技术方法之一。（一）故障树分析用故障树法分析导致某些事故发生的前提条件，并说明哪些前提条件对于风险事故的发生是必要的，哪些是辅助性的。故障树法的理论基础是，任何一个事故的发生，必定是一系列事件按照时间顺序相继出现的结果，前一事件的出现是随后事件发生的条件，在事件的发展过程中，每一事件有两种可能的状态，即成功或者失败。故障树中的逻辑关系说明如下。“非”：输入事件不发生，输出事件就发生。“条件与”：输入事件同时发生且满足某条件，输出事件才发生。“条件或”：在满足某条件下，输入事件中至少有一个发生，输出事件就发生。“顺序与”：输入事件都发生，但满足一定先后顺序，输出事件才发生。“排

35、斥或”：输入事件中仅有一个发生，输出事件才发生。“单事件限制”：输入事件仅一个且满足某条件，输出事件发生。以上关系都有代表符号。上例中，若知各个基本事件的概率，则所有组合情况下，上一层事件的发生概率可以求得。（二）故障树分析的优缺点故障树分析法是以选择某一风险因素为事件，按照逻辑推理推论其各种可能的结果及产生结果的途径。故障树分析法的优点如下。（1）由于故障树分析法是采用演绎方法分析事故的因果关系，能详细找出系统各种固有的潜在的危险因素，为安全设计、制定安全技术措施和安全管理要点提供了依据。（2）能简洁、形象地表示出事故和各种原因之间的因果关系及逻辑关系。（3）在故障树分析中，顶上事件可以是已

36、经发生的事故，也可以是预想的事故。通过分析找出原因，采取对策加以控制，从而起到预测、预防事故的作用。（4）可以用于定性分析，求出危险因素（原因）对事故影响的大小；也可用于定量分析，由各危险因素（原因）的概率计算出事故发生的概率，从数量上说明是否能满足预定目标值的要求，从而明确采取对策措施的重点和轻重缓急的顺序。（5）可选择最感兴趣的事故作为顶上事件进行分析。这和事件树不同，因为事件树是由一个故障开始的，而引起的事故不一定是使用者最感兴趣的。故障树分析法的缺点如下。（1）故障树的绘制需要专门的技术。在风险识别中，故障树的绘制需要专门的技术，这也是风险管理人员较少使用故障树法分析问题的重要原因。只

37、有风险事故造成的损失较大或者存在很深的安全隐患时，需要采用故障树对系统进行整体分析。（2）采用故障树法识别风险的管理成本比较高。由于风险管理经费的限制和不断增加的风险管理工作，会使风险管理受到限制。故障树分析风险事故的方法需要花费大量的时间，需要搜集大量的资料，会导致风险管理成本的增加。（3）相关概率的准确程度直接影响估测的结果。在故障树分析中，有关事件概率的准确程度直接影响风险识别的结果。产业环境分析（一）增强经济动力和活力充分发挥投资的关键作用、消费的基础作用和出口的促进作用，优化劳动力、资本、土地、技术、管理等要素配置，增强经济增长的均衡性、协同性和可持续性。（二）培育壮大新兴产业把握产

38、业发展新方向，落实中国制造2025，以集群化、信息化、智能化发展为路径，加快发展以节能环保产业为重点的先进制造业，以信息服务业为重点的新兴生产性服务业，以文化休闲旅游业为重点的新兴生活性服务业。（三）推动传统产业转型升级推动区内具有优势的装备制造、材料工业、食品工业以及生产性服务业、生活性服务业围绕生产技术、商业模式、供求趋势的变化，满足新需求，采用新技术、新模式，实现优化升级。（四）提升创新驱动能力加快推进创新发展，以企业为创新主体，逐步完善政策、人才和市场环境，形成创新支撑经济发展的格局。主要目标规模效益持续提升。到2025年，全省规上石化化工企业实现营业收入超万亿元，加快打造六大特色产业

39、集群，力争营业收入超1000亿元的化工园区（集中区）达到4家，营业收入超100亿元的化工园区（集中区）达到8家左右，营业收入超100亿元的企业达到15家左右。布局结构不断优化。到2025年，化工园区（集中区）产值贡献率提至70%以上。石化产业链不断延伸和完善，向化工新材料、高端石化产品、精细化学品方向发展，高附加值产品比重进一步提高。创新能力显著提升。到2025年，培育一批全国重点实验室、国家工程研究中心、国家企业技术中心等创新平台，加快打造一批智能制造示范工厂。绿色低碳安全深入推进。到2025年，全省石化化工产业达到能效标杆水平的产能比例超过30%，化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物和挥发

