2019年第一季度贯彻落实国家重大政策措施情况的审计报

1、 PAGE 8附件 省农业农村厅落实审计署深特派办2019年第一季度贯彻落实国家重大政策措施情况的审计报告的整改情况公告表（截2019.9.27止）类别序号问题表现审计报告审计发现问题的具体表现及责任主体主要措施及完成整改情况是否完成整改责任处室备注一、第一季度审计报告（附件1）审计发现问题的整改情况第一季度审计报告（附件1）审计发现问题1海南省未按时完成禁养区内关闭或搬迁任务2. 海南省未按时完成禁养区内的畜禽养殖场（ 小区） 和养殖专业户关闭或搬迁任务。2015年4月国务院印发的水污染防 治行动计划（国发2015 17 号） 明确要求，2017 年底前依法 关闭或搬迁禁养区内的畜禽养殖场

2、小区）和养殖专业户 。海南省分别于2016年7月、2018年6有发文部署该项工作， 由海南省农业农村厅牵头负责加快划定畜禽养殖禁养区、限养区和适养区 ，确保 2018年底前完成畜禽养殖禁养区内畜禽养殖场（ 小 区 ） 和养殖专业户的关闭搬迁工作。根据海南省农业农村厅提供数据，截至 2019年 2月底 ，海南省禁养区内需关闭或搬迁的规模养殖场（小区）和专业户1491 家，其中 877 家未关 闭或搬迁，占比 58.8%。未完成任务的市县包括海口市、儋州市、万宁市、文昌市、 澄迈县、定安县、陵水县、乐东县、琼中县等 9个市县。 上述问题的责任主体是海南省农业农村厅和9个市县政府 。审计建议：海南省

3、政府应督促相关部门和地方政府采取有效措施，加快禁养区规模养殖场（小 区）和专业户的关闭和搬迁工作。截至2019年8月7日，海南省禁养区内已关停或搬迁1608家规模养殖场（小区）和专业户，相对2019年2月审计时需关闭或搬迁的1491家，多出117家。已完成厅畜牧兽医处二、附件1-2：乡村振兴相关政策落实及资金使用方面问题的完成整改情况类别序号问题表现审计报告审计发现问题的具体表现及责任主体主要措施及完成整改情况是否完成整改责任处室备注附件1-2：乡村振兴相关政策落实及资金使用方面问题2政策措施落实不到位。（2）海南省未完成农村污水处理设施建设目标任务。（2）海南省未完成农村污水处理设施建设目标

4、任务。根据海南省农村人居环境整治三年行动方 案 要求，海南省 2018年应建设 25 座建制镇污水处理设施和 559 座行政村农村生活污水处理设施。截至 2018 年底，海南省仅建成 5 座建制镇污水处理设施和 401 座行政村农村生活污水处理设施，分别占任务要求的20%和 71.74%（责任单位省生态环境厅） 。另外，由于海南省住房与城乡建设厅与农业农村厅工作未有效对接 ，截至 2019 年 2 月底 ，全省尚未开展 2018 年度人居环境整治工作考核验收 。海南省政府应责成省农村人居环境相关部门加强监督管理，推进项目建设，尽快开展考核验收 。1.根据海南省农村人居环境整治三年行动方 案和海

5、南省人居环境整治村庄清洁行动2019年行动方案 要求，农村污水设施建设牵头单位为生态环境厅。2.完成验收。2019年4月我厅委托上海国信社会评估院对我省人居环境整治工作主要涉及生活垃圾处理、污水处理、厕所革命 村容村貌提升、省直各部门、各市县的开展情况进行评估验收，针对性的列出个市县推进的具体工作情况及推进数值，有针对性的提出了问题及建议，根据省政府批示精神，我厅将评估验收情况转发各市县及相关省直单位，要求按评估报告内提出问题抓好整改。3.建立机构机制。2015年省政府成立了改善农村人居环境整治工作领导小组。目前省委、省政府正进一步研究整治机构的问题。省农业农村厅作为牵头单位，已建立成员单位联

