全过程工程造价管理培训讲义

1、全过程工程造价管理 乐嘉栋提要造价管理的现状与发展趋势造价管理与控制的工作理念影响工程造价的因素项目各阶段造价管理的主要手段做好项目投资控制工作的条件一、造价管理的现状与发展趋势造价管理理论的发展历程对企业的价值管理的复杂度全过程造价管理（控制型）全生命周期造价管理（价值创造型）传统造价管理（算账型）4全过程造价管理现状及主要问题造价管理过程割裂我国现行的工程造价管理大多缺乏系统的管理模式，缺乏对建设项目全过程的综合管理意识，这种方式人为地将造价控制的全过程分割，各个阶段之间缺乏造价目标的继承性和控制关系，导致相互业务主体间互不负责，造价控制缺乏总体控制责任者，造价控制目标难以实现；建立科学的

2、合约体系困难建设项目的造价控制主要以合同管理为手段，建立科学、严谨的合约规划体系是重点，但总包与分包/供货、分包与分包、分包与供货等之间的相互划分及连接，既不能有遗漏，又不能有重复，是难点！标准示范合同文本单一1999年由建设部、国家工商局先后制定了建设工程施工合同示范文本、建设工程勘察合同示范文本、建设工程设计合同示范文本、建设工程委托监理合同示范文本、建设工程程造价咨询合同示范文本等合同文本。这几种合同文本的内容仅涵盖了施工、勘察设计、监理、造价咨询等方面，只能支持一般的施工承包合同，不能满足各种工程类型的需要。由于我国建筑市场不规范，法律不健全等原因，上述合同文本的推行还需依赖政府的引导

3、作用。5全过程造价管理现状及主要问题难以确定合理的造价控制目标行业内普遍认为项目决策与规划设计阶段的造价目标、建造标准设定是实现企业既定收益目标的关键，但是因为缺乏合理的估价依据，前期建设标准不明确，且各个阶段的造价控制目标口径不一，导致编制的造价控制目标难以起到真正控制作用；缺乏信息化管理系统的支撑工程造价管理涉及到大量的信息沟通，因为工程造价管理缺乏统一的信息管理平台、缺乏统一的项目信息编码和分类，缺乏统一的信息处理和加工的手段，造价管理过程中信息无法充分、及时的共享、沟通效率低下，从而影响整个项目造价管理的效率缺乏系统、动态的造价控制体系造价控制基本上还是以批价审价为主，针对建设项目的投

4、资目标，没有形成系统的、动态的造价控制体系，缺乏计划投资与实际投资之间全面的、真实的、动态的偏差分析，实施造价预控措施和手段单一；缺乏持续、有效的历史数据积累和有效应用大多数企业已经在积累已完历史工程造价数据，但因为原始数据标准化太低，数据加工缺乏标准和方法，分析之后的造价数据难以直接及时、有效的满足造价控制的应用要求，产生积极的价值；且数据分析工作量庞大，难以持续，信息共享困难！工程造价管理的总体发展趋势造价管理理念由全过程造价管理理论逐渐向全生命周期集成造价管理理论转变以项目增值为目的，形成相应的造价管理的方式和手段造价管理方法由传统单一阶段的造价管理向全过程造价管理转变工程前期、全过程造

5、价管理能力需要提升造价管理工具手段人才培养、完善计价依据、信息化建设需要加大行业的综合能力、标准、体系建设造价管理目标项目投资目标满足需求、实现价值、获取效益。也就是建设项目必须通过满足社会需求（作为公共物品）、或满足自身需求（作为自用）、或满足市场需求（作为商品），实现项目投资价值，包括为公众提供便利、获得社会对项目投资价值肯定、或获得投资回报/利润。造价管理目标通过项目投资策划和投资管理提高提升建设项目评估价值；通过项目全过程投资管理，降低建设项目的客观成本，提高其客观效用和理性价值。“让项目的评估价值极大化”，使建设的项目“物有所需”和“物有所值”，甚至“物超所值”现代工程项目的特点建设

6、与运营紧密关联复杂性高配置全系统全功能多全费用二、影响工程造价的因素项目投资决策设计水平与质量工程管理政府管理工程建设相关市场建设期间所面临的自然环境等方面二、影响工程造价的因素（续）项目投资决策对工程造价的影响项目的建设规模设定项目建设标准的确定项目建设进度要求项目质量要求二、影响工程造价的因素（续）工程设计对工程造价的影响总平面布置建筑的平面布置建筑的层高确定建筑的层数确定建筑平立面设计结构方案与结构材料的选定设备系统方案的选定装修风格与材料做法的选定工程设计图纸质量二、影响工程造价的因素（续）项目管理能力对工程造价的影响项目开工前的工作不完善项目建设管理缺少系统性采购方式和合同确定不当工

