施工变更索赔课件

1、第八章 工程项目施工阶段的 成本规划与控制第一节 工程项目施工阶段的成本规划与控制概述第二节 工程项目施工方案的技术经济分析第三节 资金使用计划的编制第四节 工程计量与价款结算第五节 工程变更控制第六节 索赔管理第七节 费用偏差分析第一节 工程项目施工阶段的成本 规划与控制概述施工阶段成本计划与控制的概念与原理施工阶段成本计划与控制的措施一、施工阶段成本计划与控制的概念与原理 1. 施工阶段成本计划与控制的概念 以工程项目为对象，在既定的预算成本的基础 上，在施工生产的动态过程中，统筹计划施工各 阶段、各部分的工程成本，科学有效地实施动态 控制，确保工程顺利实施和项目总目标实现的过 程。 2.

2、 施工阶段成本计划与控制的原理采取纠偏措施事先分析偏差产生可能建设项目总成本目标目标分解控制目标建立工程实施收集实际成本数据实际值与目标值的比较是否存在偏差分析偏差原因采取纠偏措施偏差确认无有二、施工阶段成本计划与控制的措施在项目管理班子中落实从投资控制角度进行施工跟踪的人员、任务分工和职能分工编制本阶段投资控制工作计划和详细的工作流程图1. 组织措施2. 经济措施编制资金使用计划，确定、分解投资控制目标进行工程计量复核工程付款帐单，签发付款证书在施工过程中进行费用偏差分析，采取纠偏措施协商确定工程变更的价款。审核竣工结算对费用支出作好分析与预测3. 技术措施对设计变更进行技术经济比较，严格控

3、制设计变更继续寻找通过设计挖潜节约投资的可能性审核承包商编制的施工组织设计，对主要施工方案进行技术经济分析4. 合同措施做好工程施工记录，保存各种文件图纸，注意积累素材，为正确处理可能发生的索赔提供依据。参与处理索赔事宜参与合同修改、补充工作，着重考虑它对投资控制的影响第二节 工程项目施工方案的技术经济分析施工组织设计的审查施工方法对工程成本的影响施工顺序的选择施工机械的选择一、施工组织设计的审查 1. 施工组织设计的内容 2. 施工组织设计的编制3. 施工组织设计的审查施工组织设计应由施工单位的施工项目负责人组织编写，并需要由施工企业的技术负责人审查批准审查主要包括对施工方案、施工进度计划、

4、主要技术措施、安全措施等的审查发包人应认真审查承包人的方案或措施审查中应注意对施工进度计划的审查审查应注意承包人施工组织设计的针对性、可操作性在制定施工方案时，需以合同工期为依据，综合考虑项目规模、复杂程度等多种因素，进行创新研究二、施工方法对工程成本的影响 通常项目的关键施工方案、技术路线需要在招投 标阶段予以确认，而这些方案直接与投标人的报 价密切相关，在不同投标人提供的不同施工方案 之间选择技术先进、经济合理的施工方案，对于 降低项目建设成本具有重要意义。三、施工顺序的选择1.合理安排施工顺序可以提高人、材、机械等的使用 效率，防止窝工，均衡资源的使用，从而直接降低 项目成本2.合理安排

5、施工顺序在不影响总工期的情况下，可以 利用对非关键线路工序的调整，进行资源的优化， 达到降低工程成本，合理安排资金使用的目的工期的调整变化，直接影响到项目的直接费与间接费，从而影响到项目的成本对承包商而言，工期的缩短，可以获得合同规定的工期奖励；对项目建设单位而言，工期的缩短可以使项目尽快的发挥投资效益3. 合理安排施工顺序可以影响工期，从而对项目建 设成本产生影响工期A0BMin费用总和直接费间接费费用四、施工机械的选择施工机械的选择对项目的设计方案、投标价格等均有重要的影响施工机械的选择影响到项目的建设成本和投资效益的及时发挥施工机械的选择直接影响到承包商的分部分项工程报价和施工过程中的一

6、些技术措施费用不同的施工机械选择会影响到承发包双方的机械费用索赔若采用成本加酬金合同形式，由于施工机械的选择直接影响施工成本，从而进一步影响建设单位的建设成本不同的施工机械还会影响到建设单位对整个施工现场的分配和使用，从而在一些情况下间接影响建设单位的费用支出第三节 资金使用计划的编制投资目标的分解资金使用计划的形式一、投资目标的分解 1.按投资构成分解的资金使用计划 2. 按子项目分解的资金使用计划 3. 按时间进度分解的资金使用计划二、资金使用计划的形式1.按子项目分解得到的资金使用计划表工程分项编码工程内容计量单位工程数量计划综合单价本分项总计2. 时间投资累计曲线确定工程项目进度计划,

