宋庆龄幼儿园（青浦校区）修缮工程

1、宋庆龄幼儿园(青浦校区)修缮工程财政项目支出绩效跟踪结果报告项目名称：宋庆龄幼儿园(青浦校区)修缮工程项目单位：宋庆龄幼儿园主管部门：中国福利会委托单位：中国福利会评价机构：上海宏大东亚会计师事务所有限公司 2019年 9月20日目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc436904932 摘 要3 HYPERLINK l _Toc436904933 (一)主要问题5 HYPERLINK l _Toc436904934 (二)改进措施5 HYPERLINK l _Toc436904935 (三)有关建议5 HYPERLINK l _Toc436904936 一、项目

2、基本情况6 HYPERLINK l _Toc436904937 (一)项目名称6 HYPERLINK l _Toc436904938 (二)项目起止日期6 HYPERLINK l _Toc436904939 (三)项目主要内容、涉及范围7 HYPERLINK l _Toc436904940 (四)项目资金投入安排情况8 HYPERLINK l _Toc436904941 二、绩效目标的核对和确定情况8 HYPERLINK l _Toc436904942 (一)项目绩效目标设定情况8 HYPERLINK l _Toc436904943 (二)项目绩效目标核对和确定情况9 HYPERLINK l

3、_Toc436904944 三、项目组织实施情况12 HYPERLINK l _Toc436904945 (一)项目组织情况12 HYPERLINK l _Toc436904946 (二)项目管理情况13 HYPERLINK l _Toc436904947 (三)项目组织实施的实际情况与目标的差异情况说明15 HYPERLINK l _Toc436904948 四、项目绩效情况16 HYPERLINK l _Toc436904949 (一)项目产出目标、效果目标的实现情况16 HYPERLINK l _Toc436904950 (二)项目绩效情况分析 PAGEREF _Toc436904950

4、 h 17 HYPERLINK l _Toc436904951 (三)项目实际绩效与目标的差异情况以及差异原因 PAGEREF _Toc436904951 h 17 HYPERLINK l _Toc436904952 五、问题、改进措施和建议 PAGEREF _Toc436904952 h 18 HYPERLINK l _Toc436904953 (一)主要问题18 HYPERLINK l _Toc436904954 (三)改进措施18 HYPERLINK l _Toc436904955 (三)有关建议18摘 要概述 宋庆龄幼儿园（青浦校区）是一所致力于推广优质早期教育的知名国际学校，秉承宋庆

5、龄“把最宝贵的东西给予儿童”的教育思想，坚持“在教育过程中尊重与要求和谐统一”的教育理念，对幼儿园实施保育和教育，促进幼儿全身心和谐发展。中国福利会宋庆龄幼儿园2019年绩效管理项目青浦校区修缮工程，经费预算总额为1,028.95万元。其中：子项目1拆除工程332,294.75元；子项目2建筑工程327,005.12元；子项目3装修工程8,373,806.49元；子项目4设备安装工程842,321.17元；子项目5室外总体工程414,072.47元；该预算纳入2019年度公共财政预算支出。项目绩效情况项目产出目标、效果目标的实现情况投入和管理目标投入管理目标：资金预算执行率100%，预算编制合

6、理。跟踪时的目标完成度81.14%。跟踪时的实际完成度57.27%。财务管理目标：资金使用合规、财务制度健全、财务监管有效。跟踪时的目标完成度100%。跟踪时的实际完成度100%.实施管理目标：管理和实施制度健全完善、项目政府采购合同管理、信息沟通、验收管理规范有效。跟踪时的目标完成度100%。跟踪时的实际完成度100%.项目产出目标数量目标：A、B、C、D楼防雷装置、外墙修缮、屋顶瓦片更换；星空活动室装饰改造；A、B、C楼露台新做防水及栏杆刷新工程；B-3F封闭露台连接C楼工程；部分混凝土梁等铁涨开裂修补及结构缝开裂修补工程；室外雨水管更换工程；室外天沟制作项目；室外绿化修复工程。跟踪时的目

