某年xx吨水果和蔬菜深加工项目

1、 PAGE II某有限公司某年xx吨水果和蔬菜深加工项目可行性研究报告项目单位：某有限公司项目建设地点：某市某区石河街道可研报告编制时间：二八年一月某有限公司某年xx吨水果和蔬菜深加工技术项目可行性研究报告项目名称：某有限公司xx吨水果和蔬菜深加工技术项目项目执行单位名称：某有限公司项目负责人：xx 总经理项目性质：扩建目录 PAGE III目 录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc158276396 第一章 总论 PAGEREF _Toc158276396 h 1 HYPERLINK l _Toc158276397 1.1项目概要 PAGEREF _Toc158

2、276397 h 1 HYPERLINK l _Toc158276398 1.2可行性研究报告编制依据 PAGEREF _Toc158276398 h 3 HYPERLINK l _Toc158276399 1.3综合评价 PAGEREF _Toc158276399 h 4 HYPERLINK l _Toc158276400 第二章 项目背景及必要性 PAGEREF _Toc158276400 h 6 HYPERLINK l _Toc158276401 2.1 项目建设背景 PAGEREF _Toc158276401 h 6 HYPERLINK l _Toc158276402 2.2 项目建设

3、的必要性 PAGEREF _Toc158276402 h 8 HYPERLINK l _Toc158276403 第三章 建设条件 PAGEREF _Toc158276403 h 11 HYPERLINK l _Toc158276404 3.1项目区概况 PAGEREF _Toc158276404 h 11 HYPERLINK l _Toc158276405 3.2项目建设条件优劣势分析 PAGEREF _Toc158276405 h 12 HYPERLINK l _Toc158276406 第四章 建设单位基本情况 PAGEREF _Toc158276406 h 16 HYPERLINK l

4、 _Toc158276407 4.1建设单位概况 PAGEREF _Toc158276407 h 16 HYPERLINK l _Toc158276408 4.2研发能力 PAGEREF _Toc158276408 h 16 HYPERLINK l _Toc158276409 4.3企业财务状况 PAGEREF _Toc158276409 h 17 HYPERLINK l _Toc158276410 4.4法人代表基本情况 PAGEREF _Toc158276410 h 17 HYPERLINK l _Toc158276411 4.5公司主要管理人员简历 PAGEREF _Toc1582764

5、11 h 18 HYPERLINK l _Toc158276412 4.6企业文化 PAGEREF _Toc158276412 h 18 HYPERLINK l _Toc158276413 第五章 市场分析与销售方案 PAGEREF _Toc158276413 h 19 HYPERLINK l _Toc158276414 5.1市场分析 PAGEREF _Toc158276414 h 19 HYPERLINK l _Toc158276415 5.2销售策略、营销方案和模式 PAGEREF _Toc158276415 h 22 HYPERLINK l _Toc158276416 5.3风险分析

6、PAGEREF _Toc158276416 h 24 HYPERLINK l _Toc158276417 第六章 项目建设方案 PAGEREF _Toc158276417 h 26 HYPERLINK l _Toc158276418 6.1 建设任务和规模 PAGEREF _Toc158276418 h 26 HYPERLINK l _Toc158276419 6.2 建设规划和布局 PAGEREF _Toc158276419 h 26 HYPERLINK l _Toc158276420 6.3 生产技术方案及工艺流程 PAGEREF _Toc158276420 h 26 HYPERLINK

7、l _Toc158276421 6.4 项目建设标准和具体建设内容 PAGEREF _Toc158276421 h 27 HYPERLINK l _Toc158276422 6.5 实施进度安排 PAGEREF _Toc158276422 h 31 HYPERLINK l _Toc158276423 第七章 投资概算与资金来源 PAGEREF _Toc158276423 h 33 HYPERLINK l _Toc158276424 7.1投资概算依据 PAGEREF _Toc158276424 h 33 HYPERLINK l _Toc158276425 7.2投资概算 PAGEREF _To

8、c158276425 h 33 HYPERLINK l _Toc158276426 7.3资金来源 PAGEREF _Toc158276426 h 34 HYPERLINK l _Toc158276429 第八章 财务评价 PAGEREF _Toc158276429 h 37 HYPERLINK l _Toc158276430 8.1财务评价依据 PAGEREF _Toc158276430 h 37 HYPERLINK l _Toc158276431 8.2销售收入、销售税金和附加估算 PAGEREF _Toc158276431 h 37 HYPERLINK l _Toc158276432 8