6、席会议制度。定期召开会议，加大统筹力度推进农村人居环境整治工作。已完成厅农村社会事业促进 处4政策措施落实不到位。（3) 海南省 3项农业生产发展实施方案制定不细化。 一是新型农业经营主体培育实施方案。海南省农业农村厅制定的家庭农场 、农业 生产社会化服务等新型农业经营主体培育实施方 案未明确目标任务的完成时限。截 至 2019 年 2 月底 ，海南省仅补助 20 家家庭农场 20家 占 2017 年目标任务的 48.78% ；农业生产社会化服务工作尚未开展。6月6日，我厅印发了关于2018年中央农业生产发展资金支持农民专业合作社、家庭农场和农业生产社会化服务项目的补充通知（琼农字201990

7、号），明确了目标任务和时限问题，部署了工作。已完成厅农村合作经济指导处5(3) 海南省 3项农业 生产发展实施方案 制定不细化。二是化肥减量实施方案 。2015 年 9月 ，海南省农业农村厅在未充分了解全省化肥实际使用状况的情况下 ，印发关于海南省化肥农药减量施用推进落实方案的通知（琼农字 2015 144号 ）， 制定的 2016 年至 2020年化肥减量目标分别高于国家要求 4至20个百分点不等 ，截 至 2018 年底 ，化肥减量目标任务未完成 。 7月19日， 我厅已印发海南省农业农村厅关于进一步推进化肥农药减施工作的意见（琼农字2019121号），明确了目标任务，确保2019年化肥使

8、用量比2018年下降5%，2020年全省化肥使用量零增长。已完成厅种植业处管理处6(3) 海南省 3项农业 生产发展实施方案 制定不细化。三是秸杆综合利用实施方案。2017 年 12 月 ，海南省农业农村厅 印发 海南省“十 三五”秸杆综合利用实施方案，仅明确项目建设领域及数量等因素 ，未细化各市县目标任务及项目建设进度要求。截 至 2018 年底 ，海南省秸杆综合利用工作推进缓慢 ，且利用模式较单一 ，主要为秸杆还田，秸秆能源化、基料化和原料化利用率未达到实施方案要求，收储运体系未建成。陵水县仅采取秸杆还田一种模式，利用率为35.3% ，且存在秸杆焚烧情况 。海南省政府应责成海南省农业农村厅

9、合理制定农业经营主体培育和化肥减量实施方案，进一步细化秸轩综合利用实施方案 ，明确市县目标任务和完成时限，确保实施方案切实可行。3月26日，我厅印发关于加强农作物秸秆综合利用和禁止焚烧工作的通知，对全省18个市县（不含三沙）及洋浦区农作物秸秆综合利用工作打分排名，并将排名结果报送省政协办公厅。6月21日我厅印发了关于印发2019年秸秆综合利用工作实施方案的通知（琼农字2019101号）。2、5月2729日在海口举办全省农作物秸秆资源台账建设部署会暨秸秆资源台账系统培训班，培训60余人。秸秆资源台账系统统计全省2018年度秸秆综合利用率为79.3。3、解决秸杆焚烧问题。6月17日，厅分管领导召开

10、专题会议，对儋州市秸秆禁烧主管部门负责人进行集体约谈，将儋州市农业农村局主要领导的检讨书通报全省，要求各市县引以为戒、并将有关情况报送至省政协。4各地进一步抓好农作物秸秆综合利用工作，并将各地2019年秸秆综合利用工作实施方案报我厅备案。已完成厅科教处71.政策措施落实不到位。(4) 省农业农村厅未制定农村一二 三产 业融合发展实施方案(4) 海南省农业农村厅未按要求制定农村一二 三产业融合发展实施方案。2017至2018年，国家任务清单要求海南省支持农村一二三产业融合发展并制定省级实施方案，其中 2017 年任务为创建一二三产业融合发展试点县，补助中央资金1275万元；2018 年任务为实施

11、产业兴村强县示范行动，补助中央资金3000 万元。海南省农业农村厅未按要求制定省级实施方案，而是直接将试点市县制 定的实施方 案报送农业农村部 、财政部备案，未细化具体措施和 规范要求 ，不利于工作的安排部署和监督考核 。 上述做法不符合农业部 、财政部 关于做好 2017 年中央财政 农业 生产发展等项目实施工作的通知（农财发201711号）“省 级农业 、财政部门要尽快制定省级实施方案，明确实施条件 、补助对象、补助标准、实施要求和监管 措施 ，特别 要因地制宜确定补助方式”和国务院办公厅关于推进农村一二 三产业融合发展的指导意见 （ 国办发201593 号）“县级人民政府要强化主体 责任