7、标完成度100%。跟踪时的实际完成度100%。质量目标：通过验收，技术符合标准，验收达到优良。跟踪时的目标完成度100%。跟踪时的实际完成度75%。时效目标：前期进度目标、施工进度目标、验收和收尾目标。跟踪时的目标完成度100%。跟踪时的实际完成度75%。安全目标：未发生安全事故。跟踪时的目标为未发生安全事故。跟踪时的目标完成度100%。跟踪时的实际完成度100%。成本目标：实际支出与计划支出比。跟踪时的目标完成度81.14%。跟踪时的实际完成度57.27%。项目效果目标社会效益目标：修缮后能够进行安全办公，进行宋庆龄幼儿园教学思想展示。跟踪时的目标完成度100%。跟踪时的实际完成度100%。

8、环境效益目标：修缮后对赵巷居住生态环境未产生不良影响。跟踪时的目标为不对赵巷居住生态环境产生不良影响。跟踪时的目标完成度100%。跟踪时的实际完成度100%。项目实际绩效与目标的差异情况以及差异原因2019年8月30日跟踪时点质量目标、时效目标，占总量的75%。实际完成，占总量的75%。实际完成数量占应完成工作量的75%。原因分析：由于天气原因，耽误施工进度，影响质检站最终的竣工验收。问题、改进措施和建议主要问题高温天导致无法搭建脚手架，台风、暴雨天导致无法施工。改进措施在不影响周边居住环境的情况下，调整工作时间为：高温天早上4-9点，晚上5-9点进行作业，台风、暴雨天暂停，延长工期。有关建议

9、抓紧组织有关人员对工程质量进行质量验收，使后续工作能保证质量、按时完成。宋庆龄幼儿园(青浦校区)修缮工程财政项目支出绩效跟踪结果报告沪宏会师报字（2019）第号中国福利会：我们接受中国福利会委托，对宋庆龄幼儿园(青浦校区)修缮工程财政项目支出进行绩效评价工作，评价期间为2019年1月-8月，属于跟踪评价。根据财政部关于印发财政支出绩效评价管理暂行办法的通知（财预2011285号）、上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422号）、中国福利会建设工程项目管理办法及中国福利会预算绩效管理工作办法等文件要求，按照绩效评价工作方案，实施了对项目立项情况的审核和相关人员访谈、绩效跟踪表数据核实、有关信

10、息汇总、分析判断和评分等评价程序，我们认为我们实施的评价程序和取得的评价证据是必要的、恰当的，为发表评价意见和建议提供了基础。评价工作从2019年1月1日起至2019年8月30日止，跟踪评价工作业已完成，现将评价情况和评价结果报告如下：项目基本情况项目名称项目名称：宋庆龄幼儿园(青浦校区)修缮工程项目起止日期项目起止日期：2019年1月1日起至2019年8月30日项目主要内容、涉及范围项目的背景及建设目的宋庆龄幼儿园（青浦校区）目前存在A楼、B楼、C楼、D楼及连廊外立面存在面砖局部空鼓脱落、粉刷普遍龟裂、局部脱落，墙根、柱根渗水、粉刷起皮脱落，檐口、女儿墙压顶、窗台、窗侧饰线等混凝土构件普遍铁

11、胀开裂，沉降缝处变形、渗漏水，室外台阶下沉开裂、与地坪脱开，阳台围栏、屋面围栏等钢构件普遍锈蚀，屋面防水老化失效、普遍渗漏，落水管陈旧老化、与楼面交接处普遍渗漏等损坏现象，严重影响教育教学活动正常开展。室内存在门窗洞口处墙体开裂渗水、墙柱交界缝，部分混凝土梁铁胀开裂，平顶局部渗漏水、吊顶局部变形松动，木门普遍老化变形、开启困难，环氧地坪老化磨损、地砖局部开裂，卫生洁具下管道锈蚀破损，室内及走道光线不足、照明设备缺损，电源开关及插座老化松动，空调设备、消防管道陈旧老化，监控、网络等弱电线路布置凌乱、设备陈旧老化等损坏现象。此外C楼还存在室内泳池四周墙体渗水、泛白、粉刷脱落，塑钢窗双层玻璃间积水，

12、泳池上部索膜结构吊顶的钢结点处构件严重锈蚀等损坏；D楼还存在塑钢门窗变形、开启困难，厨房设备老化、管道堵塞，橱柜变形、开启困难，水磨石地坪开裂等损坏，不满足幼儿教育使用需求，存在诸多安全隐患。本项目的建设，首先有利于保障办公人员、学生、家长的安全，改善工作、学习生活条件；其次有利于加强和完善幼儿教育基础设施建设，满足家长多元化需求，解除家长后顾之忧，全面提升其教育及服务效能，更好地为广大家长和儿童服务，能够强有力地推动幼儿教育事业与经济社会协调发展。项目涉及范围宋庆龄幼儿园(青浦校区)修缮工程项目位于上海赵巷镇业辉路1号，工程分五部分：拆除工程主要是拆除及垃圾外运建筑工程主要是混凝土梁及结构缝

