财政监管专项整治交叉检查问题整改方案

1、财政监管专项整治交叉检查问题整改方案为认真落实深入开展县及县以下财政监管专项整治工 作方案及2022年财政监管专项整治工作方案的精神， 结合财政交叉检查我镇反应问题的会议精神，切实抓好整改 工作，按照区财政局有关工作要求，我镇高度重视，立行立 改，着眼标本兼治，细化责任分工，明确整改要求，特制定 本方案。一、整改总体要求（一）指导思想坚持认真学习财政交叉检查我镇反应问题的会议精神， 落实区财政局安排部署，牢固树立增强“四个意识”，坚定 增强“四个自信”，践行做到“两个维护”提高政治站位， 自觉把整改作为全面从严*的重要抓手、推开工作的重要契 机，作为严肃的重大政治任务、政治责任，切实抓好整改落

2、 实。（二）基本原那么.坚持问题导向。对财政交叉检查我镇反应问题进行分 析、摸清问题底数，逐项细化研究、制定整改措施，逐项落 实整改责任、明确整改时限，实事求是对待问题，从严从实 从细抓整改落实，做到整改不折不扣、一项不漏。.坚持立行立改。迅速行动、立即着手，对情况清楚、 容易解决的问题，第一时间整改到位。对需要较长时间整改 和长期跟踪落实的问题，揪住不放、一抓到底，坚决杜绝避 重就轻、避实就虚，确保整改见真章、动真格、求实效。.坚持标本兼治。注重举一反三、建章立制，强化检查 反应成果运用，既解决好检查反应明确指出的问题，又主动 查找解决检查反应没有点到的地方和领域可能存在的问题， 有针对性堵

3、塞漏洞、完善制度，确保问题得到解决、根源得 到根治。.坚持以整改促开展。注重通过整改解难题、增动力、 添活力，真正做到整改一个、销号一个、巩固一个，更好推 动财政工作开展，以扎扎实实的整改成效向省、市、区上级 财政部门交上一份满意答卷。（三）整改目标对照财政交叉检查财政分局反应的四个方面16个问题 逐项调研分析、摸清问题底数，逐项细化研究、制定整改措 施，逐项落实整改责任、明确整改时限，从严从实从细抓整 改落实，制定整改工作方案，明确具体责任人、时限、任务, 负责具体相关整改任务、整改措施、整改要求的推进落实。 责任人按照整改责任分解要求及时抓好各个问题整改工作。二、组织领导（一）成立“财政交

4、叉检查财政分局反应问题”整改工 作领导小组。组 长：XX副组长：XX成 员：XX领导小组负责整改工作的组织领导、统筹谋划、指挥调 度和催促指导，领导小组下设办公室，XX任办公室主任、联 络员，具体负责整改综合联络、督查督办、文稿起草工作； 负责领导小组日常工作；负责与区财政局沟通汇报；负责领 导小组交办的工作任务，确保整改各项任务落到实处。（二）强化研究部署按照区财政局要求，定期召开整改工作领导小组会议， 对财政交叉检查反应问题进行研究和安排部署，有效推进整 改工作的进度和质量。责任人要针对所负责的整改任务进行 深入研究，细化安排，对整改中发现的相关问题及时进行梳 理分析，查找症结，剖析原因，

5、提出整改意见和建议。三、整改内容财政交叉检查反应问题（见附件县及县以下财政监管 专项整治财政分局问题台账）。问题1.内部控制管理。（1）人员配备缺乏。无具体轮 岗计划；（2）工作人员移交无移交人、监交人、接交人签 字、手续不全；（3）人员配备缺乏。无规范的AB角替岗制 度及替岗计划；（4）无不良嗜好及违法违纪行为记录相关 依据；（5）无迎检相关资料、无问题台账；（6）印章及密 钥未放入保险柜管理。整改措施：一是完善内控体系，制定相关的轮岗计划、 AB角替岗制度及替岗计划，完善移交手续及无不良嗜好及违 法违纪行为承诺书；二是人民政府申请汇报，2022年报编， 争取2022年底至2023年3月份左

