4.1证券账户业务及债券转托管简介

1、账户业务及债券转托管业务简介中国结算| 投资者业务部1账户业务概述2账户业务办理3 账户使用注意事项通账户，是记载投资者持有及变动总体情况的总账户.通现有账户是记载投资者参与单个交易场所及投资特定交易品种的具体情况的子账户。中国结算在现有沪深A、B股等户基础上，为每个投资者增设账通账户。对应关系关联关系衍生品合约账户等受托配号账户基金账户深B证券账户深A证券账户沪B证券账户沪A证券账户通账户客户号1账户业务概述2账户业务办理3 账户使用注意事项自然人投资者一般机构投资者产品特殊机构参与交易所债券交易涉及的账户规则及指南参考规则：参考指南：账户管理规则自然人及一般机构账户业务指南账户非现场实施暂

2、行办法特殊机构及产品特殊机构及产品账户业务指南特殊机构及产品业务说明通账户、账户、信用账户等。只能申请开立一个通账户，可以申请开立多个子账户，一个信用法律、行政账户。、及中国结算另有规定的除外：）计划、QFII、RQFII产品、企业年金（后可使用时间账户开立次一交易日可用于申报交易及非交易业务。费用特殊机构及产品账户费为400元（个人投资者开立的证券公司定向资管账户费为40元）。开立单边账户的，费减半。1账户业务概述2账户业务办理3 账户使用注意事项特殊机构及产品账户使用规范一、严格遵守账户实名制有关要求：1、特殊机构及产品 账户持有人不得通过在 账户下设立子账户、分账户、虚拟账户等方式 进行

3、 交易；不得出借 账户给他人使用。2、加强自律：产品的管理人不得为专门申购新股、 风险警示 （ST ）的产品申请开立 账户；产品 账户名称应当恰当反映产品属性。特殊机构及产品账户使用规范一、严格遵守账户实名制有关要求：3、申报存续期：相关当事人在为产品、资管计划及员工持股计划申请开立账户、公司定向资账户或特定客户资管账户时，应当申报登记产品、资管计划或员工持股计划存续期。应在申请表备注栏注明到期日；无固定期限或长期的产品到期日自申请日起不超过3年；延期的，应提交延期公告或其他延期证明文件（需加盖产品管理人公章），及时办理变更登记。特殊机构及产品账户使用规范一、严格遵守账户实名制有关要求：4、发

4、生下列情形时，相关当事人应于相关情形发生后15个交易日内办理账户注销手续；未按要求注销该账户的，中国结算注销该账户或限制该账户的使用。公司定向及集合资管计划、基金管理公司单一及多客户特定资管计划、基金子公司专项资管计划、 公司单一及多客户资管计划、保险资管公司特定客户资管计划及集合资产管理计划、 产品、保险产品、产品、企业年金计划、私募基金等依法设立的 投资产品发生 后6个月内没有进行交易、产品终止、合同失效或被撤销等情形。特殊机构及产品账户使用规范二、产品资产管理人、托管人的监督审核义务：产品资产管理人、托管人应当履行账户使用环节实名制审核监督义务，监督是否存在使用账户的行为。资产管理人、托

5、管人发现账户实名制要求的，应当及时向中国结算。1债券跨市场转托管业务概述2业务依据与流程3 业务操作及注意事项债券跨市场转托管的概念我国债券市场包括场外市场和场内市场。其中间债券市场和商业银行柜台市场是场外市场，交易所债券市场是场内市场。中国登记结算有限责国债登记结算公司任公司（简称“中国结算”）（简债券跨市场转托管“中债登”）间债券市场的登记、交易所债券市场的登记托管和结算机构托管和结算机构。15托管、存管、与转托管与指定交易经营机构的债券的转托管托管关系的建立中国结算设立电子化债券存管投资者如需将其所持债券从一系统，管理在场内市场债个经营机构转到另一券的存管业务。经营机构，或从一个交易场所

6、转到另一交易场所，必须办理债券的转托管。投资者应当委托经营机构托管其持有的债券，经营机构应当将其自有债券和所托有下列情况之一的，不能办理交易所市场撤销指定交易及转托管手续：1、有委托申报且相应结算参与人未完成交收义务；管的客户债券交由中国结算存管，但法律、行政和中国另有规定的除外。投资者在进行债券交易前，必须与其选定的经营机构签2、该账户存在未到期回订债券托管协议，或者在与其购交易，或有债券被申报为回购质押券的；选定的经营机构签订的委托协议或指定交易协议中，3、中国结算认为不能撤销指定交易的其他情况。明确双方债券托管的权利和义务。债券跨市场转托管业务的由来随着间债券市场的建立，投资者对于那些在

