内控调查报告(多篇)

1、内控调查报告（多篇）第1篇：中国上市内控调查报告德勤发布2009年中国上市公司内部控制调查分析报告德勤最新调查报告显示，2009年，由于金融危机导致经济形势急转直下，被调查企业中，约88.24%的上市公司提高了对内部控制和风险管理的重视程度，调查结果显示，企业提高风险管理和内部控制的重视程度主要体现在组织内部控制的梳理和内部审计的侧重点发生变化，更关注风险和控制。最新的调查报告题为中国上市公司内部控制调查分析报告，是德勤企业风险管理服务部门继2007年、2008年之后，于2009年5月对国内上市公司内部控制实施状况进行的第三次调查活动。参与调查的企业涉及制造业、房地产业、航空与交通运输业、能源

2、与资源业、金融业、公共事业等八大行业。调查结果亦显示，约58.82%的企业为应对金融危机而指定了专门的部门落实风险管理和内部控制工作，但是，仅有23.53%的企业将内控工作的重点从书面制度转变为落地实施，并且加强了监督管理。同样数量的企业增加了内部控制检查的频率，仅约17.65%的企业落实了内部控制考核工作。德勤中国企业风险管理服务全国主管合伙人刘伟杰先生表示：“这在一定程度上说明，大部分企业比较重视风险管理和内部控制体系的建设和实施，并且在金融危机发生时，能有针对性地加强内控管理，但内部控制实施效果的监督工作却没有得到足够的重视，这在一定程度上表明企业的内控建设更多的是一种“救火式”的管理，

3、内部控制的工作还处于一种建立并初步实施的阶段，企业并没有将内控工作形成一种常态，没有建成内控工作的长效机制。调查报告结果表明，100%的企业普遍认识到加强内部控制有助于企业防范风险，并且能够为其正常运营提供合理保证，但是，仅有29.41%的企业认为加强内部控制有助于企业监控并降低成本，一些被访者表示，实施内部控制在一定程度上增加了企业员工的工作量，但并未收到提升效率的作用，反而是提高了成本和费用。由此可知，企业管理层对于内部控制作用的认识并不全面。德勤发现，绝大多数企业在内部控制实施方面仍然存在一定的盲目性和老问题。为了应对目前的经济环境，同时满足监管机构的监管要求，大部分企业都采取了积极的措

4、施，包括引入外部机构协助建设内部控制，值得关注的是，仅有5.88%的企业拟组织内部控制负责人参加专业内部控制培训，约58.82%的企业认为，内部控制制度的执行效果没有达到预期，这成为现阶段企业内部控制存在的突出问题；约52.94%的企业认为，缺乏与内部控制相关的信息系统，成为企业内部控制存在的主要问题之一；另有41.18%的企业认为，内部控制制度的执行不力。这些突出的问题，与德勤在2008年调查的结果相吻合，历经一年时间，这些问题并没有得到实质性的改善。关于企业内部控制的评价现状，德勤发现一个可喜的现象，2008年披露了内部控制评价报告的353家上交所上市公司中，有27%，即95家企业是自觉披

5、露的。但是，通过德勤的调查，被调查的企业中有26.67%的企业承认自已在编制报告前并未对企业自身的内部控制进行全面自查并保存检查的证据或工作底稿，仅有部分企业聘请了独立会计师对内部控制进行审计并披露审计报告；调查还显示，企业内部控制评价的客观性存在很大问题，约64.71%的企业由内部审计部门牵头，对企业的内部控制有效性进行评价，而35.29%的企业则分别由董办、财务部或其他部门负责。在分析报告中，德勤建议，在金融危机形势下，企业充分认识内控建设的紧迫性，尽管有消息称企业满足内部控制法定要求的时间将被推迟，但对于企业而言，仍应紧抓机遇，切实提升自己的内控水平，以免在正式实施的时候陷入被动的局面。

6、刘先生表示:我们同时建议企业内控的配套措施要尽快完善，特别是保证监管措施的实施，且需要多个部门之间的密切协作，将法定要求、技术框架与实施指引一并形成一套完整的机制，以最大程度地推动中国企业的内部控制建设工作；此外，企业也应该转变观念，由被动地遵循转变为主动地提升，令内控工作的着眼点，不仅仅局限于满足监管的要求，而是扩大到管理基础的提升。第2篇：内控制度调查问卷总结报告“内控制度”活动调查问卷总结报告中国水利水电第*工程局有限公司禹长*标项目部“内控制度”活动调查问卷总结报告一、调查目的为了更进一步的了解项目部员工对项目部各项规章制度的了解情况及评价和建议，尤其是为了更好地了解员工对项目部发展瓶