12、，制定具体实施方案 ，引导资金、技术、 人才等要素向农村产业融合集聚”的规定。审计指出上述问题后 ，陵水县已制定印发农村一二 三产业融合发展实施方案。海南省政府应责成海南省农业农村厅和陵水县人民政府按要求统筹推进农村一二三产业融合发展。1.制定2017年方案情况。由于海口市琼山的项目已经实施完毕，并完成资金拨付，项目绩效考核良好，不需制定2017年省级方案。2.2019年初，我厅已印发2019年农业产业强镇示范建设实施方案，6月12日，补发了海南省农业农村厅 海南省财政厅关于印发2018年农业产业强镇示范建设工作方案的通知（琼农字201996号），作为省级工作方案来指导项目实施工作。并对201

13、7年中央补助资金1275万元和2018 年任务为实施产业兴村强县示范行动，补助中央资金3000 万元，共4275万元分别在万宁市、澄迈县、临高县3个市县实施，各安排1850万元、1850万元、1840万元，共计5540万元，超额完成任务。4.加强督导。分赴陵水、海口、琼海及以上市县督导农村三产业融合发展工作。已完成厅乡村产业发展处序号问题表现审计报告审计发现问题的具体表现及责任主体主要措施及完成整改情况是否完成整改责任处室备注82.涉农专项资金滞留闲置。1）海南省中央资金滞留长，陵水县中央资金闲置超过一年 。2.涉农专项资金滞留闲置。（1）2017 年至 2018年，海南省 4.49 亿元中央

14、资金滞留长 。具体如下：农业生产发展等 专项资金在省级财政平均滞留时间长达 112 天。2017至 2018年，海南省财政厅和农业农村厅未有效沟通协调，短期内对中央财政农业生产发展等专项资金分配未达成一致意见，导致资金分配方案出 台时间长，下达市县时间较晚。中央资金在省级财政平均滞留时间长达 112 天，涉及金额 4.49 亿元其中 时最长的为 2017 年补助家庭农场、农村合作社和农业生产社会化服务专项资金 2500 万元，省级滞留时间长达 182 天。截至 2019 年 2 月底 ，7 项 2017 年国家任务清单目标仍未完成，8项2018 年国家任务清单工作还处于前期工作阶段。上述做法不

15、符合 中华人民共和国预算法 第五十 二条“省 、自治 区、直辖市政府接到中央 一般性转移支付和专项转移支付后 ，应当在三十日内正式下达到本行政区域县级以上各级政府”的规定。海南省政府应责成海南省农业农村厅和财政厅加强沟通协调，尽早制定项目实施和资金分配方案，合理安排统筹整合资金 ，及时将中央资金下达至各市县。1.专题研究对策，2019年6月12日，分管副厅长主持召开了厅领导办公会，专题研究中央转移支付资金等有关资金的分配和使用问题。2.对滞后的资金已提出分配计划报省财政厅下达各市县。3.举一反三，总结经验吸取教训，加强与省财政厅沟通，对2019年中央转移支付资金尽快全部下达市县,有效解决国家任

16、务清单问题。 已完成厅计财处序号问题表现审计报告审计发现问题的具体表现及责任主体主要措施及完成整改情况是否完成整改责任处室备注11（四）需要研究关注的情况。2.陵水县农业新型经营主体发展质量不高。2.陵水县农业新型经营主体发展质量不高。截至2018年底 ，陵水县农业新型经营主体主要为 589 家农民合作社，其中 2017 至 2018 年新增 223 家。全县农村新型经营主体发展较快 ，但总体质量不高 ：一是国家级合作社仅l家，省级范社仅 3 家；二是 245 家合作社 2017 至 2018 年未进行纳税申报，占比 41.6% ；三是 125 家养殖类合作社中仅 4 家取得动物防疫条件合格证