40、性有机物等污染物排放强度进一步下降，能源利用效率和主要污染物排放控制水平达到国内领先水平，碳排放强度明显下降，绿色低碳发展能力显著增强，本质安全水平显著提高，有效遏制重特大生产安全事故。必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为

41、公司把握市场机遇奠定基础。2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xx有限责任公司2、法定代表人：余xx3、注册资本：1360万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2014-1-27、营业期限：2014-1-2至无

42、固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为

43、行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。项目基本情况（一）项目承办单位名称xx有限责任公司（二）项目联系人余xx（三）项目建设单位概况公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研

44、发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司

45、加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。（四）项目实施的可行性1、不断提升技术研发实力是巩固行业地位的必要措施公司长期积累已取得了较丰富的研发成果。随着研究领域的不断扩大，公司产品不断往精密化、智能化方向发展，投资项目的建设，将支持公司在相关领域投入更多的人力、物力和财力，进一步提升公司研发实力，加快产品开发速度，持续优化产品结构，满足行业发展和市场竞争的需求，巩固并增强公司在行业内的优势竞争地位，为建设国际一流的研发平台提供充实保障。2、公司行业地位突出，项目具备实施基础公司自成立之日起就专注于行业领域，已形成了包括自主研发、

46、品牌、质量、管理等在内的一系列核心竞争优势，行业地位突出，为项目的实施提供了良好的条件。在生产方面，公司拥有良好生产管理基础，并且拥有国际先进的生产、检测设备；在技术研发方面，公司系国家高新技术企业，拥有省级企业技术中心，并与科研院所、高校保持着长期的合作关系，已形成了完善的研发体系和创新机制，具备进一步升级改造的条件；在营销网络建设方面，公司通过多年发展已建立了良好的营销服务体系，营销网络拓展具备可复制性。立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和深度融入新发展格局，落实碳达峰、碳中和目标要求，深入实施“提高效率、提升效能、提增效益”行动，按照高端化、智能化、绿色化、集聚化的

47、发展要求，优化提升石化化工产业链，做优做强一批特色明显的化工园区，培育壮大一批具有国际竞争力的领军企业，培养壮大一支创新人才队伍，全力打造具有核心竞争力的产业集群，实现石化化工产业高质量发展目标。（五）项目建设选址及建设规模项目选址位于xx，占地面积约64.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。项目建筑面积74867.29，其中：主体工程44656.24，仓储工程16800.65，行政办公及生活服务设施8699.02，公共工程4711.38。（六）项目总投资及资金构成1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设

48、期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26393.53万元，其中：建设投资20661.58万元，占项目总投资的78.28%；建设期利息294.10万元，占项目总投资的1.11%；流动资金5437.85万元，占项目总投资的20.60%。2、建设投资构成本期项目建设投资20661.58万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用17774.59万元，工程建设其他费用2381.10万元，预备费505.89万元。（七）资金筹措方案本期项目总投资26393.53万元，其中申请银行长期贷款12004.23万元，其余部分由企业自筹。（八）项目预期经济效益规划目标1、营业收入（SP）：

49、55100.00万元。2、综合总成本费用（TC）：45335.17万元。3、净利润（NP）：7132.71万元。4、全部投资回收期（Pt）：5.65年。5、财务内部收益率：20.63%。6、财务净现值：11580.32万元。（九）项目建设进度规划本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划12个月。（十）项目综合评价主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积42667.00约64.00亩1.1总建筑面积74867.29容积率1.751.2基底面积26453.54建筑系数62.00%1.3投资强度万元/亩308.292总投资万元26393.532.1建

50、设投资万元20661.582.1.1工程费用万元17774.592.1.2工程建设其他费用万元2381.102.1.3预备费万元505.892.2建设期利息万元294.102.3流动资金万元5437.853资金筹措万元26393.533.1自筹资金万元14389.303.2银行贷款万元12004.234营业收入万元55100.00正常运营年份5总成本费用万元45335.176利润总额万元9510.287净利润万元7132.718所得税万元2377.579增值税万元2121.2410税金及附加万元254.5511纳税总额万元4753.3612工业增加值万元16674.7313盈亏平衡点万元208