7、颈的和管理“短板”意见；不断推进我项目部的“管理提升”活动，全面提高我项目部的管理和运行水平，通过对内控制度的调查，为下一步完善项目部基础管理工作打下坚实基础以及提供第一手资料和数据二、调查时间2012年11月10日-11月15日三、调查对象*目部全体职员中随机抽取的22位员工,最后共计收回20份调查问卷。四、调查方法抽取的每位员工根据实际情况采用调查问卷方式进行调查。五、调查内容调查问卷共71个小题，范围为项目各项规章制度以及制度的执行情况。调查结果：1、从调查结果来看，被调查员工对本次调查都很重视，而且大部分员工敬业精神和责任心强，工作作风严谨，对于自己承担的工作任务都很重视，对项目部管理

8、运行上的问题提出了许多建设性的意见，体现了良好的职业素养，但在从中也看到了我项目部在对管理制度的执行力和各部门之间的沟通协作中存在一定问题，导致项目部的管理方面出现一些漏洞，影响项目部的良好发展；2、面对项目的工作重点，员工认为在管理上的“短板”，即最需要改进之处有以下几项：机构设置和责权分配、执行力方面、信息沟通等，机构设置和责权分配执行情况良好的为75%，执行力情况良好为70%，信息沟通情况良好的为72%，项目部分析评估情况良好的为86%；被调查人有经验者为55%，员工认为在制约禹州项目部发展的瓶颈主要是在职员工的知识、培训等方面。3、通过问卷，可以看出我项目部，工作氛围比较融洽，而且大部

9、分员工敬业精神和责任心强，工作作风严谨，对于自己承担的工作任务都很重视，对项目部管理运行上的问题提出了许多建设性的意见，体现了良好的职业素养，但在从中也看到了我项目部在对管理制度的执行力和各部门之间的沟通协作中存在一定问题，导致项目部的管理方面出现一些漏洞，影响项目部的良好发展，对项目部的履约和公司的整体发展产生一定影响，需进行专项提升。七、建议和探讨1、加强年轻员工培训力度，使其快速成长。根据本调查的结果，努力实现规章制度的执行力和员工的知识需求的重点突破，针对项目部的每一个部门，每一个岗位，通过全员互动、全员参与，各部门负责人多与年轻员工沟通，针对成长中遇到的难题及时解决。加强培训学习的机

10、会，多深入施工现场调查、发现问题及时与其他同事进行探讨。项目部以各部门为单位定期召开员工座谈会，大家相互交流，共同探讨，共同进步，使本部门的工作业务做得更好，同时对新分大学生进行一对一师徒帮带，使其能够迅速独挡一面。2、规章制度执行方面。通过全员参与自查自纠并参照同行业，找出我项目部发展中部分规章制度不合适，同时在规章制度执行方面力度不够，项目部各部门要根据自己实际情况积极对各项规章制度进行修订补充，并在实际工作中不断予以完善，对工作流程进行合理优化，建立系统、科学、实用的制度体系，从而夯实管理基础，不断提升整体管理水平。*项目部管理提升活动办公室二。一二年十一月十五日第3篇：内控报告内控合规

11、部监督检查工作情况报告今年以来，我行将企业文化教育摆在经营发展的重要位置，组织开展了企业文化体系传播推广活动，进一步提升企业文化建设的影响力和渗透力，有效推动我行企业文化建设纵深开展，同时，我行以“抓管理、保安全、促发展”作为经营管理思路，各部门对各项规章制度进行了梳理完善，加强了违规责任追究，使员工风险意识、合规操作意识明显增强，业务操作风险得到控制，有效地纠正柜员违规行为，操作风险管理水平进一步提高。依据各职能部门操作风险管理情况报告，全辖报告期内无重大操作风险事件，未发生内外部案件，实现了内控案防“三无”目标。二、2010年内控合规部牵头组织监督检查工作的总体情况我们内控合规部的工作紧紧

12、围绕总行、省行确定的“20092011年内部控制体系建设规划”总体要求，坚持以“内控文化建设深化年”和“内控和案防制度执行年”活动为载体，以市分行“一个基础，三项重点业务”为主线，在各项经营管理任务十分繁重、业务创新步伐不断加快的新环境下，充分发挥内控工作在风险管理中的职能和作用，重视内控长效机制建立，加强业务操作风险管理，重点突出关键环节和高风险部位合规检查，持续加大反洗钱和业务操作指南培训力度，全面提高了全辖内控管理和风险控制能力，为各项业务安全、平稳运行奠定了坚实的基础，现将今年以来我部牵头组织的检查监督情况报告如下：（一）加强内控制度建设，完善内控工作要求。按照总行内部控制行为有规、授

