风险因素的识别课件

1、2022/7/291第四讲 风险因素的识别主讲 张建设2012年3月第1页，共37页。2022/7/292一、风险识别概念风险识别是风险管理的第一步,也是风险管理的基础.只有在正确识别出自身所面临的风险的基础上,人们才能够主动选择适当有效的方法进行应对.第2页，共37页。2022/7/293风险管理框架风险识别风险因素的收集风险估计风险评估风险应对风险管理后评价第3页，共37页。2022/7/294风险识别的任务风险识别的任务就是要从错综复杂环境中找出经济主题所面临的主要风险.用感知，判断或归类的方式对现实的和潜在的风险进行鉴别存在于人们周围的风险是多样的,既有当前的也有潜在于未来的,既有内部

2、的也有外部的,既有静态的也有动态的等等.风险识别一方面可以通过感性认识和历史经验来判断,另一方面也可通过对各种客观的资料和风险事故的记录来分析,归纳和整理,以及必要的专家访问,从而找出各种明显和潜在的风险及其损失规律.因为风险具有可变性,因而风险识别是一项持续性和系统性的工作,要求风险管理者密切注意原有风险的变化,并随时发现新的风险. 第4页，共37页。2022/7/295风险识别的工作内容风险识别是风险管理中的首要工作，其主要内容包括：1、识别项目中的潜在风险及其特征这是项目风险识别的第一个目标。因为只有首先确定可能会遇到哪些风险，才能够进一步分析这些项目的性质和后果。所以在项目风险识别工作

3、中，首先要全面分析项目的各种影响因素，从中找出可能存在的各种风险，并整理汇总成项目风险的清单。2、识别风险的主要来源只有识别清楚各个项目风险的主要影响因素，才能够把握项目风险发展变化的规律，才能够度量项目风险的可能性与后果的大小，从而才有可能对项目风险进行应对和控制。3、预测风险可能会引起的后果项目风险识别的根本目的就是要缩小和取消项目风险可能带来的不利后果。在识别出项目风险和项目风险的主要来源之后，必须全面分析项目风险可能带来的后果及其后果的严重程度。当然，这一阶段的识别和分析主要是定性分析。第5页，共37页。2022/7/296主要风险类型1、环境风险指由于外部环境意外变化打乱了企业预定的

4、生产经营计划，而产生的经济风险。引起环境风险的因素有： 国家宏观经济政策变化，使企业受到意外的风险损失。 企业的生产经营活动与外部环境的要求相违背而受到的制裁风险。 社会文化、道德风俗习惯的改变使企业的生产经营活动受阻而导致企业经营困难。 2、市场风险指市场结构发生意外变化，使企业无法按既定策略完成经营目标而带来的经济风险。导致市场风险的因素主要有： 企业对市场需求预测失误，不能准确地把握消费者偏好的变化。 竞争格局出现新的变化，如新竞争者进入，所引发的企业风险。 市场供求关系发生变化。 第6页，共37页。2022/7/2973、技术风险指企业在技术创新的过程中，由于遇到技术、商业或者市场等因

5、素的意外变化而导致的创新失败风险。其原因主要有： 技术工艺发生根本性的改进。 出现了新的替代技术或产品。 技术无法有效地商业化。 4、生产风险指企业生产无法按预定成本完成生产计划而产生的风险。引起这类风险的主要因素有： 生产过程发生意外中断 生产计划失误，造成生产过程紊乱 财务风险5、财务风险指由于企业收支状况发生意外变动给企业财务造成困难而引发的企业风险。 6、人事风险指涉及企业人事管理方面的风险。 第7页，共37页。2022/7/298风险识别的基本思路筛选筛选即按一定的程序将具有潜在风险的产品、过程、事件、现象和人员进行分类选择的风险识别过程。 监测监测是在风险出现后，对事件、过程、现象

6、、后果进行观测、记录和分析的过程。 诊断诊断是对风险及损失的前兆、风险后果与各种原因进行评价与判断，找出主要原因并进行仔细检查的过程。 第8页，共37页。2022/7/299二、风险识别的途径与方法两大类途径：、运用经济单位外部（保险公司、风险及保险学会等设计的风险分析表格、政府部门的统计资料、社会调查机构的调查资料、同类经济实体公布的信息资料等）的资料和信息，直接识别自身的风险。主要有：标准调查表、风险清单分析法、现场调查法、事故树（事件树）分析法等。、根据经济单位内部特有的状况和性质来识别风险。主要有：财务报表分析法、流程图分析法、因果图分析法第9页，共37页。2022/7/2910也可以

7、如下分类：主观信息源法如：头脑风暴法、戴尔非法、情景分析法等。客观信息源法如：核对表法、流程图发、财务报表发等。任何一种方法都不可能揭示出经济单位面临的所有风险和因素；仅靠一两次识别不够，必需持续调查才能发现一些潜在风险因素。第10页，共37页。2022/7/2911风险识别方法系（主观信息源）1、头脑风暴法(Brainstorming)，也称集体思考法，是以专家的创造性思维来索取未来信息的一种直观预测和识别方法。此法由美国人奥斯本于1939年首创，从50年代起就得到了广泛应用。头脑风暴法一般在一个专家小组内进行。以“宏观智能结构”为基础，通过专家会议，发挥专家的创造性思维来获取未来信息。这就