9、.3总成本及经营成本估算 PAGEREF _Toc158276432 h 38 HYPERLINK l _Toc158276433 8.4财务效益分析 PAGEREF _Toc158276433 h 40 HYPERLINK l _Toc158276434 8.5不确定性分析 PAGEREF _Toc158276434 h 41 HYPERLINK l _Toc158276435 8.6财务评价结论 PAGEREF _Toc158276435 h 42 HYPERLINK l _Toc158276436 第九章 环境影响评价 PAGEREF _Toc158276436 h 43 HYPERLI

10、NK l _Toc158276437 9.1环境影响 PAGEREF _Toc158276437 h 43 HYPERLINK l _Toc158276438 9.2环境保护与治理措施 PAGEREF _Toc158276438 h 43 HYPERLINK l _Toc158276439 9.3评价与审批 PAGEREF _Toc158276439 h 44 HYPERLINK l _Toc158276440 第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价 PAGEREF _Toc158276440 h 45 HYPERLINK l _Toc158276441 10.1农业产业化经营 PAGERE

11、F _Toc158276441 h 45 HYPERLINK l _Toc158276442 10.2农民增收、农业增效评价 PAGEREF _Toc158276442 h 47 HYPERLINK l _Toc158276443 10.3其它社会影响 PAGEREF _Toc158276443 h 48 HYPERLINK l _Toc158276444 第十一章 项目组织与管理 PAGEREF _Toc158276444 h 49 HYPERLINK l _Toc158276445 11.1组织机构与职能划分 PAGEREF _Toc158276445 h 49 HYPERLINK l _

12、Toc158276446 11.2经营管理模式 PAGEREF _Toc158276446 h 49 HYPERLINK l _Toc158276447 11.3经营管理措施 PAGEREF _Toc158276447 h 49 HYPERLINK l _Toc158276448 11.4技术培训 PAGEREF _Toc158276448 h 50 HYPERLINK l _Toc158276449 11.5劳动保护与安全卫生 PAGEREF _Toc158276449 h 50 HYPERLINK l _Toc158276450 第十二章可行性研究结论与建议 PAGEREF _Toc158

13、276450 h 52 HYPERLINK l _Toc158276451 12.1可行性研究结论 PAGEREF _Toc158276451 h 52 HYPERLINK l _Toc158276452 12.2问题与建议 PAGEREF _Toc158276452 h 52摘要 PAGE VI附 录附表：附表1:可研报告编写人员情况表附表2：固定资产投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表3：流动资金估算表附表4：投资计划与资金筹措表附表5：总成本费用估算表附表5-1：单位产品生产成本估算表附表6：固定资产折旧及无形资产和递延资产摊销估算表附表7：利润及利润分

14、配表附表7-1：产品销售收入和销售税金及附加估算表附表8：财务现金流量表（增量全部投资）附件：附件1：辽宁省农业产业化龙头企业附件2：中国名牌产品证书附件3：BRC全球食品标准证书附件4：IFS国际标准食品证书附件5：ISO9000质量体系认证证书附件6：HACCP认证证书附件7：AAA级资信等级证明附件8：环保局证明附件9：出入境食品包装备案书附件10：卫生注册证书附件11：计量合格确认证书附件12：优质农产品证书附件13：外观设计专利证书附件14：辽宁省质量管理先进企业证书附件15：最具诚信度企业证书附件16：最具成长力企业证书附件17：中国罐头十强企业证书摘 要 本项目建设内容为引进先进

15、的罐头及果酱加工设备，建设5,000吨冷库、气调库及冷库配套加工车间1,000平方米。项目总投资5,420万元，其中申请国家开发银行某市分行贷款2500万元，辽宁省科学技术厅补助500万元，企业自筹资金2,420万元。项目引进国外先进生产设备和加工工艺，不仅可以有力的提升行业的技术工艺水平，而且有效的利用了当地丰富的资源优势，项目单位财务状况良好，拥有稳定的销售渠道。项目实施后，对促进当地农业增效、农民增收具有重要现实意义。第一章 总论 第十二章可行性研究结论与建议6.5 实施进度安排6.5.1项目实施计划本项目属于固定资产投资项目，依据早建设、早收益的原则组织实施，只等该项目银行贷款资金落实

16、后，土建施工、设备订货及安装调试在一年内完成，经试运行后进入正式投产运营。6.5.2项目进度安排项目的建设工期是1年，即从某年4月-2009年3月，具体安排如下：项目前期阶段：某年1月某年3月，项目前期工作，勘察设计、项目可研等；项目施工阶段：某年4月-5月，场地平整，施工前准备；某年6月-11月，冷库、气调库、加工厂房等土建工程的建设；某年9月10月，设备选型，招标采购；某年8月10月，人员招聘培训；某年12月2009年2月，设备安装调试与试运行；2009年3月，竣工验收。项目实施进度计划见表6-3。表6-3 项目工程建设进度表某年2009年123456789101112123勘察设计、项目