7、编制进度计划的横道图根据每单位时间内完成的实物工程量或投入的人力、物力和财力，计算单位时间（月或旬）的投资，在时标网络图上按时间编制投资支出计划时标网络图上按月编制的资金使用计划计算规定时间t计划累计完成的投资额 按各规定时间的Qt值，绘制形曲线 时间投资累计曲线（S形曲线） 3. 综合分解资金使用计划表 将投资目标的不同分解方法相结合，会得到比前者 更为详尽、有效的综合分解资金使用计划表。【例1Z202025】 已知某施工项目的数据资料如表1Z202025，绘制该项目的时间成本累积曲线编码项目名称最早开始时间工期成本强度 （万元/月）11场地平整112012基础施工231513主体工程施工4

8、53014砌筑工程施工832015屋面工程施工1023016楼地面施工1122017室内设施安装1113018室内装饰1212019室外装饰1211020其他工程110解：编码项目名称时间(月)费用强度 （万元/月）工程进度（月）01020304050607080910111211场地平整12012基础施工31513主体工程施工53014砌筑工程施工32015屋面工程施工23016楼地面施工22017室内设施安装13018室内装饰12019室外装饰11020其他工程110进度计划横道图2015154530303050205080500102030405060708012345678910111

9、21. 确定施工项目进度计划，编制进度计划的横道图2. 在横道图上按时间编制成本计划成本（万元）时间（月）3. 计算规定时间t计划累计支出的成本额；根据公式：，可得如下结果：Q1=20，Q2=35，Q3=50 Q10=305，Q11=385，Q12=4354. 绘制形曲线 第四节 工程计量与价款结算工程计量的重要性（见后面）工程计量的程序工程计量的依据工程计量的方法工程价款的结算建设工程投资的动态结算工程计量是项目工程款项支付的前提，通过计量可以控制项目投资的支出工程计量是约束承包商履行合同义务的手段工程师通过计量可以及时掌握承包商工作的进展情况一、工程计量的重要性二、工程计量的程序1. 施工

10、合同(示范文本)约定的程序承包人提出计量申请工程师予以现场计量计量结果的确认业主支付2. 建设工程监理规范规定的程序承包单位统计工程量，填报工程量清单和工程款支付申请表专业监理工程师进行现场计量，按施工合同的约定审核工程量清单和工程款支付申请表，并报总监理工程师审定总监理工程师签署工程款支付证书，并报建设单位3. FIDIC施工合同约定的工程计量程序及时亲自或另派合格代表，协助工程师进行测量提供工程师要求的任何具体材料三、工程计量的依据质量合格证书工程量清单前言和技术规范设计图纸四、工程计量的方法工程量清单中的全部项目合同文件中规定的项目工程变更项目五、工程价款的结算1. 工程价款的主要结算方

11、式按月结算竣工后一次结算分段结算结算双方约定的其他结算方式2. 工程预付款在合同条件中约定 公式计算法3. 工程预付款的扣回由发包人和承包人通过洽商用合同的形式予以确定，采用等比率或等额扣款的方式 从未施工工程尚需的主要材料及构件的价值相当于工程预付款数额时扣起，从每次中间结算工程价款中，按材料及构件比重扣抵工程价款，至竣工之前全部扣清4.工程进度款工程进度款的计算工程进度款的计算工程量的计算单价的计算方法工料单价综合单价可调工料单价法固定综合单价法工程进度款的支付 工程进度款的支付，一般按当月实际完成工程量进行结算，工程竣工后办理竣工结算。在工程竣工前，承包人收取的工程预付款和进度款的总额一

12、般不超过合同总额的95%，其余5%尾款，在工程竣工结算时除保修金外一并清算。5.工程保修金的预留当工程进度款拨付累计额达到该建筑安装工程造价的一定比例（一般为95%97%）时，停止支付，剩余工程款作为维修金保修金的扣留也可以从甲方向乙方第一次支付工程进度款时开始，在每次乙方应得的工程款中扣留投标书附录中规定的比例作为保修金，直至保修金总额达到投标书附录中规定的限额为止6. 工程竣工结算 注意有关竣工结算的几个重要时点，及不同时间段内双方的权利与责任。六、建设工程投资的动态结算 1. 按实际价格结算法2. 按主材计算价差3. 主料按抽料计算价差4. 竣工调价系数法5. 调值公式法（又称动态结算公