7、多个市场均可挂牌交易的债券有从一个市场转托管至另一个市场的需求，债券跨市场转托管业务由此产生。至上世纪90年代中期，间债券市场建立，商业转至所债集中间市场。上世纪90年代初期，我国先后建立沪、深交易所，随后陆续对国债和部分企业债进行挂牌交易。：亿元18：笔中国登1记9结算公司19China Securities Deitory and Clearing Corporation Limited Shanghai Branch1债券跨市场转托管业务概述2业务依据与流程3 业务操作及注意事项规范性文件1997年6月发布关于各商业财政部、布关于商业发 退出证为规范债券债券跨市场转托管业务，财政部发布了

8、国债跨市场转托管业务管理办法（财库20031025号）对国债跨市场转托管业务进行了定义，是指同一国债托管客户(以下简称客户)，将持有国债在不同托管机构间进行的托管转移。后期，随着券交易所后国债交易托管停止在交有关问题（财国易所债券回购现券债字199746号 ）规定，交易（银各商业对其持有的可发1997240号。上市国债一律在登记结算国债公司直接开立托管帐户，由结算公司办理债权的过户和结算业务。已在上海交易所、交易所托管的记帐式国债，地方债、企业债这由商业在文到之日一类跨市场挂牌交易债券 的出现，债券跨市场转 托管的范围相应扩大， 其业务操作与国债跨市 场转托管业务基本类似，绝大部分的业务规范均

9、 参照国债跨市场转托管 业务规则执行。集中办理转托管手续，将债权转入托管帐户。结算公司123业务规则国债跨市场转托管业务管理办法（财库20031025号）国债跨市场转托管业务操作指引2015年8月刚修订本办法所称跨市场转托管(以下简称转托管)是指同一国债托管客户(以下简称客户 )，将持有国债在不同托管机构间进行的托管转移。国债转托管应最迟于2个工作日内完成，即：机构最迟于受理客户转托管申请的T+1个工作日14:00前，向转出方托管机构提出申请；转入、转出方托管机构最迟于T+2个工作日完成转托管。可流通国债最迟于转托管完成后的下一工作日恢复交易。转出方托管机构可对转托管收取费用。转托管费用应不高

10、于转出国债面值金额的 0.005%，单笔(单只)国债转托管费用不低于10元，不高于1万元。各托管机构可按中国结算券托管业务指南参与人证投资者申请跨市场转出国债数量的最小为10张（1000元）本公司对当日14:00前收到的转入指令当日进行入账处理；对当日14:00以后收到的转入指令，于下一工作日进行入账处理。详见该指南中债券跨市场转托部分国债期结束后可以进行转托管；到期或付息日前6个工作日暂停转入业务， 到期或付息日前7个工作日暂停转出业务；付息日后下一工作日恢托管。此标准制定具体案。办法，并报财政部备22债券跨市场转托管申报方式电子申报债券转出，国债及地方债转入：国债簿记系统：申报转入国债、地

11、方债PROP系统： 申报转出国债、地方债、企业债交易所固定收益平台：申报转出国债、地方债手工方式向中债登申报企债转入23债券转入流程图企业债转入流程图24国债、地方债转入流程图25债券转出流程图26债券跨市场转托管业务难点大不同不同市场的债券命名规则、代码设置不同，同一债券在不同市场采用不同名称，对应关系不直观例如：间代码1280396交易所代码124036间代码130017交易所代码019317间代码139906交易所代码 020064间债券简称 12交易所债券简称 12发债间债券简称 13附息国债17交易所债券简称 13国债17间债券简称 13贴现国债06交易所债券简称 13贴债06同一债

12、券在不同市场的上市流通日期可能不同，尤其是企业债账户名称不同，同一投资者在不同市场开立的账户名称不同，缺乏准，尤其是基金特定资产管理账户等。名标最小交易市场最小不同，上交所市场债券最小为百元为千元，而间市场和柜台因节假日导致交易日期不同，随着影响到两市场的债券兑付兑息日期及可转托管日期可能存在差异系统受理时间不同，处理时效不同271债券跨市场转托管业务概述2业务依据与流程3 业务操作及注意事项转托管材料准备：投资者的债券（包括公司自营债券）需从交易所市场转出的，须由账户指定交易所属的公司受理；投资基金、社保基金、企业年金等有作托管人的特殊机构，其所持债券的转托管业务由托管要求申请人提交以下材料