7、作进度计划不合理工程事务决策反应不及时政府管理对工程造价的影响政府对项目建设的程序管理项目建设用地的规划要求政府有关项目建设的标准、规范要求政府有关社会保障/劳动保护/文明施工等要求二、影响工程造价的因素（续）工程建设相关市场对工程造价的影响材料、设备、人工等要素价格的变动市场竞争程度自然环境异常对工程造价的影响气候异常变化局部地下情况异常特殊自然力作用三、造价管理与控制的工作理念动态的、全方位、全过程的管理与控制动态的是在节点控制（如概算、预算）的基础上，进行连续的控制，并对控制目标进行完善、补充、修正。全方位的是各工种、各子项的全局控制。全过程的在一已定的控制目标下，全责、全方面、全过程的

8、控制（强调造价控制的单一责任制）。项目全寿命费用考虑。三、造价管理与控制的工作理念(续)造价、质量、工期的集成控制 在工程投资形成的全过程中，质量、工期对于工程总造价也会产生影响。 工程自身与造价在项目建设全过程中各项活动消耗和占用的资源数量变化的影响；各项活动消耗与占用资源的价格变化的影响。 对于项目消耗或占用的各类资源数量的控制，主要手段是优化设计，和优化施工方案。在保证实现项目建设目标的前提下，努力做到项目消耗或占用的资源种类构成和数量的合理化。 对于项目消耗或占用资源的价格的控制，主要手段是利用市场竞争（招标、比选）和合同条款约束。 三、影响工程造价的因素（续）工期与造价项目所耗资源的

9、价格会随着时间的推移而不断地变化；项目消耗与占用的各种资源都可以被看成是对于资金的占用，这种资金的占用，不管占用的是自有资金还是银行贷款都有其自身的时间价值；为了实现不同的项目工期要求，会导致投入资源的构成和密度出现差异，当相对于项目建设具备的主客观条件和相关单位的技术与管理水平，投入资源的构成和密度偏离合理区域时，投入的效率就会会下降和/或投入的资源价格上升，因此造成工程造价的上升。 由于项目消耗或占用的各种资源的价值最终会通过项目的收益而获得补偿。因此，对于工期造价还需要从项目全寿命的角度分析工期造价的增减与项目收益的增减存在什么关系，然后确定控制策略。三、影响工程造价的因素（续）质量与造

10、价因确定的功能特性与技术指标高于满足项目建设目标功能和用户需求的客观要求，而发生的额外资源消耗或占用，或因确定的功能特性与技术指标低于于满足项目建设目标功能和用户需求的客观要求，而采取各种质量补救措施所发生的额外资源消耗或占用；质量形成过程中的检验与保障需要消耗或占用资源；由于项目质量保障工作失败后，为达到质量要求而采取各种质量补救措施所需要消耗或占用资源。 质量造价的控制首先是要做到确定的功能特性与技术指标准确反映项目建设目标功能和用户需求的客观要求，避免发生额外资源消耗或占用，其次是保证质量形成过程中的检验与保障需要消耗或占用资源的投入，避免因项目质量保障工作失败，为达到质量要求而采取各种

11、质量补救措施所发生额外资源消耗或占用。三、造价管理与控制的工作理念(续)过程管理与控制是项目投资按目标计划完成的保障。 在项目可行性研究、投资决策的基础上，对勘察设计、建设准备、施工及竣工验收等全过程的一系列活动进行规划、协调、监督、控制和总结评价，通过合同管理、组织协调、目标控制、风险管理和信息管理等措施，保证工程项目造价、质量、进度目标得到有效控制。项目前期造价管理与控制是造价管理的重点。四、项目各阶段造价管理的主要手段项目投资策划投资计划与安排设计的技术经济分析与优化（形状、高度、层高、工艺）设备材料标准确定发包模式、范围确定与合同形成过程控制工程结算维修与维护管理 项目前期控制造价的意

12、义项目投资策划投资策划的基本内容是：确定项目建设的地点在哪建确定项目的目标客户群体为谁建确定项目建设的内容建什么确定项目建设的规模建多少确定项目推出的时机何时建确定项目的收益模式何结果有时地块并不能完全由投资商决定，那么如何因地制宜，扬长避短，根据可能获得的地块来策划项目开发定位、项目建设内容、项目建设规模就成为如何发挥了地块的最大价值的关键。 项目的策划的基本过程:市场调研/需求分析有目的的对一系列资料、情报、信息的收集、存储、筛选和分析，以了解现有和潜在的市场/需求。项目构思根据市场调研/需求分析，初步构思多种可能的项目建设地点、内容、规模、标准的组合。项目识别对各种项目构思，进行针对性的