17、可研等场地平整，施工前准备冷库、气调库、加工厂房等土建工程建设设备选型，招标采购人员招聘培训设备安装调试与试运行竣工验收 PAGE 45第七章 投资概算与资金来源7.1投资概算依据本项目投资概算依据2001年辽宁省建筑工程预算实物量定额和辽宁省建筑工程预算实物量定额单位估价表结合当地现行单价进行投资概算。物资、设备单价采用市场现行价，工程量按设计场地规划图计算。7.2投资概算7.2.1固定资产7.2.1.1土建工程费该项目将建设冷库及气调库、污水处理池、配套加工车间厂房等，并对厂区原有建筑和道路管网、给排水等进行改造，新建总面积为6,400平方米。经估算，土建工程费合计为1,294万元，具体估

18、算结果见附表2-1。7.2.1.2设备购置及安装工程费估算项目将购置冷库制冷设备、气调设备、罐头生产线设备、检验设备、包装设备等190台（套/组），经估算，设备购置费为2,925万元。具体估算结果见附表2-2。设备安装费按设备购置费的3%估算，安装工程费为87.8万元。7.2.1.3其他费用其他费用包括勘察设计费、建设单位管理费、工程监理费等费用，工程建设其他费用按建筑工程费的4%估算，为51.8万元。7.2.1.4预备费在项目建设过程中，考虑项目实施过程中可能发生难以预料的支出，需估算一定的预备费；工程预备费估算按土建工程费、设备购置费、设备安装费和其他费用之和的4%比例进行估算，需171.

19、4万元。7.2.1.5固定资产投资总额固定资产投资总额土建工程费设备购置及安装工程费其他费用预备费+建设期利息 4,530万元 固定资产投资估算详见附表2。7.2.2流动资金估算流动资金用于生产启动时原、辅材料购置、燃料动力等支出，以及人员工资和其他经营管理费用等。经估算，项目需要流动资金2,996万元，铺底流动资金890万元。流动资金估算详见附表3。7.2.3项目建设投资项目建设总投资固定资产投资总额+铺底流动资金 4,530万元+890万元5,420万元7.3资金来源7.3.1银行贷款本项目申请国家开发银行某分行贷款2500万元。7.3.2自筹资金及来源企业自筹资金2,420万元，占项目总

20、投资的44.7%。使用项目单位未分配利润进行投资。根据截止2006年12月31日的资产负债表，公司期末未分配利润为3543万元，所有者权益合计5505万元，可以保证项目自筹资金的筹措。补助资金本项目申请辽宁省科技局补助500万元。资金筹措与使用计划详见附表4。第八章 财务评价8.1财务评价依据根据建设项目经济评价方法与参数（第三版）的有关规定，以及项目单位提供的有关基础资料。项目评价基本参数：增值税率：销项税率17%，进项税率13%所得税率：12%资金占用费率：2.4%贴现率：10%项目计算期：12年8.2销售收入、销售税金和附加估算8.2.1销售收入该项目建设期1年，从第2年开始投产。该项目

21、为扩建项目，第2年达到设计生产能力。年可新增加工黄桃、苹果、杏、草莓、樱桃和金针菇、滑子蘑等水果和蔬菜10,000吨，项目单位总加工能力达到24,000吨，年可实现销售收入为16,390万元。产品生产大纲及销售收入估算见表8-1：表8-1 产品生产大纲及销售收入估算表序号项目名称单位销量单价（元）销售收入（万元）1水果罐头吨2,100.0013,790.01.1苹果罐头吨9,000.057005,130.01.2黄桃罐头吨6,000.080004,800.01.3草莓罐头吨2,000.054001,080.01.4樱桃罐头吨600.011000660.01.5杏罐头吨1,000.0680068

22、0.01.6其它水果罐头（山楂、梨、草莓、菠萝等）吨2,400.060001,440.02果酱吨2,000.060001,200.03蔬菜罐头吨1,000.01,400.03.1金针菇吨500.013000650.03.2滑子蘑吨500.015000750.04合计 =SUM(ABOVE) 24,000.016,390.08.2.2 增值税、销售税金及附加该项目年增值税为1,386.3万元，销售税金及附加为138.6万元。产品销售收入、增值税、销售税金及附加估算详见附表6-1。8.3总成本及经营成本估算8.3.1单位产品生产成本估算该项目的单位生产成本包括各种水果原材料以及火碱、柠檬酸、白砂糖