17、 ，占比 3.2%；四是财务处理不规范 ，审计抽查了规模较大的陵水旺阳和牛饲养农民专业合作社 ，发现其存在财政补贴资金、销售 收款等未在账面反映 ，财务报表借贷不平等问题。1、2019年5月17日印发了由省委农办、农业农村厅等11个厅局联合下发关于印发开展农民专业合作社“空壳社”专项清理工作实施方案的通知（琼农字201983号），包括对陵水县农业新型经营主体清理提出了指导依据；8月13日印发了海南省农业农村厅关于开展2019年农民专业合作社示范社监测工作的通知（琼农字2019138号），加强示范创建和质量提升。2.推广农民专业合作社财务委托管理，在中国农业新闻网海南探索农民专业合作社财务委托管

18、理；3.加强督导检查。2019年8月8日，我厅农村合作经济指导处处长一行4人与陵水县分管副县长、农业农村局进行了座谈及探讨，制定了四条具体措施：一是加快推进“空壳社”专项清理工作，促进农民专业合作社依法规范健康发展；二是继续加大对农民专业合作社相关法律法规的宣传培训力度，促进农民专业合作社的规范化运营和规范化管理；三是积极引导和鼓励农民专业合作社进行市级、省级和国家级示范社的申报工作，通过示范引领和带动，促进合作社的发展；四是进一步加强对农民专业合作社的检查指导，促进规范提高。已完成厅农村合作经济指导处三、附件1-2：乡村振兴相关政策落实及资金使用方面问题的整改未完成情况（原因分析、下一步打算

19、） 问题种类 序号问题类别审计报告审计发现问题的具体表现及责任主体主要措施及完成整改情况整改状况未完成原因分析对未完成任务的下一步工作打算牵头处室备注（一）乡村振兴相关政策落实及资金使用方面问题11.政策措施落实不到位。 ( 1）海南省未完成 2 项国家任务清单目标( 1 ） 海南省未完成 2 项国家任务清单目标 一是发放南繁基地供地农民职工补贴的约束性任务未完成 。2017年至 2018年 ，海南省根据国家任务清单要求 ，按照 规划的土地流转面积 5.3万亩 ，每年安排南繁基地供地农民 职工补贴2650万元。由于南繁基地的土地流转面积未达到规划目标，截 至2019 年 2 月底 ，海南省仅发

20、放 2017 年度补贴 1302.95 万元 ，占当年目标任务的 49.l7%。一是现场办公、实地督导和调研，加快推进项目支出。今年7-9月，我厅（南繁局）先后7次赴南繁三市县现场办公、实地督导。同时，2019年7月以来，组织成立专题调研组，对南繁科研育种核心区农户（职工）定金补贴发放问题进行深入调研，督促及联合属地南繁管理部门，指导乡镇梳理新建核心区土地流转情况（面积），结合土地确权情况，梳理影响现有南繁基地补贴发放问题事宜，要求应发尽发；二是下发通知，进一步强化主任责任。2019年8月27日，印发关于做好沉淀资金（南繁部分）整改工作的通知，2019年9月18日，省南繁管理局印发关于做好国家

21、南繁科研育种基地核心区供地农民（职工补贴）整改工作的通知，督促南繁三市县履行责任，确保国家任务清单项目按期完成。 截止目前，2017年度定金补贴支出1501.46885万元，占当年目标的56.66%。正在整改（一）三亚：1.市县主体责任落实不够，对供地补贴发放政策也掌握不清，以致应发未发，进度缓慢；2.部分核心区地块土地权属存在纠纷；3.部分核心区地块土地权属不清晰。（二）陵水：1.市县主体责任落实不够，导致项目推进缓慢；2.部分地块缺乏有效需求，土地尚未流转，导致补贴无法发放；3.相关部门对材料审核进度偏慢，导致补贴发放进度缓慢。（三）乐东：1.市县主体责任落实不够，导致项目推进缓慢；2.部

22、分土地存在争议或土地权属不明确等问题，导致未能及时发放。一是督促南繁三市县进一步强化主体意识，落实好主体责任；二是建议将此项工作纳入省政府专项督查事项，加快推进项目落实；三是召开南繁三市县及相关乡镇定金补贴发放专题促进会，统筹协调解决工作推进中的困难和问题；四是督导三市县及相关乡镇尽快梳理新建核心区土地流转情况，梳理影响现有南繁基地补贴发放原因，做到应发尽发，对不能发放的资金补贴说明理由，并提出资金处置建议，确保工作落到实处。厅畜牧兽医处 问题种类 序号问题类别审计报告审计发现问题的具体表现及责任主体主要措施及完成整改情况整改状况未完成原因分析对未完成任务的下一步工作打算牵头处室备注（一）乡村