13、市场和/或需求信息收集和研究，对各种项目构思进行排队，发现最符合需要的项目。初步可行性分析包括对排队在前的项目构思进行初步的技术、经济、环境、政策可行性分析。设计准备阶段的投资控制工作要点根据项目的特性，从造价控制的角度提出聘请专业顾问的建议、各专业顾问的工作范围、界面及应注意的事项等。分析项目定位，确定设计要求（设计任务书）。编制各种设计方案的估算，提出方案比选和优化意见。选择建筑方案，确定项目投资控制目标。项目各阶段投资控制的工作内容投资控制实施过程设计阶段招标采购阶段施工阶段竣工验收阶段开发成本估算Commercial Budget价值功能分析Value Engineering编制投资规

14、划Cost Planning招标策略制订Tendering Strategy标段划分建议发包模式策划合同形式确定计价模式分析投资控制Cost Control设计变更故值合同外单价审核动态跟踪审核进度付款结算审价Final Account索赔、变更处理设计阶段的造价控制的关键控制点控制手段1.估算、概算、预算的逐级控制，确定合理的造价控制目标值，分项造价额度及控制标准2.设计的技术经济分析与优化3.造价控制体系框架的构建确定项目造价控制目标：根据扩初设计图纸审核概算以确定项目总造价；加强方案估算、初步设计概算、施工图预算的管理和审查至关重要；技术经济优化：多方案比选造价、工期、质量推行限额设计价

15、值工程分析构建造价控制体系根据设定的控制目标，根据项目进度要求，合理地划分标段，並建立一个适应业主管理及进度要求的合同架构体系合约规划；根据投资目标、建设进度、合约规划，制定施工期内现金流量表供资金筹措参考；项目投资计划与安排建筑工程投资地下结构上部主体结构外部立面与装饰建筑辅助设施室内装修与家器具室外总体与景观给排水电气照明空调煤气消防电梯智能化污水处理擦窗机防雷土地及动拆迁费建设前期准备费配套费勘察设计及顾问费建设管理费开办费不可预见费设备购置及安装工程投资其它投资建筑工程投资工程设计优化减少每单位使用面积的实物消耗量（形状、高度、层高、机房设置、线路布置） 降低复杂程度（减少间接费用）如

16、异型构件合理选用材料设备（低价品替代高价）降低日常使用费用（管理、消耗）减少维修与维护费用与延长更新年限设计优化的指导原则确立正确的设计原则。处理好功能、技术和经济的对立统一关系问题是设计优化的关键。以项目投资规划指导设计。根据投资项目的性质、特点，对总投资目标进行论证和分析，用以控制和指导初步设计、施工图设计、施工招标和发包、施工，使实际投资不至于偏离论证后的项目投资目标。保证工程设计的合理性。在确定项目建设内容后，工程设计的合理性对于工程最终目标能否实现具有决定性的作用。 （如：项目布局是否合理，是否充分利用自然条件，设备、材料的选用是否恰当）有效的工程管理控制变更（减少浪费）合理的发包模

17、式（规模效应）合同管理（风险控制，责任分担，调动积极性）控制质量与进度成本（措施费用控制）设计阶段投资控制工作要点根据方案设计编制项目投资计划以确定项目造价控制目标。设计的技术经济分析和优化。根据扩初设计图纸审核概算以确定项目总造价。根据项目进度要求，合理地划分标段，并建立一个适应业主管理及进度要求的合同架构体系。根据合同架构提出各标段满足招标要求的设计深度及设计进度要求作为设计单位出图及招标依据；编制设计出图计划要求及协助编制技术规格说明书（如需）。根据投资目标、建设进度、合同架构，制定施工期内现金流量表供资金筹措参考。招标采购阶段造价控制的关键控制要点控制手段1、招标计划编制招标流程及每一

18、招标项的招标计划；确定招标范围和约定各招标项工程界面接口；2、发包模式的确定确定招标方式或询价方式；3、合同形式的选择总包与分包/供货/独立承包、分包与分包、分包与供货等之间的相互划分及连接；合同条件确定；4、计价方式的选择工料单价法；综合单价法；招标采购合同条款订立：1、合同签订过程中甲乙双方应明确的涉及价款的事项：实物工程量价款措施费和开办费总承包承担的协调配合费为工程变更而预先确定的备选单价其他比如保险费、代办费等2、合同条文中甲方双方须明确的事项：价款性质的确定；是否为闭口价，闭口价的含义与性质，可调价的调整方式与依据；合同价与报价清单差异的调整原则；合同价的支付形式。包括工程预付款、

19、材料/设备预付款、进度款的结算程序与支付时间，延误支付的补偿条款等；各类保证费用的比例与方式。比如履约保证金、保留金的比例及方式；双方发生争议时的调整方式；招标阶段投资控制工作要点编制招标流程及每一招标工程的招标计划。确定发包模式。包括总承包工程、指定分包工程、独立承包工程、甲供设备及材料等。在招标文件中事先约定总、分包工程界面接口；在总分包合同中明确及锁定相互之间配合协调工作的内容和职责。合同条件的选择与确定。总包与独立发包工程、分包/供货、分包与分包、分包与供货等之间的工作界面划分及衔接，既不能有遗漏，又不能有重复。计价方式的选择总价保干、综合单价、市场信息价、定额计价等。编制招标文件投标