23、等辅助材料和包装箱、罐头瓶、马口铁罐、燃料动力、工人工资、制造费用、其他费用（包括管理费用、销售费用、财务费用等），单位产品生产成本费用估算详见附表5-1、附表5-2。8.3.2项目总成本估算外购原料费项目年收购各类黄桃、苹果、梨等水果28,490吨，年水果收购费用为6,455.2万元。表8-2 原材料费用估算表序号项目单位产品数量出成率原料数量单价总价1苹果吨9000.01.513500.01800.02430.02黄桃吨6000.01.16600.02000.01320.03草莓吨2000.00.71400.03600.0504.04樱桃吨600.00.85510.06800.0346.8

24、5杏吨1000.01.11100.01600.0176.06梨等水果吨2400.01.22880.01800.0518.47金针菇吨2000.00.81600.05000.0800.08滑子蘑吨1000.00.9900.04000.0360.09合计24000.028490.06455.2辅助材料包括白砂糖、火碱、去皮剂、柠檬酸等，辅助材料年费用为825.8万元。包装物包括罐头瓶、盖、马口铁罐等，吨产品费用为1,420元，包装物年总成本年费用为3,408万元。外购原材料费总计10,689万元。燃料动力费该项目消耗的燃料动力主要有煤、电等，年燃料动力费为408.2万元。表8-3 燃料动力费用估算

25、表序号项目单位年消耗量单价（元）成本（万元）1煤吨4,5006002702电万度1920.7138.23合计408.2工资与福利项目固定劳动定员560人，人均年工资及福利费为1.2万元，年工资及福利费合计为672万元。折旧费该项目新增固定资产原值4,478.2万元，固定资产折旧年限：建（构）筑物平均为20年，设备平均10年。固定资产净残值率取5%。采取直线法计提折旧，经估算，年折旧费为359.9万元，原有固定资产年折旧费为382万元，合计折旧费为741.9万元，计算期结束后，固定资产余值为879.3万元。摊销费该项目递延资产原值51.8万元，摊销年限5年。经估算，年摊销费10.4万元。固定资产

26、折旧及无形和递延资产摊销估算详见附表5。修理费该项目年修理费包括大修理及日常修理，年修理费按照年折旧费的20%估算，修理费用为148.4万元。其他费用根据该项目的特点，其他费用包括管理费用、财务费用、销售费用，按销售收入的10%计取，年其他费用为1,639万元。总成本费用、固定成本、可变成本项目年总成本费用为14,308.9万元，其中，固定成本为3,211.6万元，可变成本为11,097.2万元。总成本费用表见附表5。8.3.3经营成本估算年经营成本为13,556.6万元。8.4财务效益分析8.4.1盈利能力分析投资利润率：15.3%所得税后财务内部收益率FIRR30.6%所得税后财务净现值F

27、NPV7,466.2万元（ic=10%）所得税后静态投资回收期Pt4.5年（含建设期）8.5不确定性分析8.5.1盈亏平衡分析BEP（c）62.3%亏损区赢利区盈亏平衡点62.3%图8-1 盈亏平衡分析图8.5.2敏感性分析财务评价以基本数据为基础，具有不确定性。对财务基本数据中的销售收入（产量或价格）、经营成本、固定资产投资三项因素分别作出不利于企业效益的增加或降低5%幅度的变化，以判断其单因素变化对财务评价指标的敏感程度。敏感性分析详见表8-4和图8-2。表8-4 敏感性分析表序号不确定因素变化率（%）IRR（%）敏感系数基本方案30.6%1销售收入5%43.9%7.3%-5%17.3%-

28、7.3%2经营成本5%19.6%-5.2%-5%41.6%5.2%3建设投资5%29.5%-0.6%-5%31.7%0.6%图8-2 敏感性分析图8.6财务评价结论通过财务评价计算，该项目的财务内部收益率、财务净现值和投资回收期及投资利润率均优于基准值要求，说明该项目财务分析结果是可行的。通过盈亏平衡分析，说明该项目盈亏平衡点较低；在敏感性分析中，当三种不确定因素变化幅度为5%时（向不利于经济效益方向变化），财务内部收益率等指标仍然优于基准值要求，说明该项目具有较好的抗风险能力。第九章 环境影响评价9.1环境影响 项目在施工期间对环境的影响主要是施工期间的噪声、生活垃圾和建筑垃圾、扬尘等污染物

29、，项目建成使用后的主要污染物是废水、废气、固体废弃物和噪声等。9.2环境保护与治理措施9.2.1施工期间污染的防治对各施工环节中噪音较为突出，采用局部吸声、隔声降噪技术，在隔离体上敷以吸声材料，降低噪音。施工期间产生噪声属于短期行为，待施工结束后即可消除。当建设废弃物不含有毒有害物质时，可采取回填方式处理。在施工阶段采取有效措施，尽量减轻扬尘的产生，最大限度地防止扬尘扩散。9.2.2项目运营期间污染的防治9.2.2.1噪声污染的防治噪声防治的总原则是：尽可能选用低噪音设备，对噪声超标设备采用隔声、消声、减振等降噪措施，对操作人员进行防噪保护等措施。9.2.2.2废水污染该项目的废水主要是原料清

