事业单位财务管理自查报告

1、2021事业单位财务管理自查报告温馨提示：本文是笔者精心整理编制而成，有很强的的实用性和参考性，下载完成后可以直接编辑，并根据自己的需求进行修改套用。20_事业单位财务管理自查报告我市行政事业单位的财务大检查工作, 按照国务院和市人民政府的部署, 于一九八三年九月底十_大衣、雨衣、蚊帐、铝锅、保温瓶、书包、茶叶、酱牛肉、熏鸡、小肚、火腿肠、奶粉、罐头等。乱发实物的资金来源, 主要是勤工俭学收入, 办业余学校、补习班的学杂费收入或其他预算外资金。四、公费旅游。我局成立了以局党组书记、x长单晨光为组长的四川省地方税务局政府信息公开(政务公开)工作领导小组。设立了政府信息公开(政务公开)工作领导小组

2、办公室。政府信息公开(政务公开)工作领导小组负责全省地税系统政府信息公开工作总体规划、重大事项、重要文件的审核与决策, 全面推进、指导、协调、监督全省地税系统政府信息公开工作。政府信息公开(政务公开)工作领导小组办公室具体承办领导小组的日常工作。同时, 局内各单位均安排了专兼职人员担任政府信息公开联络员, 负责信息采集、信息发布、综合协调等工作。各市、州地税局也相应成立了由x长任组长的政府信息公开领导小组, 对各地政府信息公开工作进行整体部署和统一指导, 在系统内形成了责任明确、层层落实的工作格局。的借出差的机会游山玩水, 的以各种名义外出参观。据不完全统计, 检查出来的公费旅游共一千二百多起

3、。河东、南开两个区所属十_大检查的情况看, 基层财务管理力量十_大会, 维护了财经纪律, 教育了群众, 改进了管理, 取得了良好的效果。但也一些单位仍持观望态度, 不是从全国一盘棋的思想出发, 而是把乱发奖金实物看作是群众得点实惠, 把小钱柜之类看作是自主权, 对于违反财经纪律的问题不积极处理, 甚至对已经明确的处理办法还在考虑打折扣。这些情况必须严肃对待。首先是单位的领导和责任者, 要主动承担责任, 要负责查明事情的真象、产生的原因并认真进行自我检查, 从中吸取经验教训, 并提出改进的方案。把财务管理整顿好, 并把事业引向正常发展的轨道。同时, 对检查中发现的问题要严肃认真的进行处理, 不能

4、搞下不为例。要以中央、国务院和市人民政府及关部门的规定为依据, 本着自查出来的从宽, 检查出来的从严;主动检查的从宽, 弄虚做假、隐瞒不报的从严;由于认识不明确违犯了制度的从宽, 明知故犯的从严的精神, 一般按以下原则分别处理：一、凡属非法牟取的收入, 由同级财政没收交库;自立章法规定的标准, 立即停止执行;凡属挪用经费搞基本建设或其他非法开支的, 一般要从一九八四年经费中抵扣。二、对于滥发衣料、厂服的问题, 必须按照市人民政府办公厅津政办发1983147号文件的要求严格执行。不准与委托商店合谋弄虚作假, 采取就地作价处理的办法。三、奖金、津贴、补助应按市人民政府的规定和关标准执行。乱发实物、

5、奖金和补助的, 原则上应当退回。考虑到各单位的具体情况不同, 并照顾职工偿还能力, 可以采取分期扣回或酌情减免一部份的办法, 但单位的领导干部和责任者必须全部扣回。扣回期限最迟不得超过一九八四年年底。具体扣还办法, 由单位提出意见, 按隶属关系报主管部门批准。四、对于私设的小钱柜, 要按照市人民政府的关规定进行清理。一切公款都必须按规定入帐, 属于划预算内为预算外的应当划回预算内;属于按规定应列入预算外管理的应按规定用途使用;用个人名义或其他方式私设的小钱柜, 一律追回, 上交财政部门。五、各区、县、局已经对其所属单位违纪问题做过处理决定的, 如与上述意见没原则出入的, 一般可仍按其原处理决定