6、右解决人员配备缺乏问题。责任领导：XX责任单位：财政分局、党政办责任人：XX整改时限：2023年底局部整改完成及长期整改。问题2.财政资金收付管理。（1）未制定对账制度；（2） 未建立系统自动对账机制。整改措施：一是制定财政分局内部会计、出纳对账制度, 同时制定出纳及银行对账制度；二是及时向财政局申请汇 报，让财务软件公司增设系统软件对账模块，便于财务对账 查询。责任领导：XX责任单位：财政分局责任人：XX整改时限：2022年12月31日前局部整改完成及长期整 改。问题3.会计核算管理。（1）会计报表未单独装订，未 严格执行会计报告制度（村级财务）；（2）无银行存款日 记账；（3）会计资料未按

7、规定保管，如会计资料未存入档案 柜；（4）购入固定资产未验收；（5） 2022年未计提折旧；（6）大额资金支付未通过银行转账，如村缴纳合医款 1697520元，是通过银行转入村报账员郑荣发私人账户，再 缴入税务部门；（7）应收款未定期清理。如村陈小方借款 17008元、新华村宋登辉借支30万、谭禹林借支53. 12万元 属2018年前借款。整改措施：一是按照要求在下一年初启用订本式银行日 记账账本，从2022年起会计报表单独装订，会计资料按规 定保管，从2022年10月起凡购固定资产必须验收；二是严 格执行会计报告制度，每个月10号前将上月财务报表报送 相关领导查阅签章；三是资金支付通过银行转

8、账，除特殊情 况外；四是向镇政府领导反映定期清理应收款。责任领导：XX责任单位：财政分局、村责任人：XX整改时限：2022年12月31日前局部整改完成及长期整 改。问题4.干部教育监管不到位。作风纪律教育、廉政警示 教育无相关图片资料。整改措施：一是及时收集分局参加区财政局廉政教育相 关文件及资料、签订的2022年度廉政目标责任书、学习图 片归档；二是联系镇党政办、镇纪委复印财政分局参加镇党 委组织的廉政学习、会议、警示教育学习等相关资料归档备 查。责任领导：XX责任单位：党政办、纪委责任人：XX整改时限：2022年12月31日前整改完成并长期坚持四、工作要求（一）压实整改主体责任。单位负责人

9、坚决扛起整改主 体责任，带头把自己摆进去、把职责摆进去、把工作摆进去, 真认账、真反思、真整改、真负责，充分发挥示范带动作用。 各责任人为各项问题整改工作的直接责任者，要对方案所明 确任务负总责，精心组织、周密安排，要各司其职、各负其责, 认真抓好整改落实。（二）细化整改任务分解。根据整改方案确定的任务分 工，进一步逐项逐条细化实化整改内容、措施、时限,有什么 问题就整改什么问题，该谁整改的就由谁整改，该谁负责的 就由谁负责，做到精准到位、见人见事、不留死角，确保每 项整改措施都可操作、可执行、可检查、可评估。要建立问 题整改台账，实行整改销号制度，整改到位一项、销号一项, 确保各项整改举措落实落地。（三）严肃整改责任追究。严明政治纪律和工作要求, 在整改工作中不担当、不作为、慢作为，高举轻放、敷衍整 改、虚假整改的，以及未按照时限落实整改工作、未及时报 送整改结果、反应整改情况失实的责任人，依纪依法严肃追 责问责，在强化整改落实上见真章、动真格、求实效，对反 面典型点名道姓通报曝光，强化震慑警示效应，以问责倒逼 履责，坚决维护区财政局的严肃性和公信力。（四）建立整改长效机制。把抓好整改与本地本单位的 工作实际紧密联系起来，把全面从严*和全面深化改革有机 结合起来，加强权力制约监督，形