30、洗废水、蒸煮废水、设备车间地面清洗废水和生活污水。本项目将建设污水处理系统，将生产过程中产生的含盐废水与不含盐废水分流处理，不含盐废水处理达到某市中水水质标准后回用于场区绿化、清洗车辆、锅炉冲渣等，含盐废水达到辽宁省沿海地区污水直接排入海域标准中一级标准后沿区域内的地下排水管网最终排出。9.2.2.3废气及粉尘污染该项目采用锅炉供暖、供汽，锅炉产生的污染物主要是烟尘和二氧化硫。对于锅炉燃煤烟气的治理措施，是安装高效并带脱硫性能装置的除尘设备。9.2.2.4固体废弃物污染项目建成后，产生的固废弃物主要是燃煤灰渣、污水处理污泥、原料加工废渣、污水过滤废渣、包装废料和职工日常生活垃圾。固体废弃物应设

31、密闭性固定存放点，集中收集，及时外运至市指定的垃圾排放地点。9.2.2.5氨制冷系统防护措施氨制冷系统要采取密闭防漏措施，并配备应急处理系统。设备异常情况下的漏氨或紧急泻氨时产生的氨气，用氨吸收塔吸收，将氨气变成氨水，由地下排水管道排至配套建设的污水处理站，可作为污水生物接触氧化的营养剂，不会对污水处理造成影响。9.3评价与审批某市环境保护总公司对该项目做了环境影响评估，完成了环境影响评价报告。某区环境保护局对于该项目的建设给予了批复，同意该项目在选定的场址进行项目建设；同意环境影响评价报告中提出的环境影响分析、结论及防治措施。 PAGE 55第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价10.1农

32、业产业化经营10.1.1壮大主导产业和促进结构调整情况加快农业发展和实现农业现代化的必由之路是走农业产业化经营道路，而农业产业化的关键是培育一批带动能力强，辐射范围大的龙头企业。通过本项目的实施，不但可以可以加快农村商品化、专业化、产业化步伐，优化农业结构，加快形成企业带基地，基地连农民的贸工农一体产业化链条的形成，对当地具有明显的科技示范作用和带动作用，具有非常广阔的产业化前景。而且可以使某区由传统农产品加工向追求以口味、营养、品牌为特征的现代农业加工业过渡，形成了农业加工业为突破口，带动农业服务业的发展，进而提升农业种植业的发展。因此通过本项目的实施可以进一步延长某区水果加工生产的产业链条

33、，从保护农民利益入手提升农民大力发展经济农作物的积极性，促进了产业结构调整，成为新时期某区农业经济发展的新的经济增长点。10.1.2完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业某区水果产量较大，劳动力资源丰富，但是水果产品季节性大批上市且不易储存，导致水果上市季节出现供大于求的矛盾，价格大幅降低。同时水果加工业是劳动密集型产产业，加工后产品在国际市场上有明显的比较优势。因此，若能把具有比较优势的这些水果资源进行高品质的加工处理，深入挖掘产品价值，建立完整的水果加工产业链，则能提高它们的竞争优势，而且价格也会大幅提高。项目的建设能够进一步把水果加工业配套建立起来，使这些农产品朝精加工、深加工发展，

34、其价值更大。这既能提高农民收入，还能吸纳一部分农村富余劳动力的就业。10.1.3辐射带动作用该项目位于某区石河镇，随着该项目的实施，不仅促进某区水果加工产业繁荣发展，还将带动当地的饮食业、运输业、肥料加工业及科研等项产业的发展，真正实现“一业振兴、百业并举”的良好局面。项目影响辐射周边乡镇，将带动项目所在地以及周边地区经济的发展。10.1.3.1项目单位与农户利益联结机制项目建设单位和周边农户签订鲜果收购合同，收购当地果树种植农户提供的各类新鲜水果，收购水果按照国家标准进行检验残留农药检验。并且为了保护农户利益，收购价格以市场价格为准并实施最低限价，确保农户利益，实现双方共赢。10.1.3.2

35、辐射带动基地 本项目辐射带动基地情况，详见表10-1。 表10-1 项目辐射带动基地表项目直接带动间接带动辐射带动基地面积4,000（亩）12,000（亩）1,000（亩）带动基地方式收购原料收购原料合作开发、技术指导、收购原料10.1.3.2辐射带动农户项目的实施将直接安排农业人口560人，带动农户情况见表10-2。表10-2 项目辐射带动农户表项目直接带动间接带动辐射带动农户数量2,0004,000120农民数量4,0008,000200带动农户方式订单收购订单收购运输、仓储10.2农民增收、农业增效评价10.2.1农民增收项目建成后，每年收购原材料28,490 吨，其中，从农民手中收购水