13、权有度、监测有窗、检查有力、控制有效的总体要求，大力践行我行用制度管人、按流程办事”的内控文化理念，在全辖深入推进内控文化建设深化年”主题活动，要求全辖各部门、支行结合自身特点，进一步规范流程、梳理制度、完善机制和强化风险控制，切实将内控工作要求细化到每层机构、每个部门和各个岗位，有效的推进了全行内控管理能力的全面提升。（二）加强职业道德教育和业务培训，不断提高员工素质。先后组织全行干部员工认真学习了员工违规行为处理暂行规定、经营管理十条禁令、营业网点内控管理若干规定等各项规章制度，并结合岗位实际和典型案例引中警示教育，不断增强全员合规意识和案防理念；扎实开展了员工行为守则学习和银行业金融机构

14、从业人员职业操守指引宣传等主题教育，促进员工自我教育、自我约束、自我管理，形成了自觉遵章守纪和严格执行制度的良好风气；采取一对一的方式对市分行各专业部门进行了多次内控评价细则和反洗钱业务培训，有效提升了内控评价联络员和反洗钱岗位人员的业务素质和专业技能，从源头上促进了全辖内控管理的不断提升。（三）科学制定检查计划，持续加大检查力度。年初，按照省行内控工作要求，认真制订了2010年30项检查项目计划，并先后牵头组织开展业务核算登记簿、预留印鉴、“六禁一公开”、网银业务关键环节、存款风险滚动式检查等风险排查活动，在检查中，按照“确定检查项目、成立检查组、编制检查方案、下发检查通知书等”一系列程序进

15、行，并将检查情况录入“检查监督综合信息系统”，从而实现了检查流程化和信息系统化，有效的堵塞了管理漏洞，消除了案件隐患。（四）加大处罚力度，提高员工合规意识。今年，针对省行2010年2月1日到5日对全省33个机构的运行管理、电子银行和个人金融业务突击检查中涉及我行的违规责任人进行了严肃处理，其中：对4人进行了通报批评，扣减绩效工资5504元；对两个支行给予告诫谈话，并将处理结果在全辖进行了通报。同时，对上半年内控合规部在风险监控系统发现的各类问题进行了核查确认，对违规行为责任人按照员工违规行为处理暂行规定进行严肃处理并下发通报，要求各行各网点，高度重视引以为戒，进一步规范各项业务，各级管理人员特

16、别是柜台一线人员，在办理业务时要准确，全面掌握相关制度和操作流程，进一步加强了警示教育，提高员工依法合规意识。积极推进全辖的反洗钱工作。进一步完善反洗钱工作机制，强化反洗钱牵头部门关于全行反洗钱工作的管理、组织、协调和指导的职能，认真履行反洗钱职责，有效规避合规风险和声誉风险，切实将反洗钱工作职责落到实处。今年7月14日，城区和10个县支行设立宣传咨询点11个，发放宣传资料，向过往群众宣传反洗钱工作的重要意义，充分展示了我们工商银行的良好形象。活动期间，人行运城中心支行领导也莅临现场，对我行活动组织工作的给予了充分肯定和好评。充分利用风险监控系统，全程参与业务运营风险管理工作。利用风险监控系统

17、对全辖上半年准风险事件进行了全面核查，各专业部门针对本专业存在的问题积极予以整改并采取了相应的管理措施；充分发挥集中监控系统的优势，对设备运行、业务操作方面等问题及时下发整改通知单。目前，全辖营业网点的柜面业务操作、安全防范操作基本上实现了规范化、一体化，操作纪律明显改善，有效地发挥了集中视频监控在全辖操作风险中的事中管控作用；同时，严格按照总行关于内控合规部门全程参与业务运营风险管理工作的通知（工银办发615号）文件精神，把工作重点放在重点核查、违规处理、督促整改这三项工作上，力争做到准确、快速、清晰，对核查中发现的问题要求经办行及时进行整改，连续跟踪督办，确保问题整改落到实处。三、目前存在

18、的主要问题1、内控管理工作有待进一步加强。个别管理人员内控和案防意识淡薄，重业务指标，轻内控管理，还存在部分关键岗位控制不严，个别重要业务管理不细，少数员工合规操作意识不强的现象。代办业务、自办业务等一些屡查屡犯的现象仍然存在，尽管没有造成任何经济损失，但深刻剖析，暴露出的风险隐患仍然令人担忧，需要高度重视，引以为戒。内控合规人员素质参差不齐，队伍建设有待进一步提高。当前内控合规队伍人员结构不合理较为突出，随着内控合规工作职能的转变和各项业务的发展，规章制度时时更新，工作量不断增加，一些人员不能及时熟练掌握相关业务制度、规定和流程，一定程度上制约着业务发展。3、少数管理人员及员工内控意识薄弱。