13、式法）第五节 工程变更控制工程变更的概念加强变更管理，控制工程建设成本工程变更的程序变更价款的确定一、工程变更的概念 方案在工程项目的实施过程中，由于建设单位要求、 设计质量、施工技术、现场环境、合同执行等各种情 况的变化，导致工程设计文件、工程数量、施工顺 序、施工进度计划等需要经常变化，这些变化统称为 工程变更。二、加强变更管理，控制工程建设成本1. 工程变更对成本控制的重要影响2. 变更管理的阶段3. 变更管理的主要工作在设计质量上严格把关，尽可能降低设计变更的数量在项目发包阶段，重视工程量清单的编制，减少因业主提供的工程量清单与施工图纸不符合造成的工程价款的变更在施工阶段，加强合同管理

14、工作设计采购施工时间变更损失费用变更损失与变更时间关系图三、工程变更的程序1.工程设计变更的程序2.其他变更的程序 发包人对原设计进行变更承包人原因对原设计进行变更依据变更内容进行控制工程变更依据变更内容工作范围变更施工条件变更设计变更施工变更技术标准变更变更内容不同，存在不同的控制要求依据变更性质进行控制，依据其变更性质、变更费用及影响，重大变更重要变更一般变更对三种重要性不同的变更，是通过设置不同的变更处理程序进行控制的。依据变更紧急度进行控制，依据不立即进行工程变更所带来的后果严重性进行区分的。工程变更发生后，监理工程师应区别不同紧急程度进行变更控制。紧急情况下的变更非紧急情况下的变更重

15、要变更处理程序一般变更处理程序重大变更是指一定限额以上的涉及设计方案、施工方案、技术标准、建设规模和建设标准等内容的变动。如桥梁基础形式的变更、道路线形的调整等。重要变更是指一定限额区间内的不属于重大变更的较大变更。如建筑物局部标高的调整、工序作业方案的变动等。一般变更是指一定限额以下的设计差错、设计遗漏。如材料代换以及现场必须作出决定的局部修改等。1.总价形式:双方对变更工程协商后以一个合理的总价形式确定。此类计算方法只适合于变更活动规模小、数量少、容易估计的变更工程，而且变更价格较小，业主要把变更价格的组成划分为各个具体的费用子项，要求承包商提供足够多的说明费用发生原因的相关数据或记录及图

16、纸作为依据。变更价格通常依靠经验和历史数据进行估计计算，或者套同类变更工程的工程价格。2.单价形式:如果合同文件有规定的相应变更项目单价或在合同签订后的会议纪要和备忘录中有补充的单价，则变更工程的价格计算应按照已有的单价进行调整。但是当实际实施变更发生的工程量同初始变更申请单中估计的变更工程量相差很大时，或变更工程的性质、施工方法、施工环境发生很大的变化时，如果再按原来的单价进行工程变更调整，则对业主或承包商都是不合理的，因此在这种情况下，变更工程的单价需要重新进行调整。3.成本+报酬形式:业主、工程师和承包商一起协定变更的可补偿成本内容与不可补偿成本内容，并且协定变更工程的管理费、利润的取费

17、费率。当工程变更发生时，工程师、承包商根据可补偿的成本内容计算变更的净成本，并在净成本的基础上计算管理费和利润。由于事先规定了价格的计算内容，因此这种方法有利于各方取得一致意见4.计时工:对变更规模小、施工分散、采用特殊施工措施和不宜规范计算的工程变更，可采用计日工的计算方法。具体的计算过程是在现场记录承包商实施变更工程投入的人工数和工作时间，根据现场施工记录计算变更工程的人工费，然后增加以人工费为基础计算的管理费和利润。考虑机械设备使用费和材料费，计算出变更工程的价格，这种计算方法要求业主有较强的管理力量，并认真做好详尽的现场施工记录，现场记录是计日工计算的基础。四、变更价款的确定确定工程变

18、更项目与原工程项目之间的类似程度和难易程度确定工程变更项目的工程量确定工程变更的单价或总价1. 变更价款确定的内容工程变更依据其紧急度不同（不立即进行工程变更所带来的后果严重性）紧急情况下的变更非紧急情况下的变更紧急情况下的变更是指工程变更事件发生后，如不立即进行工程变更，会带来严重的后果，包括给业主带来重大损失或给承包商带来重大经济上的损失或危及到作业人员的安全。如在施工过程中发现图纸错误，如不及时进行工程变更，工程继续施工，将会给业主带来重大损失。紧急情况下的变更处理，为减少损失，要求变更处理要及时，从变更事件发生到变更实施的周期要尽可能的短。具体方式有以下两种：1.变更申请提出后，总监理

19、工程师进行审查，发布变更指示要求承包商立即实施工程变更，此时工程变更指示具有变更令的效力，承包商应照办，在发出变更指示后，承包商实施工程变更过程中，提交变更报告，总监理工程师组织评估确认变更价款、变更进度计划。2.特殊情况下，总监理工程师可直接发出书面工程变更指示或口头变更指示要求承包商实施工程变更，承包商应照办。变更价款，变更进度计划在后期工程变更实施过程中协商确定。对于工程师口头变更指示，承包商应尽快以书面形式确认。非紧急变更的控制非紧急情况下的变更是指工程变更事件发生后，如不及时进行变更，不会带来严重后果。如在图纸会审过程中发现图纸错误，产生工程变更，此时可视为非紧急情况下的变更。非紧急