36、果和蔬菜约22,792吨，占原料总量的80%，年使农民增收5,164万元，可带动农户6,000户，平均每户农民增加收入8,606元，并可安排农民就业人数560人，按每人增加收入12,000元计算，可增加收入672万元。10.2.2农业增效项目的建设能够对调整某区农业结构，增加农民收入，吸纳一部分富余劳动力做出贡献。随着项目发展，各类鲜果供应将出现短缺，由于项目有极好的经济效益，当地农户会逐步加大果树种植业和基地建设，整体提高某区的农业经济发展速度，使农业向现代化方向发展。10.2.3项目区与非项目区比较分析项目辐射区域较非项目区的差异情况如下；项目区农民收入水平较非项目区平均高10百分点，农民

37、收入结构中非农收入比例更高出近12分点。10.3其它社会影响随着项目产品生产进一步走向正轨，企业今后会在营销和贸易方面有更大层次的拓展，对于发展当地贸易和服务业将产生积极的影响。此外项目还会带动运输业、服务业、贸易等行业的发展。提高城市的整体经济水平。项目建成后，通过收入的增加，将有效的调动农民农业生产积极性，提高农业综合生产能力；通过税收的增加，将带动当地经济发展，增加财政收入；通过项目厂区及配套设施的建设，将改善农村生产生活条件，建设环境优美农村；通过对农业劳动力的安排，有利于社会稳定，密切党群干群关系，巩固执政基础。第十一章 项目组织与管理11.1组织机构与职能划分项目建成后，管理上实施

38、董事长领导总经理负责制，下设品控部、生产动力部、原料供应部、财务审计部、综合管理部、营销部。各部门主管各司其责，并对下属业务范围进行监督管理，汇总信息，对总经理负责并汇报工作。企业内部管理层级分明，渠道畅通。组织机构详见附图4。生产系统组织机构图见附图5。11.2经营管理模式项目建设单位是集水果、蔬菜等农副产品生产、加工、销售为一体的新型综合性农业产业化企业，在企业管理、市场营销等方面积累了丰富的经验，具有先进的经营理念和先进的企业管理模式。公司是辽宁省农业产业化龙头企业，项目以“企业+基地+农户”的经营管理模式，对原料加工的基地按产业化、科学化、规范化的要求进行管理和经营。企业与基地内农户签

39、订鲜果收购合同，保护了农民的利益，解除了农民的后顾之忧，并且调动了当地农民实行科学种植的积极性，为我国实行现代化农业生产奠定了坚实的基础。11.3经营管理措施11.3.1工程管理项目单位在加工厂房等土建工程方面采取公开招标方式，同有资质的设计、监理、咨询、施工企业签订施工设计、监理和施工承包合同；组织有关技术人员购买专业设备，并安装到位。11.3.2生产管理生产管理过程以流程环节为责任单位，划分责任区，定岗、定为、定员，走科学规范管理的轨道。11.3.3财务管理企业的财务管理严格按照国家财政部制定的新企业会计准则的规定进行。健全和规范财务核算制度，通过建立内部的审计、监督制度确保银行借款资金及

40、补贴资金和企业自有资金的安全和完整。严格执行财务会计制度，保证项目贷款专款专用，接受上级和主管部门的审计和监察。11.3.4销售管理 企业十分重视销售管理工作，组成了强大的营销队伍，考察市场同类产品市场变化趋势，制定科学的销售目标，并根据销售目标和目标市场情况合理分配销售力量和制定销售费用计划。本项目产品是各类水果罐头，产品品质优秀，已远销海外，在国内和当地市场也有一定的市场份额。企业根据产品的特性不断加强销售网络建设、创新市场营销理念、开拓营销渠道，不断扩大产品销路。11.4技术培训项目采用设备对操作者的技术水平要求较高。因此，项目在实施的同时，需选派技术骨干前往相关企业进行培训，对一般性生

41、产人员进行日常技术培训，通过对员工的培训，为项目的顺利实施提供了必要的技术保障。企业还定期对全部员工进行培训，不断提高企业员工综合技术水平，为企业今后成长提供稳定的技术支持。11.5劳动保护与安全卫生11.5.1劳动保护企业将安全生产理念灌输给每个员工，对每个员工上岗前进行劳动保护教育和安全生产教育，使员工掌握操作规范，防患于未然。11.5.2 安全卫生员工进入生产加工车间前进行全身消毒，对于可能产生高温的场所，加强有组织的自然通风和机械通风，保证车间温度最高不超过35。对于各洁净包装场所，设计空调和空气净化系统，使操作工人工作环境得到改善，又可保证空气洁净度符合卫生规范要求。第十二章可行性研