19、面对不断变化更新的制度和要求，个别部门领导和机构负责人为营销业务，还存在想变通制度，违规办“好事”的思想；部分员工依旧自我保护意识差，忽视和缺乏风险防范意识；也有少数员工内控制度学的不少，懂得很多，但执行力不够，导致有章不循，违规操作等现象时有发生，这些问题都急需我行在今后的工作中加以改进。四、今后工作的几点意见针对内控工作中存在的不足，为全面实现内控精细化管理的工作目标，下一步我行将重点做好以下几个方面的工作：扎实开展“内控文化建设深化年”活动，大力践行“用制度管人、按流程办事”的内控文化。把各项规章制度执行情况纳入日常行为规范之中，整合检查资源，提高检查质量与效果。加大对各项规章制度的督促

20、落实力度，着力解决内控工作中屡查屡犯的问题。对管理者履职不到位、监督检查不到位、违规整改不到位、责任追究不到位的机构和人员，要严肃处理、绝不姑息。强化全员内控合规意识教育。牢固树立“抓管理、保安全、促发展”的理念，坚持业务发展和风险控制并重的原则，将内控管理渗透于业务发展的各个环节、各个流程之中，逐步建立起遵守规章制度的良好氛围。（三）加强履职管理，提高履职能力。充分发挥监督管理人员的职能作用，强化监督管理人员的履职力度，规范检查监督行为，提高检查监督质量。做到制度理解到位，规章落实到位，检查监督到位，进一步落实问题整改“四要素”，通过加大对违规责任人的处罚力度，切实提高问题整改效果，提高风险

21、防范能力第4篇：内控报告根据公司内部控制评估手册的通知精神，我部在2010年工作中进一步强调内控合规工作的重要性，我们充分认识到这既是公司适应法律法规要求必须进行的工作，也是公司强化内部管理、增强风险防范能力的内在需要。建立必要的内控制度，实施良好的内控管理，是公司业务发展的绿色屏障。在领导小组及工作小组的组织领导下、组织了全体员工认真学习有关内控合规的相关知识，切实履行合规的管理职责。现将2010年我部内控合规管理情况汇报如下：、合规风险管理状况概述：我部对内部控制工作予以了高度重视，以经理为组长、由各部门负责人为成员的的内控合规领导小组，确定了内控工作和反洗钱工作联系人，在日常工作中，按照

22、内控评估手册对照表的内控评估要点、2010年内控管理工作评估办法的要求，层层把关，对相关岗位进行监督检查。利用日常会议、学习不断强化内控合规意识，丰富内控合规相关反面的知识，从而提高大家风险识别能力，做到全员参与、各司其责、及时对公司内部管理进行合规风险的识别、分析、评估和控制。积极响应市公司内控工作要求，对关键岗位及人员进行确认和再确认。、合规经营评估信息：2010年全年中，重大违规经营行为或者缺陷。、合规人员和合规管理部门的情况：以经理为组长、由各部门负责人为成员的的内控合规领导小组，主动进行日常合规自查自纠工作、定期向合规部门提供风险信息等。、公司内部管理制度建设情况：公司制定了一系列员

23、工和销售人员行为准则、岗位合规等文件，及时补充原来制定的相关文件完善了合规管理方面的内容。公司倡导并推行诚信正直道德行为准则和价值观、按照上级公司统一的合规文化进行宣传和培训。采取了专题培训、晨会宣导等方式对内外勤进行培训，加深了内外勤对内控工作重要性、紧迫性的了解，提高了内勤人员内控工作技能。通过学习和理解，进一步增强大家内控合规意识，与全体员工签署员工行为守则、防范舞弊风险控制手册声明书。在职场张贴了内控制度和反洗钱知识，并组织员工积极参加公司组织的内控制度在线考试、反洗钱知识在线考试、反舞弊知识考试。、重要业务活动的合规情况：在处理重要业务活动时，我部相关部门都严格按照内控合规要求，对客