6、办理。各单位对于这次财务检查中发现的问题和处理情况, 应写出书面报告连同附表汇总上报。以上报告, 如无不妥, 请批转关单位执行。20_事业单位财务管理自查报告根据马关县财政局关于开展20 xx年度行政事业单位会计工作检查的通知(马财秘20 xx210号)文件精神, 从今年8月起, 结合实际, 组织相关人员对我院会计基础工作、会计内部控制及财务会计行为等情况进行了自检自查, 现就自查情况汇报如下：一、检查目的通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行情况专题检查, 促进行政事业单位严格遵守会计法, 认真执行行政事业单位会计制度, 夯实单位会计基础工作, 完善内部会计控制制度, 规范财务会计行为,

7、提高会计工作的质量。通过管好用资金, 保障行政事业单位各项业务正常运转。二、检查依据中华人民共和国会计法、云南省会计条例、行政单位会计制度、事业单位会计制度及内部会计控制规范。三、检查内容和重点1.从事会计工作的人员是否持会计从业资格证书;2.会计账簿设置是否合规、是否严格执行会计法、行政事业单位会计制度;(二)细化责任分工。多次召开会议, 认真安排落实消防安全和生产安全工作, 进一步细化明确责任分工, 实行主要领导亲自抓, 分管领导负责抓, 承办人员具体抓, 并确定了此次大检查由副主任李华春负责项目建设、河道沟渠的检查工作, 副主任骆勇军负责市政基础设施检查工作。3.会计内部控制制度是否健全

8、;4.包括财务制度在内的各项规章管理制度是否健全、是否得到严格遵守;5.会计核算是否真实合法、信息披露和财务会计报告是否真实和完整;6.会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全;7.是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。四、自检自查情况(一)财务收支执行情况在财务工作中, 我院严格按照会计法和行政单位会计制度的规定, 依法设置会计账簿, 并保证其真实完整。根据我局实际发生的会计事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家关财务法规, 所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算。依据行政单位会计制度的规定进行会计核算, 确保数据真实

9、、完整。在安排经费支出时, 分轻重缓急, 既保证常规工作需要, 又保障重点支出所需;既体现实际工作需要, 又考虑财力可能, 合理安排支出。(二)单位内部控制制度建立和执行情况根据我院工作实际, 在建立并实施内部监督和控制制度过程中, 建立了经费支出管理制度、授权审批制度财产清查制度等相关内部管理制度。建立和完善各项制度的同时, 相关人员在工作过程中严格遵守规章制度, 效地实施了内部监督和控制, 保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全, 加强了对各项资产的监督和管理, 杜绝了各种漏洞的发生, 达到了以下三点要求：1.明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限, 使其相互分离、相互制约

10、, 以明确责任, 防止舞弊, 各项会计事项得以序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限, 规范了各项资金的使用, 提高了资金使用效益。根据通知要求, 我镇成立了以党委书记花少锋任组长、镇长何秋彦任、常务副书记丁鸿朗、*书记黄士华副组长, 纪检、办公室等相关部门组成的城关镇国资产清理工作领导小组, 小组下设办公室, 办公室设在镇*办公室。县国资产清理工作动员会议后, 我镇及时召开了国资产清理动员布置工作会议, 进一步明确了本次国资产清理工作的任务和要求：一是领导亲自动员, 认真学习领会相关文件精神, 结合本单位实际制定清查工作实施方案, 落实工作机构;二是各职能部门明确职责、分工协作、积极配合;三是工作人员要迎难而上, 克服各种困难, 吃苦耐劳、努力工作;四是建立了督促检查机制, 责任层层落实。3、明确了经费支出的开支范围和标准, 采取各种效措施控制经费开支, 杜绝了浪费现象的发生。(三)固定资产管理和使用情况为加强固定资产管理和使用, 在固定资产购置时, 严格按照政府采购程序进行采购, 并根据关规定, 建立了账簿、款项和实物资产清查制度, 通过建立健全制度, 会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反