42、究结论与建议12.1可行性研究结论该项目所在地自然环境条件优越，适合优质水果生产，所产水果果形端正、色泽艳丽、品质极佳。本项目具有极强的地理位置优势。项目单位具有较强的科技开发和转化能力，具有多年的水果销售经验，其“林家铺子”牌系列产品被评为中国名牌产品，公司建立了成熟的销售渠道，是项目销售目标实现的可靠保证。该项目充分利用某区及周边地区的水果资源以及公司在生产技术方面的优势，形成专业化生产、一体化经营、企业化管理的产业化格局，对促进某区农业增效、农民增收具有重要的现实意义。该公司具有承办项目的经济、技术和经营管理能力；项目厂址选择合理，建设条件具备；厂区平面布置满足规划要求。财务效益分析表明

43、，财务内部收益率高于企业基准收益率，投资回收期较短，在财务上具有一定的抗风险能力。该项目具有良好的社会效益和经济效益，在经济上和技术上均可行。12.2问题与建议12.2.1问题项目的市场前景广阔，但资金筹措应保证应及时到位，否则会影响项目的顺利实施。项目的顺利开展，与企业研发、市场营销等各环节有很大联系，仅依靠现有的研发产品及营销手段是远远不够的。12.2.2建议认真落实资金使用计划，严密组织冷库及加工厂房设计及施工工作；在设备的引进方面保证质量，及时做好设备的安装和调试工作，保证项目按期投产。建设项目的同时，利用企业现有的市场优势和品牌优势，继续加强市场开发，扩大营销渠道，以保证项目达到预期

44、的经济效益。注意加工食品卫生，加强人员卫生管理，保证产品质量。附表附 表附表1 可研报告编写人员情况表主编：张文革注册咨询（投资）工程师 参编：孙 宇经 济 师 刘明辉注册咨询（投资）工程师 李德刚硕士研究生附表2 固定资产投资估算表 单位：万元序号工程或费用名称估 算 价 值占固定资产投资的比例%建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1固定资产投资1294.02925.087.8223.24530.0100.0%1.1工程费用1294.02925.087.84306.895.1%1.1.1土建工程费1294.01294.028.6%1.1.2设备工程费2925.02925.062.3%1.1.

45、3安装工程费87.887.81.9%1.2其他费用51.851.81.1%1.2.1无形资产1.2.2开办费51.851.81.1%1.3预备费171.4171.43.8%1.3.1基本预备费171.4171.43.8%1.3.2涨价预备费2投资方向调节税3建设期利息0.0%4固定资产投资总额（1+2+3）1294.02925.087.8223.24530.0100.0%附表2-1 土建工程投资明细表 单位：万元序号工程名称建设性质建筑面积（m2）单价（元）投资额1冷库新建5,400.01,600.0864.02冷库配套加工车间新建1,000.01,300.0130.03污水处理池新建800立

46、方米1203、道路、给排水管网改造180.04合计6,400.01,294.0 附表2-2 设备投资明细表 单位：万元 序号设备名称单位数量单价投资额生产厂家型号1全自动正压连续脱气柜套15050上海超杰定制2全自动连续抽空系统套1130130上海超杰定制3黄桃自动挖核机套1240240意大利4立体仓储货架套1200200某精良定制5苹果自动去皮机台603180上海超杰6苹果自动去核机台603180上海超杰7自动槽式连续杀菌机组18080某精良定制8不规则罐真空封口机台18080汕头轻工9生产用工器具、提升机、传送带等套19090某精良定制10包装流水线套15050某佳田定制11连续烘干通道套

47、42080定制12双锅全水式杀菌锅台15050汕头轻工13连续化糖系统套14040某精良定制14真空预冷机台13535上海鲜绿15电瓶堆高叉车台13535厦门林德1640吨全自动数控冲床台13535扬州锻压40T17玻璃瓶高速真空封口机台21530汕头轻工18高速自动洗瓶机台21530象山双鱼定制19货车台21530长春一汽20真空斩拌机台12020石家庄晓进21真空滚揉机台11515石家庄晓进22罐体卷封质量检测仪台11010天津第二光学仪器厂23预拉伸栈板自动裹膜机台11010某佳田24手动液压托盘车台80.32.4厦门林德25冷藏柜台10.60.626纯净水机台13030T/H27真空泵