51、08.66产值14回收期年5.65含建设期12个月15财务内部收益率20.63%所得税后16财务净现值万元11580.32所得税后项目风险分析（一）政策风险本项目符合国家产业政策。项目实施后，可以向市场提供需要的相关系列产品，同时稳定企业的生产经营，增加就业岗位，保障社会和谐，符合国家发展和谐社会的要求。根据市场调研分析，该系列产品市场空间大，需求旺盛，竞争力强，同时产品结构合理，产品灵活，因此政策风险很小。（二）社会风险本项目选址地势平坦，市政设施配套齐全，交通便捷，是建设该项目的理想地段。周边无任何文物古迹，矿产资源以烟煤为主，是非生态脆弱区。因此，分析该项目社会风险小。（三）经济风险经济

52、因素在项目的全寿命周期内长期存在，影响频率高，交叉作用多见，原因较为复杂。主要有合同风险（如合同履约与变更问题，争议与索赔，合同的条款确定等）、建设成本风险（包括涉及到项目的建设成本的融资问题、财务问题、利率与汇率波动、通货膨胀和物价波动问题等）、项目的竣工风险（主要是指项目的进度计划和竣工时间的不确定性）、税收政策的风险（指项目在建设期和运营期内负担的税赋和税率、税种变化的不确定性）。而对于以上各种风险，除非不可抗力的原因造成外，大部分风险是人为可控的，如合同风险、项目竣工风险等通常在执行过程中通过严格的程序化控制，其风险是可以接受的。本节不做分析。其他风险分析如下：1、税收风险：目前及未来

53、几年，由于国家采用的是刺激消费，造福民生的宏观政策，税收应是越来越宽松的，因此，本项目不存在税收风险。2、利率汇率风险、通货膨胀风险和物价波动风险：目前世界金融危机已波及全球，原材料、产品的价格波动会产生一定的影响。这些风险对本项目 而言，是可以接受的。3、财务风险：就项目财务的评价报告可以看出，本项目的静态与动态盈利能力超过了行业的基本标准，财务评价结果是良好的。（四）技术风险本项目涉及的生产技术为本公司既有技术，生产工艺、检测技术成熟，原材料有稳定供应渠道，生产操作条件温和、易控，产品质量稳定。本项目的技术风险较小。（五）管理风险项目由于管理原因而产生的安全、质量、责任事故影响恶劣，且后果

54、损失巨大，其中多数因管理组织方式的建立、管理制度的制定不健全或是因疏于对人员的管理教育而产生道德行为风险和职业责任风险。项目风险对策（一）加强项目建设及运营管理本项目的建设采用招标方式选择工程设计承包商，在保证建设质量的同时，努力降低建设投资和设备采购成本。项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低项目造价。建成投入运营后，加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动空间，以增强企业的市场竞争能力。（二）采取多元化融资方式选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例

55、，从而从根本上降低偿债压力和风险。（三）政策风险对策为应对所得税优惠、出口退税政策调整的风险，公司一方面应抓住时机，加大力度实现销售和收入，加快回收投资。另一方面要注意控制成本和技术研发，保持公司的核心竞争力。（四）市场风险对策1、加强市场开拓。加强市场开发，建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，扩大市场占有率，降低产品成本，以高质量和低成本占领市场。通过以上措施扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。2、加大产品宣传力度，创新营销手段和方式，开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍。企业计划通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，

56、向顾客宣传、展示公司产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。（五）技术风险对策公司将加大对技术研发高投入。项目运营过程中将进一步引进高素质的专业人才，建立高水平的技术研发中心，提供先进的研发条件，加强产学研合作和国内外专家的学术交流，紧跟世界行业的前沿信息，不断开发掌握新工艺、应用新技术、发展新产品，注重自主创新和自主知识产权管理，不断增强公司的核心竞争力，以化解各种技术风险和未来技术壁垒的冲击。（六）资金风险对策密切关注汇率变化，利用各种金融工具防范汇率风险。签订产品外销合同时尽量选择人民币作为支付货币，或者选择币值相对稳定的外币作为支付货币。法人治理（一）股东

57、权利及义务1、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。2

58、、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。3、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或

59、者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。4、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；5、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。6、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。（二）董事1、公司设董事会，对股东大会负责。2、董事会由5名董事组成，包括2名独立董事。董事会中设董事长1名，副董事长1名。3、董事会行使下列职权：（1）召集股东大会，并向股东

60、大会报告工作；（2）执行股东大会的决议；（3）决定公司的经营计划和投资方案；（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（6）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；（7）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；（8）决定公司内部管理机构的设置；（9）聘任或者解聘公司总裁、董事会秘书；根据总裁的提名，聘任或者解聘公司副总裁、财务总监等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；（10）制订公司的基本管理制度；（11）制订本章程的修改方案；（12）管理公司信