13、修补装修工程主要是室内星空活动室装饰改造装修设备安装主要是暖通工程和防雷工程室外总体主要是室外绿化修复、室外管线更换和室外天沟制作项目资金投入安排情况宋庆龄幼儿园(青浦校区)修缮工程项目预算为1,028.95万元，中标单位为佳伟建设集团有限公司，中标价9,821,686.00元,资金投入安排如下：宋庆龄幼儿园（青浦校区）修缮工程施工合同生效后，预付合同价的30%即2,946,505.80元；工作量完成70%后，支付至合同价的60%即5,893,011.60元；竣工验收合格后支付至合同价的85%即8,348,433.10元；审计完成后支付至审计价的97%即9,527,035.42元。绩效目标的核

14、对和确定情况项目绩效目标设定情况总目标确保项目成本不超预算1,028.95万元，完工日期2019年8月，质量符合技术要求。绩效具体目标投入管理目标：资金预算执行率100%，预算编制合理。财务管理目标：资金使用合规、财务制度健全、财务监管有效。实施管理目标：管理和实施制度健全完善、项目政府采购合同管理、信息沟通、验收管理规范有效。数量目标：A、B、C、D楼防雷装置安装、外墙翻新、屋顶瓦片铺设完成；A-2F星空活动室局部改造；A、B、C楼露台新做防水及栏杆刷新；B-3F封闭露台连接C楼；部分混凝土梁等铁锈膨胀开裂修补及结构缝开裂修补；室外雨水管更换；室外天沟制作；室外绿化修复；质量目标：通过验收、

15、质量优良、符合技术标准；时效目标：按照工程进度完工；安全目标：实施科学管理、保证施工质量，不发生安全事故,施工过程符合国家和上海市相关标准；成本目标：不超过预算1,028.95万元；社会效益目标：宋庆龄幼儿园教学思想展示以及安全办公；环境效益目标：对赵巷居住生态环境没有不利影响；项目绩效目标核对和确定情况根据确定的具体绩效目标，评价小组经过认真的调研论证，并与幼儿园相关部门进行了充分的沟通，设定了绩效跟踪目标指标。具体绩效跟踪指标如下表：一级目标二级目标三级目标项目完成时的目标值跟踪时应完成的目标值指标解释投入和管理目标投入管理目标资金预算执行率100%，预算编制合理100%100%编制资金预

16、算管理方案，确保工程项目合理使用资金财务管理目标资金使用合规、财务制度健全、财务监管有效。100%100%编制资金预算管理方案，确保工程项目合理使用资金实施管理目标管理和实施制度健全完善、项目政府采购合同管理、信息沟通、验收管理规范有效100%100%编制资金预算管理方案，确保工程项目合理使用资金产出目标数量目标A、B、C、D楼防雷置、外墙修缮、屋顶瓦片更换100%100%主要考察项目在跟踪时点外立面、屋顶、防雷装置完成情况星空活动室装饰改造100%100%主要考察项目在跟踪时点重新铺设水暖及地板，天花和墙面乳胶漆翻新等情况 A、B、C楼露台新做防水及栏杆刷新工程100%100%主要考察项目在

17、跟踪时点A、B、C楼露台新做防水及栏杆刷新工程完成情况。B-3F封闭露台连接C楼工程100%100%主要考察项目在跟踪时点B-3F封闭露台连接C楼完成情况数量目标部分混凝土梁等铁涨开裂修补及结构缝开裂修补工程100%100%主要考察项目在跟踪时点部分混凝土梁等铁涨开裂修补及结构缝开裂修补完成情况室外雨水管更换工程100%100%主要考察项目在跟踪时点室外雨水管更换情况室外天沟制作项目100%100%主要考察项目在跟踪时点室外天沟制作情况室外绿化修复工程100%100%主要考察项目在跟踪时点室外绿化修复工程完成情况质量目标验收100%100%主要考察项目在跟踪时是否通过验收。质量等级100%10

