ERP原理与应用课程实验项目报告册

1、教师评语教师签字日期成绩学生姓名张立学 号1737001456479班 级2017秋计算机信管（专）分 组项目编号ERP原理与应用实验五项目名称期末结账管理一、实验目的实验报告. 了解企业月底存货及账务结转的基本流程；.理解ERP系统中存货管理与自动分录、会计总账之间的信息流程及单据特征;.初步了解主要的基础数据含义及其设置方法；.掌握月底结账中的各项操作。二、实验内容与步骤（要求：针对实验案例的每项工作，完成实验，并分别撰写实验步骤）一、实验内容.完成期末结转及结账的基本流程；.期末结转主要包括：成本计算、月底存货结转、应收应付结转、自动分录、总账结转等;.期末结账主要包括：结账、生成财务报

2、表。二、实验步骤如下1、存货月结存货的月结作业应每月订以固定时间运行的，目的有二：一方面结算该月份存货的价值,另一方面必须可计算出该月份品号的销货成本。存货结转必须于该月份的库存进出与存货相 关的应收应付账款确定后运行。当月结作业完成后，若事后发现交易信息有误时，就必须按财务 的角度于次月进行账务调整，不得在于当月补交易单据的输入或更改。操作在存货管理子系统中。(1 )成本计价计算品号当月份的月加权平均单价或日加权平均单价，并更新库存交易明细信息档及库存交易单据，并更新品号信息档的单头及单身库存金额及数量。月初库存成本+本月进货成本月加权平均成本 -月初库存数量+本月进货数量月初数量来自：品号

3、每月统计信息档月初金额来自：品号每月统计信息档注意：此时，按照操作要求，需要进行财务更改日：进入“系统设置”中的“公共参数设置”中的“进销存参数”中修改为2003-12-31 。(此处在练习中，如果不进行才做也不会有大影响。)(2)查询本信息由月底存货结转而生成，可查询品号每月各仓库，各种交易统计信息。属于系统汇总信息，信息有误时，应透批处理中的现有库存重计来重算，不应直接从数据库或本作业中调整。占 信息作蝙管理子第统 & F 期 E-mailAlif V 统*夕咛务管理E 3送精存管二，日果骸常理千系统*否徜再就理孑系统占寻赏管理子奉菜5基过银置N 5库春交曷.5俄号苣悭臼借七，入营经 也白

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5、进行调整，并自动 生成一张交易单据，此交易单据您可于录入库存交易单据中查询得到，当单据审核核准 时将该品号的金额调整为零不同库中同一个产品的单价成本不一致，需做分库处理。及数量结算出来。更新录入品号信息中的月初成本与月初数量字段，及生成月结当月的品号每月库存统计信息并将设置共用参数中的库存现行年月自动加1。所谓月底存货结转，相当于结账(或关账)动作。运行过后，该月及该月以前的各种库存交易单据信息即不可再行输入，更改或取消。2、应收/应付系统月结(1)应付月结：同存货月结，应收应付系统也有月底结转的动作，与存货相比，其步骤简单许多:E财务管理*- 5应收管理子系蜕 !不号应付管理子系统 由占1基

6、础设置 由S应付账款管理 田s付款;傩管理 由5管理报表 * S期末调汇 H S期末处H进货价差成本调整;自动生成进货价差1应付赐款月精D重计供应商月统:，维护供应商每月统计账款(2)月结后，公用参数中的现行年月加一，查询月结成果，除打相关报表外还可以参考 “维护供应商每月统计账款”(3 )应收系统月结，可参照应付系统月结步骤。3、自动分录(1)自动生成分录底稿本功能模块目的：常规方式，此种明细账所处理的原始凭证皆系以人工方式汇整并开立 凭证，再登录总账系统中。本系统则提供了根据各支系统的原始凭证信息自动开立凭证于总 账系统中的功能。由于此功能的提供，可以使开立凭证的繁琐工作得以大量简化，并可

7、避免人为处理的错误与弊端。运行自动生成分录底稿及 抛转会计凭证的时机：各公司可能不同。到底是每天运行还是每周或每月运行皆无不可，完全视贵公司的制度需要。而不同的单据亦可能有 不同的运行周期。譬如销货分录，进货分录，收款分录，付款分录可能需要每天运行。而 销货成本分录，领料分录或生产入库分录则每月运行一次即可。虽然，本系统在分录时机设计上保留了很大的弹性，但对公司而言，仍然必须针对各种分录事先规划好其确定的运行周期订定“分录底稿批号”，依循而行，才不致衍生困扰。注意：“基本选项”中的各项单据的选择标志着本次抛转的分录凭单性质，不选则在抛转时就不生成相应单据的分录，亦即在后期不能对该项单据所发生的