23、振兴相关政策落实及资金使用方面问题2( 1）海南省未完成 2 项国家任务清单目标。( 1）海南省未完成 2 项国家任务清单目标。其中，开展规模化养殖场畜禽粪污处理的指导性任务未完成。海南省根据国家任务清单要求，安排万宁市和定安县分别别 完成 23 家以上、20 家以上规模养殖场畜禽粪污处理和资源化利用，规定 2018 年 7 月完成项目验收，涉及资金2160万元。 由于上述市县畜牧兽医局未确定项目 实施单位 ，截 至 2019年 2月底 ，所有项目均未开工建设。海南省政府应责成海南省农业农村厅加强指导，督促各市县切实履行政策落实责任，加快项目实施 ，确保国家任务清单目标任务按期 完成 。万宁整

24、改情况：2018年4月28日在万宁市政府信息网发布关于申报2017年畜牧业发展资金建设项目的公告，发动养殖场积极申报该项目资金，根据已签订承诺书的43家畜禽规模养殖场的申报建设内容，组织编制了工程造价概算书，其中最大自筹资金不足项目建设资金50%的18家养殖场予以剔除，剩下25家。2019年3月18日，万宁市农业农村局印发了关于印发万宁市2019年畜牧发展资金实施方案的通知（万农发20199号），后因机构调整和非洲猪瘟疫情影响，此项工作陷于停滞。 主要措施及整改情况：省农业农村厅于2019年4月份和9月份两次赴万宁市针对此项目进行了督导，期间并在全省范围内进行了通报。因非洲猪瘟疫情及禁养区关停

25、搬迁的影响，项目实施的养殖场发生变化（部分规模场因非洲猪瘟扑杀而空场，导致最终项目实施的养殖场数量低于原定任务清单数），截止至2019年9月24日，确定12家养殖场申报实施，已有1家养殖场完成项目建设。 二、定安整改情况：报县政府核准，共安排14家养殖场，每个养殖场安排15至60万元不等。截至2019年9月24日，14家养殖场中，已有3家养殖场完成项目建设尚未验收、1家已完成进度30%、6家已完成项目设计预算、其余4家尚未做项目设计预算。正在整改项目现场测量、设计、预算、制定各个养殖场实施方案等前期工作量大，而且方案要求中央财政资金补贴比例不超过总投资的50%，安排养殖场承担项目有一定难度，从

26、而影响项目实施进度。项目建设实施主体为万宁和定安市县农业农村局及相关规模养殖场，涉及部门多，协调困难。我厅多次派出督导组进行协调、督导。3、从2019年4月非洲猪瘟疫情发生以来，养猪场加强非洲猪瘟防控，导致进场施工困难；部分规模场因非洲猪瘟扑杀而空场，导致最终项目实施的养殖场数量低于原定任务清单数。要求万宁市和定安县切实履行政策落实责任，尽快实施。加强检查指导，在做好非洲猪瘟防控的同时，争取项目尽快开工。要求督促各市县制定、细化项目实施进度表，及早完成项目实施。建议省、厅领导对相关市、县领导进行约谈，或启动问责机制，以推动项目实施。下步计划：计划10月底前请第三方验收已完成项目建设的3家养殖场

27、并拨付资金，11月底前再验收1家并拨付资金，争取在12月底前完成6家并拨付资金，其余4家未建养殖场2020年财政收回资金后再盘活建设。厅畜牧兽医处一）乡村振兴相关政策落实及资金使用方面问题序号问题表现审计报告审计发现问题的具体表现及责任主体主要措施及完成整改情况是否完成整改本项未完成原因分析对未完成任务的下一步工作打算牵头处室备注33.新型职业农民培训项目4.新型职业农民培训项目管理不到位。2018 年，海南省安排省级资金 950 万元 ，用 于全省范围内组织新型职业农民培训。海南省农业农村厅通过招标确定6家单位预付 760万元 ，截至 2019年 2 月底 ，中标单位均未按合同要求开班授课