8、要求主持专家会议的人在会议开始时的发言中能激起专家们的思维“灵感”，促使专家们感到急需回答会议提出的问题，通过专家之间的信息交流和相互启发，从而诱发专家们产生“思维共振”，以达到互相补充并产生“组合效应”，获取更多的未来信息，使预测和识别的结果更准确。我国70年代末开始引人头脑风暴法，并受到广泛的重视和采用。第11页，共37页。2022/7/29122、德尔菲法(Delphi method)又称专家调查法，它是依靠专家的直观能力对风险进行识别的方法；它是20世纪50年代初美国兰德公司(Rand Corporation)研究美国受前苏联核袭击风险时提出的，并在世界上快速地盛行起来。现在此法的应用

9、已遍及经济、社会、工程技术等各领域。用德尔菲方法进行项目风险识别的过程是由项目风险小组选定项目相关领域的专家，并与这些适当数量的专家建立直接的函询联系，通过函询收集专家意见，然后加以综合整理，再匿名反馈给各位专家，再次征询意见。这样反复经过四至五轮，逐步使专家的意见趋向一致，作为最后识别的根据。我国在70年代引入此法，已在许多项目管理活动中进行了应用，并取得了比较满意的结果。第12页，共37页。2022/7/29133、情景分析法(Scenarios analysis)是由美国SllELL公司的科研人员Pierr Wark于1972年提出的。它是根据发展趋势的多样性，通过对系统内外相关问题的系

10、统分析，设计出多种可能的未来前景，然后用类似于撰写电影剧本的手法，对系统发展态势作出自始至终的情景和画面的描述。当一个项目持续的时间较长时，往往要考虑各种技术、经济和社会因素的影响，可用情景分析法来预测和识别其关键风险因素及其影响程度。情景分析法对以下情况是特别有用的：提醒决策者注意某种措施或政策可能引起的风险或危机性的后果;建议需要进行监视的风险范围;研究某些关键性因素对未来过程的影响;提醒人们注意某种技术的发展会给人们带来哪些风险。情景分析法是一种适用于对可变因素较多的项目进行风险预测和识别的系统技术，它在假定关键影响因素有可能发生的基础上，构造出多重情景，提出多种未来的可能结果，以便采取

11、适当措施防患于未然。情景分析法从70年代中期以来在国外得到了广泛应用，并产生了目标展开法、空隙添补法、未来分析法等具体应用方法。一些大型跨国公司在对一些大项目进行风险预测和识别时都陆续采用了情景分析法。因其操作过程比较复杂，目前此法在我国的具体应用还不多见。第13页，共37页。2022/7/2914风险识别方法系（客观信息源）1、核对表法来源1977年，美国风险和保险管理学会针对可保风险和纯粹风险制定了一份较全面的风险损失清单分析表。其中所列项目是人们已经识别的、最基本的各类损失风险。可参照此清单检查本企业在生产经营中所面临的各种风险，并视情形采取各种措施。第14页，共37页。2022/7/2

12、915核对表一般根据项目环境、产品或技术资料、团队成员的技能或缺陷等风险要素，把经历过的风险事件及来源列成一张核对表。核对表的内容可包括：以前项目成功或失败的原因;项目范围、成本、质量、进度、采购与合同、人力资源与沟通等情况;项目产品或服务说明书;项目管理成员技能;项目可用资源等。项目经理对照核对表，对本项目的潜在风险进行联想相对来说简单易行。这种方法也许揭示风险的绝对量要比别的方法少一些，但是这种方法可以识别其他方法不能发现的某些风险。第15页，共37页。2022/7/2916举例风险因素识别标准风险核查结果项目的环境（1） 项目组织结构（2） 组织变更的可能（3） 项目对环境的影响（4）

13、政府的干涉程度（5） 政策的透明程度.稳定/胜任较小较低较少透明大中小项目管理（1） 业主同类项目经验（2） 项目经理的能力（3） 项目管理技术（4） 切实地进行了可行性研究（5） 承包商富有经验、诚实可靠.有经验经验丰富可靠详细有经验项目性质（1） 工程的范围（2） 复杂程度（3） 使用的技术（4） 计划工期（5） 潜在的变更.通常情况相对简单成熟可靠可合理顺延较确定项目人员（1） 基本素质（2） 参与程度（3） 项目监督人员（4） 管理人员的经验达到要求积极参与达到要求经验丰富费用估算（1） 合同计价标准（2） 项目估算（3） 合同条件.固定价格有详细估算标准条件第16页，共37页。202

14、2/7/29172、流程图法流程图方法首先要建立一个工程项目的总流程图与各分流程图，它们要展示项目实施的全部活动。流程图可用网络图来表示，也可利WBS来表示。它能统一描述项目工作步骤;显示出项目的重点环节;能将实际的流程与想象中的状况进行比较;便于检查工作进展情况。这是一种非常有用的结构化方法，它可以帮助分析和了解项目风险所处的具体环节及各环节之间存在的风险。运用这种方法完成的项目风险识别结果，可以为项目实施中的风险控制提供依据。常用技术如下。第17页，共37页。2022/7/2918技术：因果图法因果图法由日本东京大学教授石川馨于1953年提出。 在风险管理中，导致风险事故的原因可以归纳为类