13、：受理。受理方（公司或托管）应债券跨市场转托管申请书1有效的委托代表人明文件及复印件（境内自然人需提供中民居民及复印件，委托他人的还需提供经书、人及复印件；境内法人需提供复印件（加盖法人公章）、法定代表人证明书及法定复印件（加盖法人公章）、法定代表人委托书（需加盖法人公法定代表人签章）、经办人有效身份证明文件及复印件；投资产品有托管人的,需提供托管人复印件（加盖托管人公章）、托管人法定代表人2证明书及托管人法定代表人有效明文件复印件（需加盖托管人公章）、托管人委托书（需加盖托管人公司公托管人法定代表人签章）、经办人有效明文件及复印件）中国结算要求的其他材料3注意事项：国债到期或付息日前6个交易

14、日、企债（或公司债）到期或付息日前10个交易日暂停转入；国债到期或付息日前7个交易日、企债（或公司债）到期或付息日前11个交易日暂停转出，付息日后的第一个交易日恢托管。当日买入或跨市场转入的债券可以申报转出。同一天同一个账户同一债券转出除PROP申报外，还有申报和综合电子申报的，日终将按PROP申报、综合电子和申报的先后顺序处理。日终转出处理时点，账户内债券可用余额少于申报转出数量的，有多少转多少。申报的债券数量须为1000的整数倍，分期偿还等原因有所变化。“元”仅代表债券的数量，债券的实际面额可能会因当因系统故障等特殊情况导致无法通过电子申报通道申报时，可通过方式提交转托管申请。标准：债券跨

15、市场转出，按债券面值的0.005计算，单笔（单只）转托管费用最低为10元，最高为10,000元；本公司通过020代码段国债的跨市场转出暂不系统向转出方公司收取。019、。跨市场转入不。每笔债券跨市场转出的明细，在结算明细文件的FJSM（附加说明）字段增加账号等注释信息。其中，通过PROP申报的，附加说明为“账号+ |账号”。（分隔符） + 受理”；通过其他方式申报的，附加说明为“PRO申报债券跨市场转出流程：进入PROP系统“登记”下的“其他业务”，选择 “债券跨市场转托管转出申报”菜单，系统同时提供了界面录入和文件导入两种指令申报方式。采用界面录入方式时，直接在“债券跨市场转托管转出申报”页

16、面录入转托管指令，选择“添加”后，该申报指令被加载到“待提交”栏目。当需要提交多笔转托管指令时，可重复该操作，申报的指令将全部显示在“待提交”栏目。在申报指令正式提交前，可在“待提交”栏目选中某笔申报指令，然后进行修改或删除。确定不再对待提交的指令进行修改或删除后，按 “全部提交”按钮，排列在“待提交”栏目的待提交指令将被正式提交。 系统将对提交的申报指令进行预检。可在“交易”栏目查看 本次提交的“交 易日志”。交易 日志中的“结果 说明”字段将反 馈系统预检结果。沪市债券跨市场转托管业务操作采用文件导入方式时，模板（选择“PROP-公共服务-系-模板统”，在“交易类型”中选择 “债券转托管转

17、出申 报”），按照登记结算数据接口规范（结算参与人版）的要求制作DBF格式的申报文件。在“债券跨市场转托管转出申报”页面通过 “导入”按钮导入DBF格式的申报文件。所申报的指令被加载到“待提交”栏目。确认无误后，点击“全部提交”按钮，将“待提交”全部提交。申报后，系统进行预检，可在“交易”栏目查看本次提交的“交易日志”。交易日志中的“结果说明”字段将反馈系统预检结果。撤销债券跨市场转出申报若需要撤销某笔申报指令，在交易时间，进入PROP系统“登记”下的“其他业务”，选择“债券跨市场转托管转出撤销申报”菜单，查询、选择需要撤销的申报，按“撤销确认”进行撤销。如采取文件导入方式，则模板，按照登记结

18、算数据接口规范（结算参与人版）的要求制作DBF格式的申报文件，导入文件后进行“撤销确认”。查询债券跨市场转出申报可通过“债券跨市场转托管转出申报查询”功能查询当日已申报成功将于日终进行处理的转出指令明细（已成功撤销的指令将 不在其内），最终转出处 理结果依据 日终处理后 的“业务回 报”（ywhb）文件为准。PROP债券跨市场转出申报注意事项转入市场在国债的账号务必准确；对转入对转入交易所的，还需同时填写席位号和账户号；柜台市场的，还需同时填写在开立的账户号。通过PROP系统进行申报的有效时间为每个交易日的9：00至15：00，在此时间段外，中国结算不受理申报指令。申报成功的将在日终进行处理，系统将二次校验转出账户内持有等情况。校验成功的进行转出处理，否则转出处