28、。海南省农业农村厅在项目实施过程中，审核把关不严 ，海南凯瑞职业培训学校在无办学条件、未开展过实质业务的情况下 ，编造虚假资料中标 。审计指出上述问题后 ，2019 年 1月 ，海南凯瑞职 业培训 学校退出项目并退还了预收的 80万元财政资金。海南省人民政府应责成海南省农业农村厅切实履行招标主体责任 ，加强对中标单位资质 、实际经营状况的审查 ，敦促其履行合同约定，发挥财政资金效益 。1.督促5家中标单位尽快按合同要求开班授课。截止目前，已培训农民2912人,完成进度为59.43。2.加强培训监管。我厅已委托第三方会计师事务所对5家培训机构全过程跟踪审核。3、凯瑞职业培训学校退回预拨80万元资

29、金后，我厅解除合同，并在网上公告。4、6月18日召开农民教育培训工作调度会，对推进不力的承担单位约谈；同时委托第三方会计师事务所加强委托第三方会计师事务所对5家培训机构全程监管。5、9月5日至11日对进度较慢的三家培训机构进行现场督导，要求加快培训进度。6、9月18日召开2018年农民培育项目专题审计整改会议，对三家未完成任务的培训机构下发限期整改文件，要求10月20日前完成所有培训任务。正在整改一是农民教育培训项目资金下达较晚，导致项目无法按年度计划完成任务；二是部分承担机构工作进展缓慢，完成率较低，没有按照时序目标推进。一是对承担2018年培训任务的单位进行调研督导，加快推进力度；二是对完

30、成率较低、未按照时序要求推进的承担单位进行约谈，对限期未完成整改任务的单位中止项目合同，并收回剩余资金。科教处（四）需要研究关注的情况4需要研究关注的情况。1.国定贫困县2 项指导性目标任务未完成 1.因资金统筹用于国定贫困县 ，海南省 2 项指导性目标任务未完成 。2017年 ，国家任务清单要求海南省在 5 个县开展耕地质量提升与化肥减量增效示范 ，创建 2 个粮食和 1 个蔬菜绿色高产高效示范县。由于海南省将 550 万元下拨至国定贫困县统筹安排 ，未及时补充安排其他资金 ，2017年度全省仅安排 4 个县开展耕地质量提升与化肥减量增效示 ，创建 2 个粮食示范县 ，未完成国家任务清单要求

31、。1、耕地质量提升与化肥减量增效示整改。琼中县国定贫困县利用2018年项目资金,通过物资补助、技术培训等方式开展扶贫工作，发展当地经济，提高耕地质量和减施化肥，促进农民增收。目前，琼中项目方案已政府批复，并完成了物资政府招标采购工作。2、 实施蔬菜绿色高产高效示范县整改。利用海口、澄迈等市县现有菜篮子资金创建蔬菜绿色高产示范，创建蔬菜绿色高产示范项目。2019年9月5日我厅已印发关于蔬菜作物绿色高产创建示范县实施方案（琼农字2019159号）。资金要求从2018年现代农业与菜篮子建设项目中支出，实施200亩以上。正在整改1、琼中已完成政府采购物资工作，但项目资金已被当地财政收回，不能及时把资金

32、拨付给中标企业。 2、蔬菜绿色高产创建项目正在协调项目实施市县细化工作方案，1、琼中县农业技术研究推广中心正在向当地财政申请拨回项目资金。2、按关于蔬菜作物绿色高产创建示范县实施方案（琼农字2019159号）和市县方案实施。在海口市、澄迈县实施，面积200亩以上，利用2018年现代农业与菜篮子建设项目资金实施。种植业管理处 附件2 省农业农村厅落实审计厅2018年度省本级预算执行和其他财政收支审计工作报告披露问题的整改情况公告（截2019.9.27止）序号2018年度省本级预算执行的审计工作报告披露的问题主要措施和具体整改情况是否完成整改责任处室备注一、省本级预算执行及决算草案审计情况（二）省