20、情况下的变更处理，应区分重大变更、重要变更、一般变更，按合同规定的程序进行处理。2. 我国建设工程施工合同（示范文本）约定的工 程变更价款的确定方法与程序承包人提出变更涉及追加合同价款要求的报告工程师对承包人的要求予以确认或作出其他答复支付工程师确认的工程变更价款如双方不能达成一致意见，可提请当地工程造价管理机构进行咨询或按合同约定的争议解决程序办理因承包人自身原因导致的工程变更，无权要求追加合同价款承包方提出设计变更申请设计单位审查或提供图纸与说明工程师审查原设计与规划审查部门审查批准承包方提出变更价款工程师审查调整合同价总工程师暂定后，交造价主管部门裁定承包方调解仲裁诉讼不同意涉及图纸变更

21、时超过原设计标准与规模时同意不同意同意同意不同意工程变更合同条款的完善施工招标文件的完善工程发包方式的选择、工程范围及施工条件的描述、图纸设计深度的保证、合同类型的选择、工程量清单的编制。施工合同文本的完善需要对当前使用的建设工程施工合同(示范文本)的有关条款作补充完善，包括工程变更的定义、变更管理的任务、变更审批的权限、变更处理程序、变更图纸的提供、变更价款的调整与支付等内容。委托监理合同的完善监理工程师依据施工合同和委托监理合同对工程实施控制。委托监理合同需要授权监理工程师控制工程变更。完善委托监理合同，包括对监理工程师的授权、工程变更的义务、工程变更责任追究制度、监理规划的编制要求内容的

22、完善。案情 某沿海小城为改善投资环境，对小城基础设施进行大规模改造。业主某代建管理公司以招标方式将该市给排水项目向外发包。经过招标投标，承包商某市政建设工程公司中标，中标工程内容包括： 59.6千米长的排水管线，13.8千米长的供水管线，363个单位供水和排水管道接口，9个排水泵站，两座供水塔和蓄水池等。中标总价款9500万元，工期30个月。 该工程的招标文件中关于工程报价有一条说明规定：“地下给排水系统管道工程报价包括设计管道及其附加工作。”在合同主要条款中有一条是：“发生额外工程，以设计洽商变更办理工程费用调整。”上述条款都被约定在承包合同中。 承包商按计划开始施工，随着工程的进展，承包商

23、发现该县城虽小，却是历史悠久的古城。原有城中的地下管线、管道和障碍物特别多。尽管有资料图对此说明和标记，但标记和说明既不准确又不齐全。施工中多次出现挖断污水管、供水管、地下电缆和电线的情况，严重影响居民生活，也影响自己的施工进度。为尽快扭转不利的施工状况，承包商只好采取更多细致的探测手段，搞清 地下状况，并采取多种技术措施，保证施工过程中原有系统的运行安全。期间，不可避免的发生了不少设计洽商变更。当承包商以上述设计洽商变更要求签认增加工程进度款时，却被发包方断然拒绝。承包商认识到这个问题的严重性，若这个问题不解决，不仅会发生工期延误的违约责任，还会给自己造成巨大的损失。于是，承包商要求和开发商

24、协商全面解决此事。焦点本案双方争论的焦点：1、“工程洽商变更”是“附加工作”还是“额外工作”？2、“工程洽商变更”增加的工程费是否应该追加？ 发包商认为，“工程洽商变更”属于双方在合同中约定、属于承包方承包范围的“附加工作”不属于“额外工作”。根据招标文件的明确规定，“地下给排水系统管道工程报价包括设计管道及其附加工作”。 在施工中，承包商为尽快扭转不利的施工环境、减少对居民生活的影响，与发包方协商作了不少“工程洽商变更”。但这些工程洽商变更都是给排水系统管道工程的配套工作，没有超出上述范围。所以，承包方提出的“工程洽商变更”属于“附加工作”不是“额外工作”。况且，承包方作为一个有经验的市政施

25、工单位，应当能够预见地下施工会出现这样那样的困难，根据实际情况做出必要的变更也是难免的。这些附加工作的费用已经包括在投标报价中，现承包方另行提出工程费用调整没有依据，发包方当然不会接受。 承包商认为，施工中出现很多不尽人意的地方并进行“工程洽商变更”，都是由于发包方提供的地下管线标注不齐全不准确造成的，若发包方提供的资料齐全标注准确，根本不会出现工程洽商变更的问题，这不是一个有经验的承包商能够预料到的状况。根据合同条款，“发生额外工程，以设 计洽商变更办理工程费用调整”。虽然，发包方认为工程洽商变更属于“附加工作”，但上述变更已经超出“附加工作”的范围，而且，承包方在投标报价中并未包含所谓的“