48、组台12525德国28水果清洗机台248某精良定制29黄桃淋碱机台14545某精良定制30自动酸碱中和机台13030某精良定制31高速空罐封口机台13535汕头轻机4B1432酸度计台10.60.633盐度计台10.40.434糖度计台30.20.635探针式温度计台80.32.436隧道式单体速冻机台16060烟台飞轮1T/H37切丁机台14040美国3T/H38筛丁机台11515某精良定制39螺旋预煮机台12020某精良定制40翻边机台11515汕头轻机41软包装封口机台13030日本42卷毛机台2816某精良43金属探测仪台21224上海高晶44制冷设备套1400400某冰山45气调设备

49、套110010046冷储货架及器具套1150150某精良47配套电力设备套1175175某电业公司1500KW合计1902,925附表3 流动资金估算表 单位：万元序号 年份项目最低周转天数周转次数（次）投产期达到设计能力生产期234567891011121流动资产3894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.03894.01.1应收账款30121365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81365.81.2存货2500.92500.92500.92

50、500.92500.92500.92500.92500.92500.92500.92500.91.2.1原材料3012863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.4863.41.2.2燃料动力费3012300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.0300.01.2.3在产品2415772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.7772.71.2.4产成品1524564.9564.9564.9564.9564.9564.9564.9564

51、.9564.9564.9564.91.3现金301227.227.227.227.227.227.227.227.227.227.227.22流动负债897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.52.1应付账款3012897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.5897.53流动资金（1-2）2996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.52996.54流动资金本年增加额2996.5附表4 投资计划与资金筹

52、措表 单位：万元序号年份项目建设期生产期合计121总投资4,530.0890.05,420.01.1固定资产投资4,530.04,530.01.2固定资产投资方向调节税1.3建设期利息0.00.01.4铺底流动资金890.0890.02资金筹措4,530.0890.05,420.02.1自筹资金1,530.0890.02,420.0其中：用于流动资金890.08902.2银行贷款2500.02500.02.2.1长期贷款2.2.2流动资金贷款2.3补助资金500.0500.02.3.1辽宁省科技局补助500.0500.02.4其它资金附表5 总成本费用估算表 单位：万元序号年份项目生产期合计2

53、34567891011121主要原材料10,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.010,689.0117,579.01.1主要原料6,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.26,455.271,007.21.1.1苹果2,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.02,430.024,300.0

54、1.1.2黄桃1,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.01,320.013,200.01.1.3草莓504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.0504.05,040.01.1.4樱桃346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.8346.81.1.5杏176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.0176.01.1.6梨等水果518.451

55、8.4518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.4518.45,184.01.1.7金针菇800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.0800.01.1.8滑子蘑360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.0360.01.2白砂糖其他辅助材料825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.8825.88,258.01.3包装物（罐头瓶、铁罐）3,408.03,408.03,408.03,408.03,4

56、08.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.03,408.037,488.02燃料及动力408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.2408.24,490.63工资及福利费672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.0672.07,392.04修理费148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.4148.489.51,573.35折旧费(含原有资产折旧)741.9741.9741.9741.9741.9741.97

57、41.9741.9741.9741.9447.57,866.56摊销费10.410.410.410.410.451.87利息支出0.08资金占用费支出0.09其他费用1,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.01,639.0其中：土地使用税10总成本费用(1+2+.+8+9)14,308.914,308.914,308.914,308.914,308.914,298.514,298.514,298.514,298.514,298.513,945.3156,982.1其中：固定成本3,2

58、11.63,211.63,211.63,211.63,211.63,201.33,201.33,201.33,201.33,201.32,848.034,912.5可变成本11,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.211,097.2122,069.611经营成本(10-5-6-7-8)13,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,556.613,497.7149,063.9附表

59、5-1 单位产品生产成本估算表（苹果和果酱） 单位：万元序号项目单位消耗定额单价（元）金额（元）1原材料4,464.01.1苹果吨1.51,800.02,700.01.2辅助材料吨344.01.3包装箱、包装盒等辅助材料吨1,420.02燃料及动力吨200.03工资及福利费吨280.04制造费用吨15.65其他费用吨28.56单位生产成本吨4,988.1附表5-2 单位产品生产成本估算表（黄桃） 单位：万元序号项目单位消耗定额单价（元）金额（元）1原材料3,964.01.1黄桃吨1.12,000.02,200.01.2辅助材料吨344.01.3包装箱、包装盒等辅助材料吨1,420.02燃料及动

60、力吨200.03工资及福利费吨280.04制造费用吨15.65其他费用吨28.56单位生产成本吨4,488.1附表6 固定资产折旧及无形资产和递延资产摊销估算表 单位：万元项 目原值折旧及摊销年限折旧及摊销年份23456789101112一、建筑物201、原值1379.72、折旧费65.565.565.565.565.565.565.565.565.565.565.53、净值1314.21248.61183.11117.61052.0986.5921.0855.4789.9724.4658.8二、设备101、原值3098.52、折旧费294.4294.4294.4294.4294.4294.4