15、别和子原因，画成形似鱼刺的图，故此工具也称为“鱼刺图”。第18页，共37页。2022/7/2919风险事件大骨大骨大骨大骨主骨中骨小骨中骨小骨因果图基本结构第19页，共37页。2022/7/2920因果图举例第20页，共37页。2022/7/2921技术：网络图法按照事件发生的先后逻辑关系，将事物的整个过程表达出来，就可清晰地看到过程与风险的关系。（）第21页，共37页。2022/7/2922网络图举例供应商1供应商2供应商3原料仓库车间（生产）1车间（生产）2车间（包装）3成品仓库2成品仓库1成品仓库3零售商1零售商2零售商3零售商4产品生产销售流程图（外部）第22页，共37页。2022/7

16、/2923技术：事故（件）树法利用逻辑思维的分析和推理方式，分析风险事故形成的全过程。此方法能够提供防止事故发生的手段和方法。理论基础：任何一个事故的发生，必定是一系列事件按照一定顺序相继出现的结果，前一事件的出现是随后事件发生的条件，在事件发展过程中，每一环节都有两种可能的状态，即是或否。第23页，共37页。2022/7/2924顶上事件（T）中间事件（A）中间事件（B）基本事件X1基本事件X2基本事件X3基本事件X4引起事故的子原因引起事故的根本原因或最小事件第24页，共37页。2022/7/2925与门或门第25页，共37页。2022/7/2926举例第26页，共37页。2022/7/2

17、927举例第27页，共37页。2022/7/2928另一种形式事件树（因果）顺利通过顺利通过顺利通过冒险通过车祸车祸行人过马路无车有车车辆过后再通过车前通过有充足时间没充足时间司机采取紧急措施司机未采取措施措施有效措施无效第28页，共37页。2022/7/2929举例第29页，共37页。2022/7/2930优点：缺点： 此方法需要耗费较多的精力与时间 专业性较强 方法有很强的逻辑性 有利于找出事故发生的根本原因和潜在原因 适用于风险程度较高或有很深隐患的风险分析第30页，共37页。2022/7/29313、财务报表法通过分析资产负债表、营业报表，以及财务记录，项目风险经理就能识别本企业或项目

18、当前的所有财产、责任和人身损失风险。将这些报表和财务预测、经费预算联系起来，风险经理就能发现未来的风险。这是因为，项目或企业的经营活动要么涉及货币，要么涉及项目本身，这些都是风险管理最主要的考虑对象。优点：客观性、可靠性缺点：专业性强运用基础：风险管理单位的财务信息具有真实性第31页，共37页。2022/7/2932建设项目不同阶段的风险因素项目阶段分部阶段典型风险问题 项目前期设想/可行性必要条件说明技术说明政治风险环境风险规章制度风险 项目进行初步设计详细设计采购施工交付合同的：- 采购- 设计- 施工方法规章制度：- 安全- 妨害公众安宁- 环境项目完成后经营维护退出使用和废弃产品市场经

19、营污染备注：风险问题的各阶段可能随着所规定的进行变化第32页，共37页。2022/7/2933三、风险识别的原则全面周详的原则为了对风险进行识别，应该全面系统地考察、了解各种风险事件存在和可能发生的概率以及损失的严重程度，风险因素及因风险的出现而导致的其他问题。损失发生的概率及其后果的严重程度，直接影响人们对损失危害的衡量，最终决定风险政策措施的选择和管理效果的优劣。因此，必须全面了解各种风险的存在和发生及其将引起的损失后果的详细情况，以便及时而清楚地为决策者提供比较完备的决策信息。 第33页，共37页。2022/7/2934综合考察的原则单位、家庭、个人面临的风险是一个复杂的系统，其中包括不

20、同类型、不同性质、不同损失程度的各种风险。由于复杂风险系统的存在，使得某一种独立的分析方法难以对全部风险奏效，因此必须综合使用多种分析方法，根据风险清单列举可知，单位、家庭、个人面临的风险损失一般分为三类: 一是直接损失。识别直接财产损失的方法很多，例如，询问经验丰富的生产经营人员和资金借贷经营人员，查看财务报表等。 二是间接损失。它是指企业受损之后，在修复前因无法进行生产而影响增值和获取利润所造成的经济损失，或是指资金借贷与经营者受损之后，在追加投资前因无法 继续经营和借贷而影响金融资产增值和获取收益所带来的经济损失。间接损失有时候在量上要大于直接损失。间接损失可以用投人产出、分解分析等方法来识别。 三是责任损失。它是因受害方对过失方的胜诉而产生的。只有既具备了熟练的业务知识，又具备了充分的法律知识，才能识别和衡量责任损失。另外，企业或单位各部门关键人员的意外伤亡或伤残所造成的损失