26、附加工作”的费用。为保证工程正常施工又不影响居民的正常生活，所有工程洽商变更都是经双方签字认可的，这些都是额外增加的工程，发包方应当给予工程款调整。裁决 虽然，双方对“工程洽商变更”涉及的工程款调整互不相让，但承包方并没有拖延工程的进度。经过承包细致努力的工作，该小县城水排水管道工程按期优质竣工，发包方也按照合同及时足额支付了工程款。对于争议的“工程洽商变更”增加的工程款，双方均同意按照合同中的仲裁条款，提交某市仲裁委员会解决。仲裁委员会经审理认为，工程洽商变更的工作，属于合同约定的“地下给水排水系统管道”配套的附加工作，因该费用已包含在本工程的投标报价中。裁决：对某市政建设工程公司（承包方）

27、支付350万元工程款的请求不予支持。点评 本案暴露了国内施工企业对合同重视不够而得到的惨痛教训。外国人对中国承包商有一句评语，“只重视工程，不重视合同”。本案承包商对合同重视不够体现在三方面： 一、承包方的工作人员在投标报价时没有正确理解招标文件关于投标报价的要求。 招标文件关于报价说明中有一条规定：“地下给排水系统管道工程报价包括设计管道及其附加工作”。就是说，在给排水系统工程报价中已包含了附加工作，报价确定后，以后相应的附加工作的费用都不再另行支付。这就要求承包方弄清楚什么是附加工作，附加工作都包含哪些内容，附加工作的费用数额并尽量加入投保报价中。承包商只要投标时充分考虑上述内容，也不会出

28、现附加工作费没有计入投标报价中的情况，即使出现预料不到的情况，也不会造成本案350万元的巨大损失。在投标报价中没有对“附加工作”进行考虑是承包商的一大失误。 二、承包方的合同订立人员，在订立合同时没有根据本工程的具体特点约定一些特殊的条款。本案中出现大量“工程洽商变更”的原因，是发包方提供的地下电缆、电线和下水道资料图不齐全和不明确造成的。如果在施工合同中加入“因甲方提供的地下资料图不准确引起工程量增加，因该工程量增加发生的费用由甲方承担”条款，就不会出现承包方索赔失败的结局。或者在合同中约定有“双方对工程洽商变更涉及的附加工作费用超过多少万元的部分由甲方承担”的条款，在本案发生的费用也不会全

29、部由承包方承担。合同订立及合同条款的拟定，需要细心和必要的知识，最好请专业人员参与。否则，一旦对己不利的合同签订，损失的隐患就已经埋下。 三、索赔时，承包商对合同条款的理解不正确。在合同主要条款中有一条是：“发生额外工程，以设计洽商变更办理工程费用调整”。承包商之所以索赔失败，主要是对“附加”和“额外”两个词的含义没有弄清。“附加”：现代汉语词典解释为：额外加上；附带的。“额外”：现代汉语词典解释为：超出规定的范围和数量。“附加工作”，是指合同中约定主要工程项目所必不可少的工程内容，是设计图纸中没有表达出来而实际中必然会发生的工程内容。不去完成这些工作就不能完成合同主要项目。“额外工程”，是指

30、工程承包合同文件“承包范围”中未包括的工作或者工程。属于合同之外新增加的内容。承包商因某种因素不接受“额外工程”，不会造成违约。但承包商不能拒绝“附加工作”，否则，会影响主要项目的施工，一定会造成违约。 本案中，承包商提出的“工程洽商变更”明显属于“附加工作”的内容。根据招标文件的说明，“附加工作”包含在投标报价中。承包商按照这个理由索赔，当然被发包方拒绝。所以，在提出索赔之前，一定要将索赔的理由、依据、项目搞清楚，没有搞清楚就贸然进行，必然影响发包方对己方专业水平的信任。工程变更案例 某实施监理的工程项目，采用以直接费为计算基础的全费用综合单价计价，混凝土分项工程的全费用综合单价为446元/

31、m3，直接费为350元/m3，间接费费率为12%，利润率为10%，营业税税率为3%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加费率为3%。施工合同约定：工程无预付款；进度款按月结算；工程量以监理工程师计量的结果为准；工程保留金按工程进度款的3%逐月扣留；监理工程师每月签发进度款的最低限额为25万元。 施工过程中，按建设单位要求设计单位提出了一项工程变更，施工单位认为该变更使混凝土分项工程量大幅减少，要求对合同中的单价作相应调整。建设单位则认为应按原合同单价执行，双方意见分歧，要求监理单位调解。 经调解，各方达成如下共识：若最终减少的该混凝土分项工程量超过原先计划工程量的15%，则该混凝土分项的全部工