24、户身份进行登记、识别、可疑交易审核，对客户资料做好留存备查。、合规评估：2010年度我公司无纪检监察部门立案查处的违法违规案件、无行政处罚事项、无个人代理人重大违规案件、无外部审计师审计情况。、面临的重大合规风险及应对措施：目前面对重大的合规风险，我部的应对措施是，加强内控管理、日常监督检查、加强对员工及业务员的培训、将风险防患于未然。、重大违规事件及处理：目前我公司未出现重大违规事件，如出现违规事件，我们将依照程序对责任人进行严肃处理。、合规风险管理存在的问题和改进措施：存在的问题：1、风险识别能力还需继续提高；2、还需不断丰富员工及业务员的内控合规知识；改进措施：1、加强内控理论知识学习；

25、2、日常工作中，加强风险排查工作；今年我部在内控合规管理工作中，各部门积极配合，全体员工共同努力，确保了内控合规工作的顺利进行，为今后的规范化经营打下坚实基础。经后我们再接再厉，不足之处加以改进，促进内控工作再上新台阶。第5篇：内控报告上半年内控综合总结报告2012年以来，结银行金融业务特点，我行逐渐重视并加大内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓。在严格执行总行相关制度、办法的前提下，从我行实际出发，努力完善、细化我行在相关业务品种的业务流程整合、相关制度建设、业务和政策学习等地方加强了管理，并召开了主任办公会和部门全体会议，就相关内控工作做出了部署。现将我行上半年内控工作报告如

26、下：一、内部控制架构及人员配路我行内控架构机构设路逐渐完善职能分工更加明确，我行设路行长室、营业部、办公室、市场部、财务部、会计风险管理部、六个职能部室，做到职能部门横向平行制约，前后台业务分离;在岗位配路上做到人员落实、职责明确；在制度建设上做到文件传递上及时，贯彻学习到位;在制度执行上严格要求规范操作，努力降低操作风险;在制度保障上坚持加强自律监管和再监督力度，为内控管理保驾护航。总体上讲，我行内控管理工作是领导重视、组织落实、职责明确、三道防线环环相扣、风险防范能力日益提高。二、内部控制管理基本情况及成效（一）制定内控工作计划。我行领导重视，组织落实，我行领导班子始终高度重视我行的内控管

27、理工作，把加强内控工作作为提高全行管理水平，规范业务经营，提高全行员工综合素质的重要手段来抓。2012年伊始，我行领导制定了相关内控工作计划。包括制定检查监督计划，确定常规审计对象，内控人员考核培养方案，年度自律检查计划。按照本地银监及管理部门要求制定本行的案件防控实施方案等一系列内控计划安排。（二）对监管中发现的问题建立了问题整改台账;督导了内控评价自查自纠工作。重视存在问题，明确落实整改责任，扎实抓好整改工作。整改工作由支行风险管理部牵头，各业务主管部门督办，问题存在单位落实整改。建立全行性整改台账，对今年来各种内外部检查出来的问题及整改结果逐一登记，全程监控各单位的整改情况;业务主管部门

28、对上级行各种内外部检查及季度自律监管中存在问题建立系统整改台账，深入基层抓整改落实问题存在单位重点落实整改责任人，坚持“谁经办，谁整改，谁不整改处理谁”原则。（三）做好各项检查工作组织开展各类检查工作，做好常规检查上半年度内累计完成各项稽核检查7项，其中常规稽核3项，离任稽核3项，专项稽核1项;稽核报告累计提出问题和整改要求各10个。（1）常规检查1、继续组织对内部帐、往来帐余额检查。根据总行稽核部工作要求，我行在月日期间，我部在月初对上月末内部账及往来账余额进行检查。通过检查，我行内部账户及往来账户的使用管理符合相关规定，各科目余额基本真实、准确，暂未发现有涉及案件或重大违规操作等情况发生。

29、2、往来业务查询查复工作检查。本月，我部继续派专人跟进往来业务的查询查复工作。我行在本月未发生超期未回复查询书的情况。3、继续做好录像监控，保证每月每人进行录像检查；以及每月网点库存，相关凭证检查等日常检查，暂无发现任何问题及相关风险事件。（2）专项检查。.为落实案件防控工作，根据年度检查计划的安排，我部开展了营业机构查库等相关制度执行情况的专项检查。本次检查对象为支行各营业机构，检查率100%；检查内容为各营业机构对查库制度管理办法等制度的执行情况。.开展个人银行账户身份识别审查报告，根据南昌人民银行账户管理要求，我行开展了（）户个人开户资料进行整理，归档。强化了我行账户管理工作。（四）积极组织员工培训，提高员工规范操作意识。我行安排内控人员进行并参加了相关培训，包括接受总行内控培训，派往总部支行学习培训以及员工自行培训等多种形式培训以提高内控人员的专业性和敏感性。另外，我行及时传达银监会、人民银行、农商行总行新政策、新制度、新办法。我行在收文后及时组织员工学习，在