月初回冲操作流程及问题解决办法

1、暂估入库业务处理流程 月初回冲：一、处理流程当月，货到票未到时：暂估入库业务处理流程说明：当月，根据采购到货签收的实际数据在库存管理系统中填制采购入库单。在库存管理系统中审核采购入库单，以证明入库单上的货物已经入库。月末，发票未到，在存货核算系统中输入采购入库单的暂估单价，对“暂估入库单”进 行单据记账，即以暂估单价计入存货明细账。在存货核算系统中对“暂估入库单”制单，系统生成机制转账凭证（暂估凭证）并自动 传递到总账系统。下月初，存货核算系统自动生成与“暂估入库单”完全相同的“红字回冲单”，同时自动 计入存货明细账，冲回上月计入存货明细账中的暂估入库单。在存货核算系统中对“红字回冲单”制单，

2、系统生成机制转账凭证（红字凭证）并自动 传递到总账系统，回冲上月的暂估凭证（这步操作可在第步时与“蓝字回冲单”一起制单）。下月，收到采购发票后，在采购管理系统中填制采购发票。将采购发票与对应的采购入库单做采购结算。结算完毕后，进入存货核算系统，执行“暂估处理”功能。进行暂估处理后，系统根据 发票自动生成一张“蓝字回冲单”，并以发票中的实际单价自动计入材料明细账。在存货核算系统中对“蓝字回冲单”制单，系统生成采购入库机制转账凭证并自动传递 到总账系统。其中第 步是对应处理，均是记入存货明细账的操作，第 步是对应处 理，均是生成机制转账凭证并自动传递到总账系统记入总账的操作。下面以实例来表明第 步

3、之间和第 步之间的对应关系。假设，11月6日，收到北京联想分公司提供的联想天禧PII/550，数量为20台，商品 已验收入库，月末未收到发票，暂估单价为6 000元。12月10日，收到北京联想分公司提 供的上月已验收入库的20台电脑的普通发票，发票单价为5 900元。注：此例进行了简化处理，假设不考虑材料成本差异、专用发票的应交税金/应交增值 税/进项税额以及运费发票等因素。二、用友U8系统中“货到票未到”业务中的难点分析生对“货到票未到”业务的整个流程中第 步容易出现问题。（一）下月初，容易忽略系统自动生成的“红字回冲单”，不对其进行制单正确操作为：在存货核算系统中，执行“财务核算一生成凭证

4、”命令，进入“生成凭证”窗口。单击“选择”按钮，打开“查询条件”对话框，选择“红字回冲单”选项，单击“确认” 按钮返回。单击“全选”按钮，然后单击“确定”按钮，进入“生成凭证”窗口。 选择凭证类别为“转账凭证”，输入红字回冲单对方科目“物资采购（1201） ”，单击 “生成”按钮，进入“填制凭证”窗口。单击“保存”按钮，保存根据“红字回冲单”生成的凭证（如有多张红字回冲单，则单 击“下张”按钮，继续保存下张凭证）。（二）当采购发票到达时，不能正确地进行采购结算当采购发票到时，应与采购发票到达月的上一个月已到的相对应的采购入库单进行结 算。但在用友ERP -U8中，进入到采购结算界面，在默认条件

5、下只显示本月的采购入库单， 这一点用友的实验教材中并未详细说明再加上学生对该笔业务不甚理解，导致有部分同学发 现找不到对应的采购入库单就将该笔业务置之不理了。而另有大部分同学则在采购发票到达 的当月又补录了一张采购入库单，然后将其与采购发票进行结算。这样进行处理，实际上是 在发票到达当月又虚拟了一张采购入库单，错误地将“货到票未到”业务转化为“单货同行” 的业务，而对上月的采购入库单不管了，结果是在第步操作时发现无法进行暂估处理。正确操作为：在采购管理系统中，执行“业务一采购结算一手工结算”命令，进入“手工结算”窗 口。单击“选单”按钮，打开“结算选单”对话框。单击“过滤”按钮，修改起始日期为

6、对应的采购入库单（上月到达）到达日之前的 日期，然后单击“确定”按钮返回。单击“刷入”按钮，窗口下方显示符合条件的入库单列表；单击涮票”按钮，窗口 上方显示符合条件的发票列表。选择要结算的入库单和发票，单击“确定”按钮，返回“手工结算”窗口。单击“结算”按钮，系统弹出“完成结算！ ”信息提示对话框，单击“确定”按钮返回。三、用友U8系统中“货到票未到”业务操作出错后的解决方法以上分析了用友U8系统中“货到票未到”业务中的难点及正确的操作方法，但是并不是 说在其他步骤不会出错。无论是在“难点”步骤还是其他步骤出错，都要进行修改。但在修改 出错操作之前，要将出错操作的后续相关操作反向逐一撤销退回到

7、该出错操作后才能修改该 出错操作。用友实验教程中仅对业务的正向操作进行了说明，但对具体操作应该如何撤销， 则没有说明，大部分同学在操作出错后不知道该如何撤销相应的操作。假如，在货到票未 到”业务流程中，对“蓝字回冲单”制单后，发现采购发票填制有错误，采购发票是在第步 填制的，要想修改采购发票则必须依次撤销第步所做的操作后才能修改采购发票。（一）撤销第步操作：删除根据“蓝字回冲单”生成的机制转账凭证在第步操作是对“蓝字回冲单”制单，结果是系统生成采购入库机制转账凭证并自动传 递到总账系统。因此要撤销该操作就是要删除系统生成的机制转账凭证。这里要注意的是， 虽然机制转账凭证已传递到总账，但由于是在

8、存货核算系统生成的，所以应该在存货核算系 统中而不是在总账系统中删除该凭证。操作步骤：在存货核算系统中，执行“财务核算一凭证列表”命令，打开“查询条件”对话框。单击“全选”按钮，然后单击“确认”按钮，进入到“凭证列表”窗口。选择要删除的凭证，然后单击工具栏中的“删除”按钮。（二）撤销第步操作：取消暂估处理这一步是“货到票未到”业务中撤销的难点，很多同学都认为应该通过执行“业务核算一 结算成本处理”命令进入“暂估结算表”窗口来取消暂估，但进入“暂估结算表”窗口后却发现 无法取消暂估。暂估处理实质上对系统自动生成的“蓝字回冲单”进行的“单据记账”处理，在 理解了这一点之后，就不难理解要取消暂估处理

9、实质上是要取消对“蓝字回冲单”的“单据记 账”操作。操作步骤:在存货核算系统中，执行“业务核算一恢复记账”命令，打开“恢复单据记账条件” 对话框。选中仓库为“全选”，单据类型为“蓝字回冲单”，然后单击“确认”按钮，进入“取消 单据记账”窗口。在“选择”栏位置单击要取消记账的暂估单据，出现“W标记，单击“恢复“按钮。弹 出“您正准备对1条记录恢复记账，确认恢复吗？”，单击“确定”恢复成功，则取消暂估处理 了。（三）撤销第步操作：取消采购结算操作步骤：在采购管理系统中，执行“业务一采购结算一结算单列表”命令，打开“采购结算单” 对话框，单击“过滤”按钮。进入“采购结算表列表”窗口，双击要取消结算的记录，打开“采购结算表”窗口， 单击工具栏中的“删除”按钮