32、程量执行新的全费用综合单价，新的全费用综合单价的间接费和利润调整系数分别为1.1和1.2，其余数据不变。该混凝土分项工程的计划工程量和经专业监理工程师计量的变更后实际工程量如表1-1所示。混凝土分项工程计划工程量和实际工程量表 月 份1234计划工程量（m3）500120013001300实际工程量（m3）5001200700800问题：1如果建设单位和施工单位未能就工程变更的费用等达成协议，监理单位将如何处理？该项工程款最终结算时应以什么为依据？2计算新的全费用综合单价3每月的工程应付款是多少？总监理工程师签发的实际付款金额应是多少？【解】1(1) 监理单位应提出一个暂定的价格，作为临时支付

33、工程进度款的依据。 (2) 经监理单位协调： 如建设单位和施工单位达成一致，以达成的协议为依据； 如建设单位和施工单位不能达成一致，以法院判决或仲裁机构裁决为依据。2计算新的全费用综合单价，见表1-2。 新的全费用综合单价 表1-2序号费用项目全费用综合单价(元/m3)计算方法结果直接费350间接费12%1.1 46.2利润（+）10%1.2 47.54计税系数1/1-3%(1+7%+3%)-1100% 3.41%含税造价(+)(1+) 459注：计税系数的计算方法也可表示为： 3%(1+7%+3%)/1-3%(1+7%+3%)100% 3一月：（1）完成工程款：500446=223000 (

34、元)； （2）本月应付款：223000(1-3%)=216310 (元)； （3）216310 元250000 (元)； 应签发的实际付款金额： 735454 (元)。 三月：（1）完成工程款：700446=312200 (元)； （2）本月应付款：312200(1-3%)=302834 (元)； （3）302834 元250000 元；应签发的实际付款金额：302834 (元)。 四月：（1）最终累计完成工程量：500+1200+700+800=3200(m3) 较计划减少：（4300-3200）/4300100%=25.6%15%； （2）本月应付款：3200459(1-3%)-73545

35、4-302834=386448 (元)； （3）应签发的实际付款金额：386448 (元)。索赔的定义和分类承包商的索赔业主的索赔索赔费用的计算索赔文件的组成部分第六节 索赔管理(Claim Management)一、索赔的定义和分类 1.索赔(Claims)的定义 作为合法的所有者，根据自己的权利所提出的要求。2.索赔的分类按索赔涉及的当事人分类承包商和业主之间的索赔承包商和分包商之间的索赔承包商和供货商之间的索赔承包商向保险公司索赔按发生索赔的原因分类不利自然条件及人为障碍索赔增加（或减少）工程量索赔工期延长索赔加速施工索赔工程范围变更索赔合同文件错误索赔工程拖期索赔暂停施工索赔终止合同索

36、赔设计图纸拖交索赔拖延付款索赔物价上涨索赔业主风险索赔不可抗力索赔业主违约索赔法令变更索赔按索赔的依据分类合同规定的索赔（Contractual Claims）非合同规定的索赔(Non-Contractual Claims)道义索赔(Ex-Gratia Claims)按索赔的对象分类承包商的索赔（Contractors Claim）业主的索赔(Employers Claim)按索赔的目的分类工期索赔( Claim for Extension of Time)费用索赔(Claim for Cost)二、承包商的索赔1.不利的自然条件与人为障碍引起的索赔 有可能索赔：C+T地质条件变化引起的索赔工

37、程中人为障碍引起的索赔2.工程变更引起的索赔增加或减少合同中所包括的任何工作的工程量取消某一工作项目更改合同中任何工作项目的性质、质量和种类更改工程任何部分的标高、基线、位置和尺寸实施工程所必要的各种附加工作改变工程任何部分任何规定的施工顺序和时间安排有可能索赔： C+T+P3.工程延期的费用索赔合同文件的内容出错或互相矛盾监理工程师在合理的时间内未曾发出承包商要求的图纸与指示有关放线的资料不准工期索赔不利的自然条件额外的样本与试验业主和监理工程师命令暂停工程业主未能按时提供现场业主风险所造成的破坏指定分包商违约或延误延期产生的费用索赔案例：某高速公路由于业主高架桥修改设计导致承包商工程暂停两