20、须知、回标表格、协议书、履约保函、合同条件、基本要求及技术规范、计算规则、工程量清单、图纸目录等。确定评标办法评标办法要体现公平公正外,还要根据项目特性和投资目标,体现发包方对中标单位选择的价值取向。回标分析(清标)。施工阶段造价控制的关键点控制要点控制手段1、工程预付款、进度款控制1.调整具体分项控制目标施工阶段的造价控制目标的确定需要在充分考虑项目内因外因的基础上，确定出一个先进可行的质量、进度与造价控制总目标。一般可以选用估算、概算、预算和合同金额；1）预算数据对于设计深度能满足正常施工要求的建设项目或单位工程，可以预算数额为基础，适当考虑一些施工过程中的变更和其他风险作为相关项目的造价

21、控制目标2）概算数据对于设计深度较浅，仅满足施工招标的初步设计，由于项目设计深度不足，施工合同金额往往不能反映项目的实际造价，此时可用概算数额为有关项目的造价控制目标值3）估算数据只有方案设计情况下开始施工的项目，一般以估算数额作为有关项目的造价控制值。2、变更与签证的控制3、主材、设备价格审核4.过程控制报告5、工程索赔施工阶段造价控制的关键点控制要点控制手段1、工程预付款、进度款控制2.确立制定相关制度根据项目特性确定项目管理的机构组成以及各个有关方面的职责分工、信息流转、决策与授权关系，及时建立、完善相关过程控制的程序和管理制度，结合人员的具体工作，用程序和制度规范工作要求、保证工作质量

22、；1）造价控制相关管理制度造价控制管理制度/合同管理制度/工程变更管理制度/信息管理制度2）过程控制的程序工程款计量与支付程序/现场签证程序/工程变更审批程序/工程主要材料单价审查审批程序/工程索赔和反索赔程序/工程竣工结算程序等3）强化造价控制资料管理资料管理是造价控制的基础，手续上齐全、合法；内容上完整，详尽，真实；格式上统一规范；时间上及时有效；2、变更与签证的控制3、主材、设备价格审核4.过程控制报告5、工程索赔施工阶段的造价控制关键点控制要点控制手段1、工程预付款、进度款控制3.造价偏差控制偏差控制法就是在编制出计划投资的基础上，通过采用投资分析方法找出实际投资与计划投资之间的偏差和

23、分析产生偏差的原因及偏差的变化趋势，进而采取措施以减少或消除不利偏差而实现目标投资的一种科学的管理方。1）找偏差在项目施工过程中，不断的寻找和计算两种偏差，并以目标偏差为对象进行控制。2）分析偏差产生的原因在进行造价目标确定时，应分析有关工程量、人工费、材料费、机械费、间接费、质量投资和工期投资在不同时间段得具体表现，在进行造价控制时，必须对应分析目标值与实际值的偏差，找出具体哪些因素引起了实际值的变化。3）制定对策和预防措施2、变更与签证的控制3、主材、设备价格审核4、过程控制报告5、工程索赔处理施工阶段投资控制工作要点变更控制现场签证管理索赔及反索赔处理设备、材料价格审核进度款支付审核工程

24、投资过程控制报告竣工阶段造价控制的关键点控制要点控制手段1、严格审核结算工程量2、合理确定结算单价加强预结算管理，定期进行中间核算，及时办理竣工结算；及时办理竣工结算既是全过程造价管理的内在要求，也是检验全过程造价管理成效的重要手段；飞机上，乌鸦对乘务员说：给爷来杯水！猪听后也学道：给爷也来杯水！乘务员把猪和乌鸦扔出机舱，乌鸦笑着对猪说：傻了吧？爷会飞！ 外界因素是一种约束条件，自身能力也是一种约束条件,往往更重要。要做成功事，必须要有与之相适应的能力。五、做好项目投资管理工作的基础专业人员团队投资管理体系知识管理1.正确的投资管理理念、指导思想和对建设目标的把握2.合适的工作态度3.相关专业知识4.理解、沟通与谈判能力5.分析与提出解决方案的能力6.相关工作经验7.文字表达能力1.项目投资管理工作目标2.项目投资管理工作策划与工作计划3.相关部门/单位及人员分工与职责4.工作流程控制5.工作质量控制（校对、审核）6.质量事故预防与处理7.文件、资料、档案管理 等等1.造价资料与信息的积累2.相关标准文本、准标准文本以及参考资料3.法规、标准、制度、流程、方法、软件4.工作中常