33、本级部门预算执行审计情况（整改完成情况）30省农业农村厅部分违规支出的公车运行维护费未清退，涉及金额3.34万元。 经比对省农业农村厅2014年-2015年公务员油卡消费记录与其2015年公务员油卡退款金额及卡号发现，截至2019年5月，省农业农村厅尚有违规支出的公车运行维护费3.34万元未清退，其中法定节假日期间外省加油4次、涉及金额0.17万元，非法定节假日期间无公务出行外省加油21次、涉及金额0.79万元，单次超油箱容量（超80升）加油23次、涉及金额2.38万元。已清退金额3.33万元，其中，审计期间前已退回1.32万元，审计报告出台后，整改清退20087.78元。审计后逐一核实201

34、4-2015年期间单次超油箱容量（超80升）的加油清单，现已清退涉及8张加油卡违规加油量1922.11升，金额14303.8元；余下尾号为457860加油卡涉及的单次超油箱容量（超80升）金额5783.98元（由于持卡人已于2018年病逝，未到法定退休年龄，因此所涉及金额无法进行清退，视作死账处理）。已完成厅办公室147省农业农村厅财务报账手续不规范。 经抽查，发现省农业农村厅2018年9笔记账凭证存在未附发票、讲课费签收单和合同及报账发票与实际不符等问题，共涉及资金47.72万元。一是2018年11月6日，省农业农村厅向海南热带农业与农村经济研究院支付农业农村部2018年农业农村资源等检测统

35、计经费等项目资金15万元，记账凭证未附发票。二是省农业农村厅2018年向省农民科技教育培训中心支付的2笔培训费，共计11.56万元，含讲课费1.31万元，记账凭证均未附讲课费签收单或合同。三是省农业农村厅2018年向省农民科技培训中心支付的6笔会议费，共计21.16万元，均以培训费发票报销入账。热带农业与农村经济研究员院开具15万元发票提交我厅财务。有2笔培训费涉及2018年农业执法人员培训班、全省休闲农业统计监测管理人员培训班，均向我厅财务补报培训班手册、培训人员名单、培训现场图片、授课老师身份证、职称证书、劳务费领取表。三、对会议费发票整改。吸取教训，举一反三，厅计财处已发函告全厅系统各处

36、室各单位，明确今后不能在省农民科技教育培训中心举办经营性会议。已完成厅计财处51省农业农村厅未按规定报批年度会议和培训计划。 2018年省农业农村厅计划召开会议39项，实际召开会议21项，其中包含三类会议18项；计划举办培训52场，实际举办培训37场。经核查，省农业农村厅未将当年召开的三类会议按归口报请省政府审批，未将当年培训计划报省委组织部、省人力资源和社会保障厅备案，未按时将当年培训计划报省财政厅备案。履行报批年度会议和培训计划。我厅已下发有关落实厅会议和培训管理方案通知给厅机关各处室，并按规定向省财政厅等部门履行报备手续。 已完成厅办公室（三）自然资源和生态环境审计的其他财政收支审计工作

37、报告披露问题（整改完成情况）383农机购置补贴资金14,827.58万元因闲置被财政收回盘活，未能充分发挥农业机械购置补贴政策效应。2017年起，我厅加强补贴资金预算精准工作，截至2019年5月，我省2018年以前所有农机购置补贴资金（中央资金、省级资金）基本全部使用，采取如下措施解决：一是扩大补贴范围。调整后我省补贴范围为14大类35个小类105个品目，比2018年增加13个品目；二是优化补贴标准。组织专家测算，在2018年的基础上优化调整了补贴标准；三是新增水稻秸秆粉碎（切碎）还田作业补贴模式。结合我省实际工作，增加补贴内容。四是启动农机购置补贴手机APP系统,因地制宜开展补贴办理“一站式

38、”、进村入户等服务，加快实现购机者申领补贴“最多跑一次”。提高了农机购置补贴工作效率。已完成厅农机 处 二、自然资源和生态环境其他财政收支审计工作报告披露问题的未完成整改情况（原因分析、下一步打算）序号审计工作报告披露的问题配合部门主要措施和具体整改情况是否完成未完成原因分析未完成的下一步工作打算责任处室备注394省农业农村厅违规调整涉事农机补贴标准，造成万宁市多付补贴资金12.82万元。省财政厅2016年，3WPZ-200-6C型自走式喷杆喷雾机多支付补贴资金128200元，现已追回多支付补贴资金2万元。一是万宁市农机局6月5日向相关产销企业发催缴通知；二经多次及沟通、协商，生产企业制定分期退款计划。生产企业浙江程阳机电有限公