38、个月。讨论：承包商可索赔哪些费用？承包商可索赔的费用：人工费材料费施工机械使用费分包费用现场管理费公司管理费保险费保函手续费利息4.加速施工费用的索赔有可能索赔： C+T+P5.关于业主不正当终止工程而引起的索赔有可能索赔： C+P6.物价上涨引起的索赔 有可能索赔：对固定总价合同不予调整按价差调整合同价用调价公式调整合同价7.拖延支付工程款的索赔利息按中央银行贴现率加3个百分点计算。有可能索赔： C+T+P8.基准日期以后法律法规、货币及汇率变化引起的索赔基准日期是指投标截止前的第28天。有可能索赔：9.业主风险的索赔 业主的风险是指：战争、敌对行动（不论宣战与否）、入侵、外敌行为工程所在国

39、内的叛乱、恐怖主义、革命、暴动、军事政变或篡夺政权，或内战承包商人员及承包商和分包商的其他雇员以外的人员在工程所在国内的暴乱、骚动或混乱工程所在国内的战争军火、爆炸物资、电离辐射或放射性引起的污染，但可能由承包商使用此类军火、炸药、辐射或放射性引起的除外由音速或超音速飞行的飞机或飞行装置所产生的压力波除合同规定以外业主使用或占有的永久工程的任何部分由业主人员或业主对其负责的其他人员所做的工程任何部分的设计不可预见的或不能合理预期一个有经验的承包商已采取适宜预防措施的任何自然力的作用 有可能索赔：（）10.不可抗力 有可能索赔：一方无法控制的该方在签订合同前，不能对之进行合理准备的发生后，该方不

40、能合理避免或克服的不能主要归因他方的三、业主的索赔业主盈利和收入损失扩大的工程管理费开支超额筹资的费用使用设施机会的丧失1.拖延竣工期限索赔2.不合格的工程拆除和不合格材料运走费用索赔3.承包商未履行的保险费用索赔4.对超额利润的索赔5.业主合理终止合同或承包商不正当放弃工程的索赔四、索赔费用的计算1. 索赔费用的组成人工费 直接费 材料费 施工机械使用费分包费 间接费 利润办公费 通讯费 管理人员工资 差旅费 职工福利费 可索赔的费用 工地管理费 其他总部管理费 保函手续费 保险费 临时设施费 咨询费 交通设施费 代理费 利息 税金 完成合同之外的额外工作所花费的人工费用 由于非承包商责任的

41、工效降低所增加的人工费用； 超过法定工作时间加班劳动 法定人工费增长以及非承包商责任工程延误导致的 人员窝工费和工资上涨费等 人工费由于索赔事项材料实际用量超过计划用量而增加的材料费由于客观原因材料价格大幅度上涨由于非承包商责任工程延误导致的材料价格上涨和超期储存费用 材料费由于完成额外工作增加的机械使用费非承包商责任工效降低增加的机械使用费由于业主或监理工程师原因导致机械停工的窝工费 施工机械使用费人工材料机械使用费 分包费用管理人员工资办工通讯交通费 工地管理费利息的索赔通常发生于下列情况：拖期付款的利息由于工程变更和工程延期增加投资的利息错误扣款的利息 利息按照投标书中总部管理费的比例(

42、3%8%)计算按照公司总部统一规定的管理费比率计算以工程延期的总天数为基础，计算总部管理费的索赔额 总部管理费 利润 索赔利润的计算通常是与原报价单中的利润百分率保持一致。即在成本的基础上，增加原报价单中的利润率，作为该项索赔款的利润。实际费用法总费用法索赔费用实际总费用投标报价估算总费用2. 索赔费用的计算方法将计算受影响时段局限于受外界影响的时间只计算受影响时段内的某项工作所受影响的损失与该项工作无关的费用不列入总费用中对投标报价费用重新进行核算索赔金额=某项工作调整后的实际总费用该项工 作的报价费用 修正的总费用法五、索赔文件的组成部分序言索赔事项概述具体索赔要求：工期延长天数，索赔款额

43、报告书编写及审核人员1.总论部分概述索赔事项的处理过程发出索赔通知书的时间引证索赔要求的合同条款指明所附的证据资料2.合同引证部分3.索赔款额计算部分概述索赔事项的处理过程首先列出索赔总款额汇总表再分项论述各组成部分的计算过程指出证据名称和编号4.工期延长论证部分 工程所在国政治经济资料施工现场记录报告工程项目财务报表5.证据部分案例一某建设项目业主与承包商签订了工程施工承包合同，根据合同及其附件的有关条文，对索赔内容，有如下规定：（一）因窝工发生的人工费以25元/工日计算，监理方提前一周通知承包方时不以窝工处理，以补偿费支付4元/工日。（二）机械设备台班费塔吊：300元/台班；混凝土搅拌机：