18、0%主要考察项目在跟踪时是否达到优良标准。技术标准100%100%主要考察项目在跟踪时是否符合验收技术标准。时效目标前期进度目标100%100%主要考察项目进度是否按照计划进行施工进度目标100%100%主要考察项目进度是否按照计划进行验收和收尾目标100%100%主要考察项目进度是否按照计划进行安全目标不发生安全事故100%100%主要考察项目在跟踪时点是否发生安全事故。成本目标实际支出与计划支出比100%81.14%主要考察项目在跟踪时点财政资金的执行情况。效果目标社会效益目标工程安排对各项教育教学活动协调有序并公示100%100%主要考察项目工程安排对各项教育教学活动是否有影响。环境效益

19、目标对周边环境无影响100%100%主要考察项目对周边环境影响程度。项目组织实施情况项目组织情况工程咨询公司园长后勤主管小组成员王逸刚安全员朱素静李豪孙晨华总务华林达维修工耿洁财务主管 图1.项目专项小组成员 项目管理情况项目管理制度的落实情况根据宋庆龄幼儿园货物类项目管理须知、宋庆龄幼儿园工程项目管理办法的规定，宋庆龄幼儿园(青浦校区)修缮工程项目管理制度的执行情况较好，从制度上保障了项目按计划顺利进行。项目业务管理主要流程供应商根据工程进度或合同规定，向专项小组申请支付专项小组现场沟通员审核签字专项小组财务审核签字 专项小组组长签字专项小组财务向市财政局申请国库集中支付图2.资金支付流程申

20、请市财政预算成立宋庆龄幼儿园工程项目小组由政府采购代理机构完成招标落实供应商施工队进驻施工施工结束，审价，竣工决算图3.项目流程 项目组织实施的实际情况与目标的差异情况说明投入管理-资金使用情况本次跟踪评价指标目标值为81.14%。根据合同规定：施工合同生效后，预付合同价的30%即2,946,505.80元；工作量完成70%后，支付至合同价的60%即5,893,011.60元；竣工验收合格后支付至合同价的85%即8,348,433.10元；审计完成后支付至审计价的97%即9,527,035.42元，根据计划，截止即2019年8月30日，工程应该竣工验收，即应支付8,348,433.10元给佳伟

21、建设集团有限公司。本次跟踪评价指标目标值=应支付金额/项目预算额=8,348,433.10/10,289,500.00=81.14%.截至2019年8月30日本次项目跟踪时点日，幼儿园已经支付5,893,011.60元，资金使用率为57.27%，与目标计划资金使用存在差异。执行管理-项目实施和管理制度执行情况由招标代理机构上海煌浦建设咨询有限公司招标的中国福利会2019年宋庆龄幼儿园（青浦校区）修缮工程，于2019 年6月 5日在青浦区盈顺路218弄25号建交大楼202室经专家评审，确定佳伟建设集团有限公司为中标单位，中标金额为9,821,686.00元。2019年6月19日宋庆龄幼儿园与佳伟

22、建设集团有限公司签订合同后，佳伟建设集团有限公司制定施工计划安排现场作业。对于修缮工程的设计部分，由上海秋元华林建设集团有限公司完成，并在合同规定期限内提交设计文件。对于检测作业，由盐城市防雷设施检测有限公司上海分公司和上海聚星环境检测有限公司分别完成防雷装置检测、室内环境检测，并在合同规定期限内出具正式报告。项目绩效情况项目产出目标、效果目标的实现情况项目产出目标数量目标：A、B、C、D楼防雷装置安装、外墙翻新、屋顶瓦片铺设完成；A-2F星空活动室局部改造；A、B、C楼露台新做防水及栏杆刷新；B-3F封闭露台连接C楼；部分混凝土梁等铁锈膨胀开裂修补及结构缝开裂修补；室外雨水管更换；室外天沟制作；室外绿化修复；跟踪时的目标完成度100%。实际完成数量占应完成工作量的100%。跟踪时的实际完成度100%。质量目标：验收达到优良。在跟踪时点，经过工程方面的专家现场验收，验收优良。跟踪时的目标完成度100%。跟踪时已取得业主单位、监理单位、施工单位对项目工程的预验收，工程质量预验收合格，质检站竣工验收尚未进行，实际完成度为75%。时效目标：前期进度目标完成度100%，跟踪时的实际完成度100%；施工进度目标完成度100%，跟踪时的实际完成度100%；验收和收尾目标完成度100%，跟踪时的实际完成度75%。安全目标：不发生安全事故，跟踪时的目标完成度100%。截止2019年8月30