8、一切业 务进行核算。“输入底稿批号”为如上所述当底稿每天运行时为了区分必须进行区分，所填(2)抛转会计凭证当“不全选”时，亦可以如图进行单选:CEQUM*速羯权婶y g杆4门七Ll隼31值单目回且口回口O3L0tmiOHtlMttLS坦P1囊2M黯l货由WK知旧山”弊出 OTO. MJ. 1.“mb3m弼|.皿 DOgaxtm?加3 mMOUO. DO狙 W1.00mm)岬1-刎 ID。14 M4. 0020U-lD-n* r*OS1 口 OOtLOt)用in(3)会计月结此功能执行后将当前正进行的月份算出本期损益金额。若为会计年度最后一期则系统自动运行年结作业，否则更新会计现行年度及期间不为

9、最后一期时，现行期间=现行期间+1。如系统判断为会计期间最后一个月时自动将虚账户结清，实账户结转，计算本期损益，并生成至本期损益各期金额档。(4)财务报表本功能模块目的：将指定时点的资产负债表、损益表等各种报表以账户式格式印出。即可以打印资产负债表、利润表等各种财务报表。三、实验成果提交（要求：将实验结果画面复制下来，粘贴在此处。1、进销存管理存货管理子系统月底成本计价博元本而g色口步*餐囊 *“jF*.益工埠（直接处理取消），0舄掠!日斗统工右圈*（5 醒出量 占位调容官显百再干， s wm-5干，-0呼并丈离 、百5 flU/Al占于*格乱一5库喜宜工 &蓼出审代*耳她*闽D m7T s

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11、、l”(点击向下滚动条出现该界面)6、月底存货结转Espl .丁果纳实T/sl文外屿 M城 雷第帘lAq 帮期聊地让8 41中理力H刖1用=后用、瓦门哥三书蛤受母5附弟*、通巨崎通：后_通麻*口西耒g#七一耐?修作hi二| Qg到 站推国一九。的*”(5 M1. n H lrru15王事鹰将箱+与1 取*班工体年占手蚌邕直I s包持再管理与升的廿H干用ff朝，】占尊方E子1-5革也电置-5淳存文-岳世管，*方丁市帖出土库存交巨.ff V4ft - S*l(T4tn DD Q Q D C O闫创 都湖I 串种H国完毕fff1近垂工三耸/画昌记Hnl*4帆计H ,4t，再罩图+鼾AD至*1国喜壮i

12、J 5地T座子再统 * 4a=*平如”OO.r 7进销存管理一财务管理一应收管理子系统一应收帐款月结（直接处理一一OK 取消）8、应付管理子系统一应付帐款月结M* * |=12JR .工KFSPW”!i=9 4a? 5 匕 * 依，WW：M13*5嗨* *_10Jd*yHit S*_*fLg夕ft U勺 口德到Ujtf . N且A的Eis虹业TTTWmrT F鼻鼻*一 任Tir-rl上？IXTinv 群霓:黑学需 三参与步与今与弃 二：二：白(自占9、自动分录子系统一自动生成分录底稿-.1*1Hle Biereufl，/ I!|lFr文怦9窃15置灼中 lMd）常勘卸地址中 所靛而加而西丽而痴

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22、价”和“自动调整库存”的先后顺序要先进行“月底成本计价”，然后进行“自动调整库存”。进行成本计价后，品号信息也随之更新 内容。这时再查询品号信息，可能发现某品号的现行年月月底库存量为零而金额不为零。所以需 要进行“自动调整库存”。它们的顺序不可颠倒，否则可能仍然发现品号信息存在问题。.“月底存货成本计价作业”、“自动调整库存作业”、“月底存货结转”的先后顺序进行“月底存货成本计价作业”和“自动调整库存作业”之后，确保在存货结转前发现问题，并对问题处理完成后，再进行“月底存货结转作业”。2、应收/应付子系统月结将应收/应付子系统中各项业务数据汇总成记录当月各客户/供应商应得应收/付账款的统计信息

23、。运行过后，该月及该月以前的各种应收/应付单据信息即不可再行输入，更改或取消。月结后，“系统设置” 一 “设置公用参数”中的“现行年月”加 1。3、自动分录抛转.“选择单据来源”时多选或少选。本试验中钩选的单据有 8种，注意不要多选或少选，都会影响生成凭证的数量。.“自动生成会计凭证”里“选择单据性质”为：全部如选择了其他的选项，则生成相应单据的会计凭证，不能将所有的会计凭证汇总到总账系统中。.生成会计凭证的方式有两种，注意选择的方式。选择的方式不同，对应的操作流程也不同。4、总帐月结.会计凭证要先审核，然后过账凭证的审核目的为审核过的单据不得再做更改或删除或作废，以确保输入的信息不会被有意或无意的更动。审核过后，才可过账，未审核凭证不能过账。.整批过账可能出现有的凭证未过账。如果过账结果出现未过账凭证，一般因为这些凭证没有“出纳”或“审核”，需要手工在“录入会计凭证”界面中逐一进行“审核”并“凭证单笔过账”处理。.“自动转账”时选择正确的结账类型及凭证单别。选择“期间损益结转