44、70元/台班；砂浆搅拌机：30元/台班。因窝工而闲置时，只考虑折旧费，按台班费70%计算。（三）因临时停工一般不补偿管理费和利润在施工过程中发生了以下情况:1.于6月8日至6月21日，施工到第七层时因业主提供的模板未到而使一台塔吊、一台混凝土搅拌机和35名支模工停工（业主已于5月30日通知承包方）。2.于6月10日至6月21日，因公用网停电停水使进行第四层砌砖工作的一台砂浆搅拌机和30名砌砖工停工。3.于6月20日至6月23日，因砂浆搅拌机故障而使在第二层抹灰的一台砂浆搅拌机和35 名抹灰工停工。问题： 承包商在有效期内提出索赔要求时，监理工程师认为合理的索赔金额应是多少？参考答案：合理的索赔

45、金额如下：1.窝工机械闲置费：按合同机械闲置只计取折旧费塔吊1台：30070%14=2940（元）；混凝土搅拌机1台：7070%14=686（元）；砂浆搅拌机1台：3070%12=252（元）；因砂浆搅拌机机械故障闲置1天不应给予补偿。小计: 2940+686+252=3878(元）2.窝工人工费：因业主已于1周前通知承包商，故只以补偿费支付。支模工：43514=1960（元）；砌砖工：253012=9000（元）；因砂浆搅拌机机械故障造成抹灰工停工不予补偿。小计：19609000=10960（元）。3.临时个别工序窝工一般不补偿管理费和利润，故合理的索赔金额应为： 387810960=148

46、38（元）。案例二某综合楼工程项目合同价为1750万元，该工程签订的合同为可调值合同。合同报价日期为1999年3月，合同工期为12个月，每季度结算一次。工程开工日期为1999年4月1日。施工单位1999年第四季度完成产值是710万元。工程人工费、材料费构成比例以及相关季度造价指数如下表所示：项目人工费材料费不可调值费用钢材水泥集料砖砂木材比例(%)2818137946151999年第一季度造价指数100100.8102.093.6100.295.493.41999年第四季度造价指数116.8100.6110.595.698.993.795.5在施工过程中，发生如下几项事件：1.1999年4月，

47、在基础开挖过程中，个别部位实际土质与给定地质资料不符造成施工费用增加2.5万元，相应工序持续时间增加了4天；2.1999年5月施工单位为了保证施工质量，扩大基础底面，开挖量增加导致费用增加3.0万元，相应工序持续时间增加了3天；3.1999年7月份，在主体砌筑工程中，因施工图设计有误，实际工程量增加导致费用增加3.8万元，相应工序持续时间增加了2天；4.1999年8月份，进入雨季施工，恰逢20年一遇的大雨，造成停工损失2.5万元，工期增加了4天。以上事件中，除第4项外，其余工序均未发生在关键线路上，并对总工期无影响。针对上述事件，施工单位提出如下索赔要求：（1）增加合同工期13天；（2）增加费

48、用11.8万元。问题：1.施工单位对施工过程中发生的以上事件可否索赔？为什么？2.计算监理工程师1999年第4季度应确定的工程结算款额。3.如果在工程保修期间发生了由施工单位原因引起的屋顶漏水、墙面剥落等问题，业主在多次催促施工单位修理而施工单位一再拖延的情况下，另请其他施工单位维修，所发生的维修费用该如何处理？参考答案：1、事件1费用索赔成立，工期不予延长。因为业主提供的地质资料与实际情况不符是承包商不可预见的。事件2费用索赔不成立，工期索赔不成立，该工作属于承包商采取的质量保证措施。事件3费用索赔成立，工期不予延长，因为设计方案有误。事件4费用索赔不成立，工期可以延长，因为异常的气候条件的

49、变化承包商不应得到费用补偿。2、1999年4季度监理工程师应批准的结算款额为：P=710(0.15+0.28+116.8/100.0+0.18100.6/ 100.8+0.13110.5/102.0+0.0795.6/93.6+ 0.0998.9/100.2+0.0493.7/95.4+0.0695.5/93.4)(4.0分)=7101.0588751.753、所发生的维修费应从乙方保修金 （或质量保证金、保留金）中扣除。案例三 某工程项目的施工招标文件中表明该工程采用综合单价计价方式，工期为15个月。承包单位投标所报工期为13个月。合同总价确定为8000万元。合同约定：实际完成工程量超过估计工程量25以上时允许调整单价；拖延工期每天赔偿金为合同总价的1，最高拖延工期赔偿限额为合同总价的10；若能提前竣工，每提前一天的奖金按合同总价的1计算。承包单位开工前编制并经总监理工程师认可的施工进度计划如下图所示。 A 2 B 3 C 2 D 3 E 2 G 2 H 5 F 4 施工过程中发生了以下4个事件，致使承包单位完成该项目的施工实际用了15个月。事件1：A、C两项工作为土方工程，工程量均为16万m，土方工程的合同单价为16元/